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| 锦龙股份(000712)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
变动收益较去年同期增加所致。
营业总支出 330,105,205.32 392,149,870.17 -15.82%
所得税费用 -21,281,065.06 -71,935,854.58 70.42% 主要是中山证券本期经营亏损减少所致。经营活动产生的现金流量净额 314,193,238.70 171,084,148.17 83.65% 主要是本期经营活动现金流出较去年同期减少92.11%而经营活动流入较去年同期减少84.66%所致。投资活动产生的现金流量净额 -34,527,851.49 -35,020,798.94 1.41%筹资活动产生的现金流量净额 -118,271,466.75 -142,769,608.45 17.16%现金及现金等价物净增加额 162,599,765.32 -5,133,185.41 3,267.62% 主要是本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。其他收益 3,441,767.33 5,043,376.52 -31.76% 主要是三代手续费收入减少所致。公允价值变动收益 -39,184,874.84 -272,744,865.59 85.63% 主要是中山证券交易性金融资产公允价值变动收益较上年同期增加所致。其他业务收入 13,633,673.64 9,929,025.96 37.31% 主要是房屋租赁收入增加所致。资产处置收益 1,102,940.39 19,571.96 5,535.31% 主要是中山证券本期处置使用权资产的利得较上期增加所致。信用减值损失 5,213,861.14 19,318,425.99 -73.01% 主要是中山证券融出资金减值损失减少所致。营业外收入 406,641.86 52,392,553.93 -99.22% 主要是上期中山证券根据法院裁定结果，转回北极皓天案件预计负债所致。营业外支出 5,651,205.79 1,214,872.45 365.17% 主要是本期中山证券支付赔偿款导致。归属于母公司股东的净利润 -151,788,636.94 -222,570,582.46 31.80% 主要是中山证券自营业务收入同比实现由负转正，亏损额较去年同期有所收窄所致。经营活动现金流入小计 619,167,317.21 4,035,578,866.56 -84.66% 主要是中山证券本期回购业务及融出资金业务的现金净流入较上年同期减少所致。经营活动现金流出小计 304,974,078.51 3,864,494,718.39 -92.11% 主要是中山证券本期为交易目的而持有的金融资产现金流出较上年同期减少所致。投资活动现金流入小计 331,332.31 85,041.46 289.61% 主要是中山证券本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加所致。筹资活动现金流入小计 2,708,140,000.00 1,524,000,000.00 77.70% 主要是公司本期借款增加所致。筹资活动现金流出小计 2,826,411,466.75 1,666,769,608.45 69.57% 主要是公司本期偿还借款增加所致。资产项目 期末余额 上年年末余额 增减 增减原因买入返售金融资产 9,437,640.38 234,028,507.55 -95.97% 主要是中山证券本期债券质押式回购规模减少所致。其他权益工具投资 23,002,194.42 14,790,349.71 55.52% 主要是中山证券其他权益工具投资公允价值变动所致。负债和所有者权益项目 期末余额 上年年末余额 增减 增减原因短期借款 2,353,884,196.28 1,222,900,801.75 92.48% 主要是本公司本期新增广东华兴银行股份有限公司广州分行短期借款所致。应付短期融资款 233,166,027.40 98,816,241.08 135.96% 主要是中山证券增加发行收益凭证所致。拆入资金 200,060,000.00 100,041,666.66 99.98% 主要是中山证券增加银行拆入资金所致。衍生金融负债 1,471,149.47 -100.00% 主要是中山证券本期持有利率互换公允价值变动所致。应交税费 6,343,169.97 9,138,718.06 -30.59% 主要是本期应交所得税及增值税减少所致。合同负债 9,315,077.38 3,311,542.78 181.29% 主要是中山证券本期预收投资咨询顾问费增加所致。预计负债 561,866.61 -100.00% 主要是相关案件已结案所致。递延所得税负债 5,530,871.46 3,950,541.19 40.00% 主要是中山证券其他债权投资公允价值变动所致。其他综合收益 27,637,544.13 -3,331,398.40 929.61% 主要是本公司确认联营企业东莞证券股份有限公司其他综合收益变动的影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业总收入构成2.公允价值变动收益较去年同期增加 85.63%，主要是中山证券交易性金融资产公允价值变动收益较上年同期增加所致。3.其他业务收入较去年同期增加37.31%，主要是房屋租赁收入增加所致。4.资产处置收益较去年同期增加5535.31%，主要是中山证券本期处置使用权资产的利得较上期增加所致。1.证券投资业务营业收入较去年同期增加120.79%，主要是本期公允价值变动损益波动所致。2.投资银行业务营业收入较去年同期减少58.06%，主要是公司承销收入减少所致。3.投资银行业务营业支出较去年同期减少35.20%，主要是业务及管理费减少所致。4.投资银行业务营业利润较去年同期减少81.88%,主要是营业收入减少所致。5.信用交易业务营业利润较去年同期增加36.24%,主要是营业收入增加，同时营业支出减少所致。6.资产管理业务营业收入较去年同期减少30.40%，主要是资管产品规模减少所致。7.资产管理业务营业支出较去年同期减少62.61%，主要是去年同期计提信用减值所致。8.资产管理业务营业利润较去年同期增加78.20%，主要是营业支出减少所致。9.投资咨询业务营业收入较去年同期增加135.63%，主要是咨询规模增加所致。10.投资咨询业务营业支出较去年同期增加135.63%，主要是税金及附加增加所致。11.结构化主体业务营业收入较去年同期增加82.82%，主要是持有的金融产品公允价值变动所致。12.结构化主体业务营业支出较去年同期增加110.19%，主要是去年同期信用减值转回所致。13.私募业务营业收入较去年同期增加668.44%，主要是私募产品投资收益增加所致。14.私募业务营业利润率较去年同期增加1769.32%，主要是营业收入增加所致。15.另类投资业务营业收入较去年同期增加116.71%，主要是本期公允变动损益波动所致。16.另类投资业务营业支出较去年同期增加141.57%，主要是业务及管理费增加所致。17.另类投资业务营业利润较去年同期增加139.15%，主要是营业收入增加所致。18.总部(含中山证券总部)营业收入较去年同期减少81.69%，主要是利息净收入减少所致。19.总部(含中山证券总部)营业支出较去年同期减少52.86%，主要是业务及管理费减少所致。20.总部(含中山证券总部)营业利润率较去年同期增加57.34%，主要是营业支出减少所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（1）营业总收入地区分部情况
四川 1 215,206.09 1 252,911.68 -14.91%
天津 1 408,068.84 1 447,180.53 -8.75%浙江 3 2,037,011.76 6 1,812,319.38 12.40%重庆 1 412,182.25 2 617,190.32 -33.22%总部（含中山证券总部） 32,385,279.28 -116,287,056.22 127.85%结构化主体 23,523,823.45 12,866,926.96 82.82%期货子公司 32,084,801.35 42,773,582.59 -24.99%私募投资 522,078.09 -91,844.36 668.44%另类投资 6,010,459.64 -35,962,645.74 116.71%抵消 -23,624,279.73 -13,736,202.26 -71.99%合计 63 152,727,893.27 81 -13,497,030.21 1,231.57%
（2）营业利润地区分部情况
四川 1 -944,424.27 1 -801,401.73 -17.85%
天津 1 -389,127.31 1 -170,897.58 -127.70%浙江 3 -815,428.39 6 -1,896,413.02 57.00%重庆 1 -537,834.59 2 -873,993.70 38.46%总部（含中山证券总部） -181,754,259.65 -397,878,643.02 54.32%结构化主体 23,462,090.97 13,473,023.12 74.14%期货子公司 -3,565,016.06 3,520,563.08 -201.26%私募投资 -1,219,849.51 -1,839,611.00 33.69%另类投资 3,401,881.31 -29,686,791.54 111.46%抵消 -23,488,427.35 -13,468,105.29 -74.40%合计 63 -177,377,312.05 81 -405,646,900.38 56.27%
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
告期内购入或售出及投资收益情况、公允价值变动情况等进行披露。
2．对于非以公允价值计量的金融资产投资，公允价值相关项目可填不适用。
3．本表要求按期末账面价值占公司期末证券投资总额的比例排序，填列公司期末所持前十只证券情况。
4．其他证券投资指：除前十只证券以外的其他证券投资。
5．报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
报告期内，控股子公司中山证券实现营业收入 26,670.93万元，比上年同期增加 447.24%；实现归属于母公司所有
者的净利润-2,466.92万元，比上年同期增加87.32%；参股公司东莞证券实现营业收入108,463.87万元，比上年同期减少10.32%，实现归属于母公司所有者的净利润35,327.93万元，比上年同期减少17.03%。
九、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
纳入合并范围的结构化主体：本期本公司之子公司中山证券有限责任公司作为集合资产管理计划管理人并投资中山
险敞口等因素，对其实施控制，故认定将此六个集合资产管理计划纳入本公司合并财务报表的合并范围。本公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体为本公司之子公司中山证券发起设立的资产管理计划或其他方发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费或获取投资回报。本公司之子公司中山证券在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。期末本公司之子公司中山证券通过直接持有其发起设立的资产管理计划和持有其他方发起的资产
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