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强力新材(300429)经营总结 | 截止日期 | 2023-06-30 | 信息来源 | 2023年中期报告 | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 加。 所得税费用 4,630,044.11 16,287,469.79 -71.57% 主要原因为利润减少致当期所得税费用减少。研发投入 35,633,408.54 44,026,516.03 -19.06%经营活动产生的现金流量净额 80,699,759.08 76,771,466.01 5.12%投资活动产生的现金流量净额 -33,092,701.44 -321,258,356.55 89.70% 主要原因为理财和大额存单投资较上期减少。筹资活动产生的现金流量净额 21,212,414.87 136,951,822.68 -84.51% 主要原因为本期偿还借款较上期增加。现金及现金等价物净增加额 69,364,268.87 -108,363,140.11 164.01% 主要原因为理财和大额存单投资较上期减少致现金净流入较上年同期增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 四、非主营业务分析 适用 □不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、主要境外资产情况 适用 □不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险长期股权投资 在香港设立全资子公司 62,707,968.54 香港、台湾、日本 投资、贸易 5,534,422.94 3.29% 否 3、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 六、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用 □不适用 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 公司募集资金净额83,986.82万元,累计已投入募集资金58,632.67万元,利息收入净额3,190.66万元,尚未使用募集资金余额28,544.81万元。 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 (3)= (2)/(1 ) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.年产 12,000 吨环保 型光引 发剂、年产50,00吨UV-LED 高性能树脂等相关原材料及中试车间金的议案》,同意公司使用募集资金4,812.34万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并由其出具《关于常州强力电子新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕15-83号)。截至2023年6月30日,本公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的金额为48,123,397.51元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年6月30日,公司尚未使用的募集资金结余情况:银行定期存款30,000,000.00元,银行大额存单140,000,000.00元,证券公司本金保障型浮动收益凭证100,000,000.00元,银行活期存款15,448,145.79元,合计285,448,145.79元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 (2) 衍生品投资情况 适用 □不适用 1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 适用 □不适用则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无变化报告期实际损益情况的说明 报告期内公允价值变动损益31,450.00元,投资收益-33,900.00元。套期保值效果的说明 公司的外汇套期保值业务是以规避和防范汇率风险为目的,不做投机性、套利性的交易操作,均以正常生产经营为基础,锁定目标汇率,防范汇率大幅波动对公司造成不良影响。公司严格按照公司的外币持有量开展套期保值业务,风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) (一)外汇套期保值的风险分析公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险,主要包括: 1、市场风险 因国内外经济形势变化存在不可预见性,外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。 2、汇率波动风险 在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出,从而造成公司损失。 3、内部控制风险 外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能由于操作失误、系统等原因导致公司在外汇资金业务的过程中带来损失。 4、信用风险 外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。 5、预测风险 公司业务部门根据订单情况进行款项预测,实际执行过程中,客户可能调整自身订单和预测,造成公司款项预测不准,导致远期结汇延期交割风险。 (二)公司拟采取的风险控制措施 为了应对外汇套期保值业务带来的上述风险,公司采取的风险控制措施如下: 1、外汇套期保值业务以保值为原则,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际国内市场环境变化,结合市场情况,适时调整操作策略,最大程度规避汇率波动带来的风险。 2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,对外汇套期保值业务的基本管理原则、审批授权、业务 管理及操作流程、后续管理及信息隔离、内部风险控制措施及会计政策等方面进行明确规定,控制交易风险。该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施切实有效。 3、在业务操作过程中,公司将审慎审查与具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构签订的合约 条款,严格遵守相关法律法规的规定,防范法律风险,定期对外汇套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。 4、为防止外汇套期保值延期交割,公司将严格按照客户回款计划,控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理,避免出现应收账款逾期的现象。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司根据外部金融机构的市场报价评估已投资衍生品的公允价值。规范性文件的规定。公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险,减少汇兑损失,控制经营风险,不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时,公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》,通过加强内部控制,落实风险防范措施,为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的,风险是可以控制的。因此,独立董事一致同意公司及子公司开展金额不超过2,000万美元或等值外币额度的外汇套期保值业务。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 (3) 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 八、主要控股参股公司分析 造;化工原料及产品(危险品按《危险化学品经营许可证》核定范围为准)销售;设备租赁; 自营和代 理各类商 品及技术 的进出口 业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 50,000,000.00 1,151,741,858.11 762,632,533.58 239,774,270.25 34,504,960.92 29,250,85绍兴佳英感光材料 子公司 一般项目:新材 10,681,783.00 178,060,441.66 114,476,706.13 74,892,300.29 6,536,049科技有限公司 料技术研发;电子专用材料销售;电子专用材料制造;电子专用材料研发; 基础化学 原料制造 (不含危险 化学品等 许可类化 学品的制 造)(除依 法须经批 准的项目 外,凭营业 执照依法 自主开展 经营活 动)。许可项目:危险化学品生产;第
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