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| 仙坛股份(002746)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处行业情况
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》公司所处行业为农副食品加工业（代码 C13）。公司的鸡肉产品主要以分割冻鸡肉产品、冰鲜鸡肉产品和预制菜品的形式销售。根据国家统计局数据显示，2023年我国禽肉产量占肉类总产量比重为26.58%。长期来看，我国肉类产品结构将得到改善，主要体现为猪肉的人均占有量下降，禽肉等的人均占有量增加，肉类消费正逐步向节粮、节地的方向转变。高蛋白、低脂肪、低热量、低胆固醇含量的鸡肉为人类健康肉类，鸡肉蛋白质中富含人体必须的全部氨基酸，是人类优质蛋白质的来源。国务院发布的《全民健身计划（2021-2025年）》，要求深入实施健康中国战略和全民健身国家战略，全民健身的热情不断高涨，健身人群逐渐扩大，随着国民生活品质的提升，人们对健康食品的强烈追求，鸡肉作为健康食品越来越被国人喜欢，未来中国食品结构中的鸡肉占比将会进一步提升。随着家庭规模小型化，80后、90后、00后年轻消费势力的兴起以及女性的充分就业，年轻一代花在厨房的时间越来越少，熟食化、半成品化、多样化的鸡肉产品将更加受到欢迎，鸡肉系列的预制菜品，健康且易操作已深受大家喜爱。白羽鸡作为连锁快餐的首选原料，随着健康与便利需求释放叠加供给效率改善，未来几年禽肉消费的停滞期将被打破，不仅人均鸡肉消费有望提速，白羽肉鸡的预制菜品亦为大势所趋。公司所处行业产业链以“曾祖代——祖代——父母代——商品代”的多元肉鸡代次繁育体系为基础，逐级杂交，最终繁育出食用性能优良的商品代肉鸡，经屠宰加工成鸡肉产品。由于白羽肉鸡体型大、生长发育快、饲料转化率高、适应性强、肉用性能优良，成为我国规模化肉鸡生产的主要鸡种。公司养殖及销售的均为白羽肉鸡及其鸡肉产品。肉鸡养殖及屠宰加工行业产业链具体情况如下： 仙坛股份经过20多年专注于白羽肉鸡养殖与屠宰加工行业的经验积累，公司业务环节已涵盖饲料生产、父母代肉种鸡养殖、雏鸡孵化、商品代肉鸡养殖与屠宰、鸡肉产品加工与深加工、预制菜加工等多个生产环节，实现了从种鸡养殖到鸡肉产品加工、销售的一体化经营和全产业链环节覆盖，提升了食品安全可追溯的整体综合竞争力。
2、肉鸡养殖加工行业的周期性、区域性与季节性
（1）行业的周期性
肉鸡养殖及屠宰加工行业受供求关系影响，存在一定周期性，如图所示： 小规模肉鸡养殖户一般仅依据现有市场行情进行判断，易受市场趋势的影响。在小规模肉鸡养殖户占饲养群体的主
要部分、规模化养殖程度不高的市场结构背景下，行业周期性波动较为明显。目前我国肉鸡养殖群体已趋于中大型养殖规模。未来随着肉鸡养殖规模化程度的提高，行业周期性表现将趋于平缓。
（2）行业的区域性
肉鸡养殖及屠宰加工行业的生产经营具有一定区域性，不同区域所经营的品种存在差异。其中，商品代肉鸡的养殖
主要集中在山东、河北、江苏、辽宁、河南等地，这是由该区域接近饲料农产品原料产区、拥有较多规模化商品代肉鸡养殖场以及适宜养殖的气候条件、地理环境等因素决定的。商品代肉鸡的主要养殖区域也是鸡肉产品的主要生产区域。
（3）行业的季节性
家庭散养模式下，不同季节温度、湿度等外界环境的变化会对商品代肉鸡的生长、父母代肉种鸡的产蛋量等产生一
定影响。在规模化养殖模式下，由于温度、湿度调节设备的运用，季节性影响已经较小。鸡肉为四季皆宜食用的肉类产品，鸡肉消费者对鸡肉产品的需求不因季节的变化而波动。
3、公司的行业地位
仙坛股份经过二十多年白羽肉鸡养殖及屠宰加工行业的专注经营，公司通过产业链纵向高度整合，实现了种鸡养殖
到鸡肉产品加工销售完整产业链的全环节覆盖。公司现为中国肉类协会常务理事单位、山东省饲料行业协会副会长单位、山东省畜牧业协会常务理事单位、山东省合同重信用企业、中国畜牧行业先进企业、中国肉类食品行业先进企业、中国食品安全年会百家诚信示范单位、肉类食品行业预制菜产业领军企业、肉类食品行业标杆企业、山东省厚道鲁商五星级企业、五星级肉类企业、山东无抗饲料产品示范企业、山东知名品牌、改革开放40年山东畜牧业最具影响力企业、省级扶贫龙头企业、山东省脱贫攻坚先进集体、山东省民族团结进步示范单位、2020山东饲料行业科技引领集团20强、2023年山东十大领军饲料企业、2023山东省民营企业吸纳就业 100强、烟台市最具时代创新企业、2021“好享烟台”明星企业品牌、烟台市工商联系统“百企帮百村”先进集体、烟台市倍增计划培育企业、烟台城市民族工作红石榴企业等荣誉。公司已先后被认定为肉用种鸡科学饲养技术研究示范基地，农产品加工业示范企业、国家肉食鸡养殖加工标准化示范区，有关养殖场区被认定为国家级畜禽养殖标准化示范创建场、出口禽肉备案养殖场、烟台市肉用种鸡科学饲养技术示范场。公司已取得 ISO9001:2015质量管理体系、ISO22000:2018食品安全体系、ISO45001:2018职业健康安全管理体系、ISO14001:2015环境管理体系等认证，公司技术中心获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可（CNAS），从孵化、养殖、饲料生产到屠宰加工形成了全流程安全监控体系，产品直供大型食品加工厂、快餐企业、通过经销商或直接销往终端客户，销售渠道涵盖商超连锁、团膳菜品、中西式预制菜品、终端零售家庭预制菜品、快餐连锁定制菜品、新零售以及批发市场等。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，面对原料价格居高不下、终端产品市场表现平淡等不利因素，公司精耕全产业链各环节，专注强链、延
链、补链，通过优化饲料配方、提高生产性能、提升养殖效果以及精细化运营管理等举措提质增效、节能降耗，解决新建工厂、农场发展与提升问题，克服市场波动对养殖及销售的影响，进一步提升公司的盈利能力，加强公司横向规模扩张和纵向链条延伸，在技术嵌入及设备更新方面走在行业前端，整体规模与实力已达到全国同行业前列。仙坛股份力求健康稳定，相比发展速度，公司更注重发展质量，“小步慢走”战略是公司矢志不渝、坚定不移所遵循的根本方针。公司20多年“小步慢走”的发展历程，一直坚守着“抓质量、控成本”的原则前行。诸城年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目，作为公司倾力打造的乡村振兴齐鲁样板工程，项目的运营深度丰富了公司肉鸡事业的产业生态，为产业链本土、外埠双向驱动奠定了坚实的实践基础。目前诸城项目一期工程建设配套的屠宰加工厂、饲料厂和21个养殖场已经全部投入生产。二期工程的屠宰加工厂厂房已经建成，目前设备正在安装，二期工程的养殖用地已到位的土地正在建设中。诸城项目的商品代养殖环节，在“公司+农场”的基础上做了重新定位，加入了供应商的元素，诸城项目主要采取“公司+供应商+农场”的方式，目前主要是疫苗、药品等生物制品及养殖设备的供应商。公司借助供应商自身的背景和能力，可以有效降低养殖风险，实现内部良好循环，持续不断的打造核心竞争力、不可模仿与复制的竞争力。2023年诸城项目商品代肉鸡的出栏量为4,780.96万羽,诸城项目2024年全部建成投产后，将实现父母代、商品代的全配套，仙坛股份的肉鸡宰杀量将达到2.5-2.7亿只、肉食加工能力达70万吨，公司产能将翻倍，相当于在诸城市再造一个“仙坛股份”，实现公司的二次腾飞。仙坛股份深入贯彻执行乡村振兴战略，推动2000余处合作农场主增收，解决农村劳动力，切实借助畜牧养殖这一农业产业化内涵实践，推动地方农业农村经济做大做强，带动广大农民群众脱贫增收，擦亮乡村振兴企业新名片。公司在打造乡村振兴的齐鲁样板工作中走在了行业前列，引领了地区和行业发展。
2023年，公司总体经营稳步向前，产业规模不断壮大，生态链条日趋完善，管理水平全面提升，企业形象和品牌影响力踏入行业头部方阵，高质量发展态势始终保持着健康向上的发展势头。报告期内，公司实现营业收入578,123.26万元，同比增加13.31%；营业利润21,739.15万元，较上年度同期增加72.51%；利润总额21,416.11万元，较上年度同期增加122.72%；归属于上市公司股东的净利润22,591.16万元，较上年度同期增加76.00%；基本每股收益0.26元，较上年度同期增加73.33%。业绩变动的主要原因为：
2023年，公司总体经营稳步向前，产业规模不断壮大，生态链条日趋完善，管理水平全面提升。公司在横向规模扩张和纵向链条延伸上进一步加强，整体规模与实力已达到全国同行业前列。“安全第一，质量至上”，是仙坛股份长期贯彻实施的运营策略。为进一步提升用户满意度和品牌竞争力，公司的角色定位已发生转变：由产品供应商转型为产品应用解决方案供应商。即针对重点客户，结合其生产或产品应用需要，为其量身定制产品，并对产品应用提供解决方案。报告期内，公司继续立足实际，练好内功，通过优化饲料配方、提高生产性能、提升养殖效果以及精细化运营管理等举措做好成本控制，盈利能力得到进一步的提升。白羽鸡作为连锁快餐的首选原料，随着健康与便利需求释放叠加供给效率改善，熟食化、半成品化、多样化的鸡肉产品将更加受到欢迎，鸡肉系列的预制菜品，健康且易操作已深受大家喜爱。公司预制菜品一期工程项目的研发、品牌建设、销售市场已经稳步推进。2023年度预制菜品的生产产能逐步释放，生产加工数量逐步增加，销售数量和销售收入也随之增加。全年来看，公司实现的鸡肉产品销售收入和销售数量比去年同期增加，鸡肉产品销售价格同比上涨，公司利润也随之增加。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
食品加工 销售量 公斤 580,076,470.37 526,151,128.84 10.25%生产量 公斤 592,566,152.82 536,024,332.02 10.55%库存量 公斤 12,594,693.42 14,240,704.22 -11.56%自用量 公斤 14,135,693.25 8,193,050.54 72.53%养殖业 销售量 羽 3,109,469.00 4,804,878.00 -35.29%生产量 羽 222,060,772.00 188,463,314.00 17.83%库存量 羽自用量 羽 218,951,303.00 183,658,436.00 19.22%饲料加工 销售量 公斤 7,429,750.00 7,605,427.00 -2.31%生产量 公斤 11,705,506.00 10,484,513.00 11.65%库存量 公斤 151,900.00 267,300.00 -43.17%自用量 公斤 4,391,156.00 2,959,586.00 48.37%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用①食品加工的自用量增加72.53%,主要原因为预制菜品产量增加，自用鸡肉产品同比大幅增加所致。②养殖业的销售量减少35.29%，主要原因为毛鸡对外销售减少所致。③饲料加工的库存量减少43.17%，自用量增加48.37%，主要原因为自用量增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
（1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加16,575.60%，主要是因为本年度投资支付的现金减少所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少219.72%，主要是因为本年度借款融资受限的资金增加所致。
（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加203.45%，主要是因为本年度投资支付的现金减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动为应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2023年12月31日
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
适用 □不适用
公司经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1326号）核准，公司向5名发行对象非公开发行人民币普通股（A股）22,490,201股，每股面值1.00元，发行价格为37.25元/股，募集资金总额为人民币837,759,987.25元，扣除与发行有关的费用人民币11,272,490.20元，公司实际募集资金净额为人民币826,487,497.05元。该项募集资金到位情况业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2016)第000085号《验资报告》。2016年9月26日，山东和信会计师事务所出具和信专字（2016）第000384号《关于山东仙坛股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》，公司置换了以自筹资金预先投入募集资金投资项目资金13,398.90万元,截至2023年12月31日，募集资金的实际投资总额为82,648.75万元。公司经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2138号）核准，向10名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）109,999,974股，每股面值1.00元，发行价格为9.50元/股，募集资金总额为人民币1,044,999,753.00元，扣除与发行有关的费用人民币14,475,996.84元，公司实际募集资金净额为人民币1,030,523,756.16元。该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第000062号《验资报告》。截至2023年12月31日，募集资金的实际投资总额为48,300.85万元，差异金额为募投项目尚未完工造成的。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达到预定可使
用状态日期 本报告期实
现的效益 是否达到
预计效益 项目可行性
是否发生重
大变化
承诺投资项目
熟食品加工项目 是 23,259.00 11,852.36 1,458.04 11,852.36 100.00% — -250.32 否 是
商品鸡饲养立体养殖技术改造项目 否 51,389.75 42,545.31 - 42,545.31 100.00%2020年12月31日 22,139.38 是 否鸡产业生态项目 否 103,052.38 103,052.38 4,284.33 48,300.85 46.87%2024年12月31日 -1,950.48 否 否承诺投资项目小计 -- 185,701.13 185,701.13 17,149.01 130,949.6 -- -- 19,938.58 -- --超募资金投向不适用合计 -- 185,701.13 185,701.13 17,149.01 130,949.6 -- -- 19,938.58 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1、熟食品加工项目的建设周期分两期工程，目前一期工程项目的研发、品牌建设、销售市场运行等方面已稳步推进。2022年受行业景气度等因素影响，二期工程暂缓推进，根据公司整体战略规划，为提高资金使用效率，公司终止熟食品加工项目的募集资金投入，并将该项目剩余募集资金及利息永久补充流动资金。未来公司将根据市场变化，以自有资金适时推进熟食品加工项目。该事项已经公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议和2022年度股东大会审议通过。
2、“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，由于募集资金投资项目需要逐步投入，公司在实施过程中将按照项目的实际需求和轻重缓急逐步投入募集资金。
项目可行性发生
说明 熟食品加工项目的建设周期分两期工程，目前一期工程项目的研发、品牌建设、销售市场运行等方面已稳步推进。2022年受行业景气度等因素影响，二期工程暂缓推进，根据公司整体战略规划，为提高资金使用效率，公司终止熟食品加工项目的募集资金投入，并将该项目剩余募集资金及利息永久补充流动资金。
未来公司将根据市场变化，以自有资金适时推进熟食品加工项目。该事项已经公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议和2022年度股东大会审议通过。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生
1、2021年1月15日，公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，全体董事一致同意公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中饲料厂的实施地点。
2、2023年4月22日，公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，全体董事一致同意公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2016年9月27日公司对外发布了《关于变更2015年度非公开发行部分募集资金投资项目实施主体》的公告，熟食品加工项目实施主体变更为山东仙鸿食品有限公司,项目投资金额、建设内容、项目选址、项目实施计划等均保持不变。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2016年9月26日，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信专字（2016）第000384号《关于山东仙坛股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》，截至2016年9月26日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币13,398.90万元，其中熟食品加工项目1,005.89万元，商品鸡饲养立体养殖技术改造项目12,393.01万元。 2020年12月23日，和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信专字(2020)第000916号《关于山东仙坛股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》，并经第四届董事会第九次会议审议通过后，公司以自筹资金投入募投项目的资金予以置换，通过置换后本项目剩余募集资金金额为87,352.38万元。截至2021年12月31日，募集资金投资项目已完成置换15,700.00万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 1、公司于2020年12月24日发布了《关于终止2015年度非公开发行股票部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》，公司终止2015年度非公开发行股票募投项目“商品鸡饲养立体养殖技术改造项目”的资金投入，并将该项目和“补充流动资金”项目剩余的募集资金及利息永久补充流动资金。本次事宜已经公司第四届董事会第九次会议、第四次监事会第九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过，独立董事已发表同意意见。该募集资金专用账户已于2021年3月22日注销。
2、公司于2023年4月25日发布了《关于终止2015年度非公开发行股票部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》，公司终止2015年度非公
开发行股票募投项目“熟食品加工项目”，并将该项目剩余的募集资金及利息永久补充流动资金，以提高资金使用效率。该事项已经公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议和2022年度股东大会审议通过，独立董事已发表同意意见。该募集资金专用账户已于2023年5月31日注销。
3、公司于2023年4月22日、2023年5月16日召开第五届董事会第二次会议和2022年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司及控股子公司使用最高额度不超过8亿元人民币非公开发行股票闲置募集资金投资12个月内安全性高、流动性好的理财产品，该8亿元额度可滚动使用，本事项已经公司股东大会审议通过，授权期限自2022年度股东大会审议通过之日起至2023年度股东大会召开之日止,授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
有限公司 子公司 活禽销售；种畜禽生产；种畜禽经营；
家禽饲养；道路货物运输；食品销售；
畜牧渔业饲料销售。 5,000,000.00 331,239,801.09 217,127,573.09 119,456,727.52 39,894,926.94 39,682,924.87
山东仙坛食品有限公司 子公司 禽类屠宰，低温仓储，畜禽制品销售。 130,000,000.00 1,432,693,189.77 451,573,130.45 2,264,572,220.87 -93,781,157.98 -72,171,802.90山东仙坛清食品有限公司 子公司 低温仓储，家禽屠宰；食品生产；食品销售；饲料添加剂生产；饲料生产。 80,000,000.00 712,783,176.63 15,903,591.66 1,112,932,975.63 -34,070,706.02 -27,657,468.51
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月09日 公司会议室 实地
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