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| 骏创科技(833533)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
公司将持续专注于汽车塑料零部件及配套模具业务，深度聚焦于汽车行业，不断巩固自身核心竞争力，在稳步推进传统汽车领域业务的同时，积极开拓新能源汽车领域的业务。在全球新能源汽车快速发展的背景下，公司进入了全球知名的新能源汽车制造商的供应体系，推动了公司收入的快速增长。由于新能源汽车市场仍存在巨大的发展空间，因此公司将继续强化在新能源汽车功能部件的技术开发及产品供应能力，在扩大产品销售规模的同时，紧跟行业供应链变革趋势，抢占以新能源汽车为代表的新兴市场份额，持续强化公司在汽车零部件领域的竞争地位。报告期内，随着公司配套于新能源汽车的汽车塑料零部件收入规模的大幅度增长，公司经营情况稳步增长，具体如下：
1、财务运营情况
（1）报告期内，营业收入为 31,704.62万元，较上年同期增长37.04%，增加了 8,568.85万元；主要因为：由于新能源汽车销量同比大幅增长，公司配套于新能源汽车客户的汽车塑料零部件营业收入较上年同期增加了 11,020.45万元，与此同时，随着上年期末出售子公司无锡沃德使得本期已不存在金属零部件业务，综合所致。
（2）报告期内，归属于上市公司股东的净利润为 4,500.79万元，较上年同比增长84.88%，增加了2,066.36万元；主要因为：一方面，随着营业收入的大幅度增长；另一方面，本期公司出口占比进一步提升，部分出库货品以美元计价，汇率波动造成毛利率较上年同期有所提升的有利影响，综合所致。
2、资产负债情况
（1）报告期末，公司资产总计 59,136.67万元，较期初同比增长11.39%，增加了 6,045.49万元；
主要因为：
①随着公司收入规模的扩大，储备了充足的货币资金，较期初增加了 2,817.45万元；
②报告期内，公司经营成果稳步增长，净利润金额为 4,402.78万元，较上年同期增加了 1,986.95 万元；③报告期内，骏创贸易购买待销售骏创北美的设备及配件而预付的款项 1,010.89万元；因新购土地使用权不动产证尚未办妥增加 845.93万元；预付设备购置款增加 474.68万元；子公司骏创北美支付厂房装修相关费用 54.61万元，使得其他非流动资产较期初增加了 2,386.11万元；④骏创北美租赁厂房确认使用权资产，较期初增加了 2,584.52万元；⑤公司加大应收账款的收款力度，客户及时回款，应收账款较期初减少 3,179.64万元。
（2）报告期末，公司负债总计 30,450.92万元，较期初同比增长14.41%，增加了 3,835.61万元；
（二） 行业情况
1、行业发展态势
（1）我国汽车零部件行业逐步发展成为全球零部件供应集群中心
我国汽车零部件产业的建立始于1953年，以第一汽车制造厂的建立为起点，发展初期，由于汽车市场规模较小，汽车制造商依靠自身的生产制造能力生产所需的汽车零部件，仅提供给企业内部的整车装配使用；改革开放后，我国不断加快引入国外汽车品牌及制造技术，相应汽车制造商也将其零部件供应商带入国内市场，推动汽车制造商零部件自制率逐步降低，产业呈现分工发展，汽车制造商将主要精力投入整车的开发、制造和销售，对零部件实行全球化采购，汽车零部件产业日益独立，开始形成分级供应体系，并面向全球的汽车制造商供货；进入 21世纪，我国加入世界贸易组织后，汽车产业迅猛发展，并逐步发展成为世界第一大汽车产销国，带动汽车零部件制造业经营规模持续扩大及产业配套日益健全，并发展成为全球汽车零部件的重要供应集群中心之一。
（2）全球汽车产业发展带动国内汽车零部件市场规模维持在较高水平
根据前瞻产业研究院分析：从我国汽车零部件行业营业收入表现来看，近年来受车市销量低迷影响，自2018年起我国汽车零部件产业增速放缓，2018年全年零部件企业营收出现下滑现象。2020年汽车零部件制造业营业收入达到 3.63万亿元，同比增长1.55%。但在政策推动下，我国汽车零部件行业营业收入仍保持增长态势。经初步统计2022年汽车零部件制造业营业收入为 3.88万亿元，同比增长 3.63%。汽车零部件行业是支撑汽车产业发展的前提和基础，是汽车产业链的重要组成部分。近年来我国汽车零部件及配件制造业产值占汽车制造业产值的比重保持在 40%以上，目前我国汽车零部件产值与整车制造产值的比例约为 1:1。根据欧美等国家成熟汽车市场的经验，汽车行业零部件制造产值与整车制造产值比例约为 1.7:1 的水平，未来我国汽车零部件制造业产值还有较大的提升空间。
（3）服务于国际化汽车制造商的零部件企业将获得海外市场发展机遇
在汽车行业全球化发展趋势中，整车生产越来越向最终消费地集中，如北美、欧洲和亚洲三大区域的主要消费地，随着新兴市场国家汽车市场的逐步开发，诸多汽车品牌开始在新兴市场国家建立汽车制造基地，形成全球化的生产布局。然而，在汽车零部件采购方面，国际汽车制造商普遍实施全球平台产品和采购策略，在全球范围内通过大型跨国供应商采购模块或零部件，这要求汽车零部件供应商需要具备与汽车制造商国际市场拓展战略相符的配套供货能力。我国作为汽车产量最大的国家，自改革开放以来经过数十年的发展，已经形成完备的产业配套能力，无论从零部件质量还是价格方面均具备较强的市场竞争力。国内部分优质汽车零部件供应企业与国际化汽车制造商已经形成稳定的合作关系，在其进行全球化汽车制造基地布局的发展契机下，也能够通过多年的合作基础在海外市场获得配套其零部件供应的合作机会。根据海关总署数据，华经产业研究院数据显示：2022年中国汽车零配件出口金额为 810.89亿美元，相比2021年同期增长了 55.21亿美元，同比增长7.4%。
（4）汽车轻量化发展趋势深化，促使塑料零部件应用日益受到重视
随着环保问题和能源问题日益凸显，低碳经济和节能减排的号召相继被提出。近年来，全球各国汽车节能减排标准日趋提高，节能减排已经成为汽车行业发展的主旋律之一，汽车行业呈现轻量化发展趋势。传统燃油车的重量每减少 100kg，百公里耗油量将降低 0.3-0.6L，二氧化碳减少量 5-8g，纯电动汽车重量每减少 100kg，可行驶里程增加 10%，节约电池成本 15%-20%；同时，汽车轻量化的实现增强了汽车加速性能，可有效增加操作稳定性，可缩短制动距离，减重 10%制动距离可减少 5%，转向力减少 6%；另外，汽车轻量化有助于提升安全性能，汽车碰撞时产生的冲击力与汽车质量成正比，质量越轻碰撞时产生的冲击力越小，车身结构的变形、侵入量和乘客收到的冲击加速度越小，汽车对乘客的保护性能越好。作为实现汽车轻量化的重要途径，材料应用轻量化备受业界关注，零部件行业将会从降低汽车自重的方面进行新材料的应用。塑料零部件在汽车中的使用量是降低整车重量、减少汽车排放的有效的措施之一。以塑料零部件为代表的轻量化零部件以其较低的密度和优质的性能特征，逐渐替代传统的金属零部件，在汽车零部件中的应用比例不断上升，“以塑代钢”已经成为了汽车零部件行业转型升级的重要方向。目前，发达国家汽车平均塑料用量达到 300kg/辆以上，而国产汽车的平均单车塑料用量
约为 100kg（数据来源：期刊《新型工业化》文章《新能源汽车轻量化材料》），随着受重视程度的不
断增加，我国汽车塑料用量和汽车塑料零部件在未来将有望释放巨大的空间。
（5）汽车电动化、网联化、智能化趋势，推动零部件多样化发展和供应模式改变
近年来，随着 5G、物联网以及人工智能等创新技术的发展和普及，传统汽车开始向电动化、网联化、智能化的智能汽车转型，汽车产业已经进入产业发展的深刻变革时期。当前，全球各国都在加速推进汽车的智能化进程，无论是传统汽车还是新能源汽车，都在朝着智能网联方向发展；同时，国内《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》明确了“十四五”期间我国汽车产业发展的基本要求和根本遵循，将新能源汽车和智能网联汽车作为国家制造业核心竞争力提升领域进行布局。汽车零部件作为组成汽车的主要基本单元之一，是影响汽车外观、功能性和驾乘体验的重要因素，受到汽车制造商的重视。在电动化、网联化、智能化发展趋势下，为了实现更多新的功能，汽车将采用多样化的、新的部件，如使用电子元件以及相应的冷却系统等，以满足用户对汽车对舒适性、智能化等的需求，从而推动汽车零部件向提供多样化的、新的产品方向发展，诸如新能源汽车三电系统包覆、支撑等场景应用的塑料零部件需求也不断增加。另外，随着新能源汽车的兴起和销量的增长，新能源汽车制造商产业链话语权不断增加，推动供应链体系中对零部供应商的扁平化管理，使得各级供应商之间的界限较为模糊，促使传统的供应模式发生变化，有利于打破原有供应体系，为实力较强的汽车零部件厂商带来供应模式升级和客户群体拓展的双重发展机遇。
2、行业市场需求
（1）当前全球汽车销量下滑，有望得到逐步复苏
汽车已经成为现代社会诸多国家和地区居民日常出行的重要交通工具。随着以我国为代表的新兴经济体于 21世纪的快速发展，全球汽车市场规模整体呈不断扩大趋势。自全球金融危机之后，从2009年至2017年全球汽车市场销量持续了近十年的稳步增长，年销售量从 6,367万辆增长到 9,408万辆。
但进入到2018年，全球汽车需求放缓，导致汽车销量连年下降，到2019年全球汽车产量已经回落至8,981万辆，逐步接近2015年的销量水平。2020年汽车市场销量继续呈现下滑态势，为 7,803万辆。
世界汽车组织（OICA）的数据显示，2021年度，全球汽车产、销量分别约为 8,014.60万辆、8,268.48万辆，同比有所增长。根据 TrendForce集邦咨询统计，2022年全球汽车销量为 8105万辆，与2021年销量几乎持平。未来，随着全球更多地区经济的恢复，将推动全球汽车行业复苏，汽车零部件市场的需求将进一步扩大。
（2）我国汽车市场空间巨大，带动汽车零部件需求增长
进入 21世纪，伴随着国内经济的快速增长，我国汽车市场保持旺盛的需求。2007年到2017年，我国乘用车销量持续增长，年销量从 630万辆持续增长到 2,472万辆，增长了近 3倍，稳居全球第一大汽车市场。2018年起，受到消费意愿、买车观念、养车用车难度提升等影响，国内汽车销量连续 2年出现下滑。2020年，虽然国内汽车销量继续下降，但降幅已经收窄，销量达 2,014万辆。中国汽车工业协会发布数据显示，2021年度，我国汽车产、销量分别为 2,608.2万辆、2,627.5万辆，结束了自2018年以来连续三年的下滑态势。2022年全年，我国汽车产销分别为 2702.1万辆和 2686.4万辆，同比增长3.4%和 2.1%。在我国汽车销量下行的背景下，国家积极通过政策手段促进汽车市场消费，逐步扭转汽车行业下滑态势。2020年2月3日，中央政治局常务委员会会议上明确提出，积极稳定汽车等传统大宗消费，鼓励汽车限购地区适当增加汽车号牌配额，带动汽车及相关产品消费；2021年1月5日，商务部等 12部门印发《关于提振大宗消费重点消费促进释放农村消费潜力若干措施的通知》，其中在稳定和扩大汽车消费方面，提出鼓励有关城市优化限购措施，增加号牌指标投放，开展新一轮汽车下乡和以旧换新。
上述相关政策的出台，将逐步推动汽车产品消费释放，有利于汽车产业再次向增长方向发展。
另外，随着我国销量高峰年份乘用车即将迎来批量淘汰，未来五年乘用车市场预计将进入存量乘用车市场更新替换周期。据中信证券研究部预测，到2025年左右，预计将有约 1,350万辆报废车辆，出现存量市场更新换购的巨大需求，届时我国整体乘用车市场规模将达到 2,872万辆。可见，在我国政策推动和汽车市场内生增长的驱动下，汽车市场需求空间巨大，从而带动汽车零部件需求增长。
（3）新能源汽车市场前景广阔，逐步释放对汽车零部件的需求
随着环保问题日渐突出，在政府政策及新能源技术进步的推动下，近年来新能源汽车市场取得了快速发展，新能源汽车市场销量呈现上涨态势。据中国汽车工业协会统计显示，2022年我国新能源汽车持续爆发式增长，产销分别完成 705.8万辆和 688.7万辆，同比分别增长96.9%和 93.4%，连续 8年保持全球第一，中国新能源汽车销量增长势头强劲。与此同时，据 TrendForce集邦咨询统计，2022年全球新能源车（NEV；包含纯电动车、插电混合式电动车、氢燃料电池车）销售量约 1065万辆，年增63.6%，其中纯电动车（BEV）为 789万辆，年成长 68.7%。按照我国对国际社会承诺，到2030年国内单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上。机动车作为二氧化碳产生的重要来源，其减排工作直接关系到“碳达峰”“碳中和”能否实现。因此，近年来我国积极发展新能源汽车产业发展，推动能源结构转型。根据国务院办公厅印发的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》，到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流。随着国家中长期战略规划的施行和“碳达峰”“碳中和”目标的逐步实现，我国新能源车未来市场空间广阔。从零部件结构看，由于新能源汽车动力系统与传统燃油汽车相比改变了动力操作系统的结构，在材料和工艺等方面有不同和更高的要求，可带动更多汽车生产所需零部件关联产业的发展，用于电池、电机、电控等部件的塑料件类产品需求也将逐步释放。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 4,674,298.19 0.79% 3,164,788.32 0.60% 47.70%
其他流动负债 2,237,408.75 0.38% 1,632,408.85 0.31% 37.06%租赁负债 33,573,970.87 5.68% 7,027,144.10 1.32% 377.78%长期借款 2,252,561.40 0.38% 2,665,650.00 0.50% -15.50%股本 99,360,000.00 16.80% 55,200,000.00 10.40% 80.00%资本公积 49,020,581.66 8.29% 91,577,875.17 17.25% -46.47%少数股东权益 1,817,869.63 0.31% 38,387.62 0.01% 4,635.56%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金
报告期末，货币资金金额 10,078.02万元，较上年期末同比增长38.80%，增加了 2,817.45万元；
主要原因：报告期内，随着公司营业收入的大幅增加，为生产经营需要及保障资金安全而准备了充足的流动资金。
2、应收票据
报告期末，应收票据金额 207.34万元，较上年期末同比增长39.55%，增加了 58.77万元；主要因为：收入增长，应收票据增加，此票据均为已背书未到期。
3、应收款项融资
报告期末，应收款项融资金额 29.61万元，较上年期末同比减少 90.13%，减少 270.42万元；主要因为：公司与客户、供应商充分沟通，进一步平衡了应收票据的收取和背书转让。
4、预付款项
报告期末，预付账款金额 326.19万元，较上年期末同比增长126.98%，增加 182.48万元，主要因为：子公司骏创北美预付待销售的模具款、保险费及房租等。
5、其他应收款
报告期末，其他应收款金额 425.99万元，较上年期末增长149.36%，增加 255.16万元；主要因为：公司缴纳新购土地开工及竣工保证金 243.50万元。
6、使用权资产
报告期末，使用权资产金额 3,547.17万元，较上年期末增长268.48%，增加 2,584.52万元；主要因为：骏创北美租赁了 10年租期的厂房用于生产经营。
7、其他非流动资产
报告期末，其他非流动资产 2,898.19万元，较上年期末增长465.96%，增加 2,386.11万元；主要因为：①预付设备购置款增加 474.68万元；②因新购土地使用权不动产证尚未办妥增加 845.93万元；
③骏创贸易购买待销售的设备及配件而预付的款项 1,010.89万元；④子公司骏创北美支付厂房装修相关费用 54.61万元。
8、合同负债
报告期末，合同负债 233.24万元，较上年期末增长301.26%，增加 175.11万元；主要因为：部分客户提前支付货款。
9、应交税费
报告期末，应交税费 337.24万元，较上年期末减少 45.15%，减少 277.60万元；主要因为：上年度按照有关部门相关政策缓交所得税、城建税等，截止报告期末，缓交税金已全部缴纳。10、其他应付款报告期末，其他应付款 44.36万元，较上年期末减少 31.59%，减少 20.48万元；主要因为：公司优化审批流程，员工报销款快速支付，其他应付款减少。
11、一年内到期的非流动负债
报告期末，一年内到期的非流动负债 467.43万元，较上年期末增长47.70%，增加 150.95万元；
主要因为：骏创北美租赁 10年租期厂房，长期经营租赁款重分类到一年内到期的非流动负债。
12、其他流动负债
报告期末，其他流动负债 223.74万元，较上年期末增长37.06%，增加 60.50万元；主要因为：公司收取部分客户信用级别较低的应收票据，截止报告期，已背书未到期不能终止确认。
13、租赁负债
报告期末，租赁负债 3,357.40万元，较上年期末增长377.78%，增加 2,654.68万元；主要因为：
骏创北美租赁 10年租期厂房，租入资产确认使用权资产的同时确认租赁负债。
14、股本
报告期末，公司股本 9,936.00万元，较上年期末增长80.00%，增加 4,416.00万元；主要因为：年度权益分派资本公积转增股本，增加了 4,416.00万元。
15、资本公积
报告期末，资本公积 4,902.06万元，较上年期末减少 46.47%，减少 4,255.73万元；主要因为：报告期内，使用股票发行溢价形成的资本公积金转增股本导致减少 4,416万元，员工股票期权增加 149.57万元。
16、少数股东权益
报告期末，少数股东权益 181.79万元，增加 177.95万元；主要因为：报告期内，子公司骏创北美和骏创软件的少数股东出资所致。
2、 营业情况分析
1、营业收入2023年1-6月，营业收入为 31,704.62万元，较上年同期增长37.04%，增加了 8,568.85万元；主要因为：由于新能源汽车销量同比大幅增长，公司配套于新能源汽车客户的汽车塑料零部件营业收入较上年同期增加了 11,020.45万元，与此同时，随着上年末出售子公司无锡沃德使得本期已不存在汽车零部件收入，综合所致。
2、营业成本2023年1-6月，营业成本金额为 23,070.80万元，较上年同期增长30.27%，增加了 5,360.49万元；
主要因为：随着营业收入增长37.04%，营业成本相应增长。
3、税金及附加2023年1-6月，税金及附加为 188.17万元，同比增长231.08%，增加 131.34万元；主要因为：①随着外销营业收入增加, 出口免抵税额增加，缴纳城建税及附加税较上年同期增加 115.28万元；②随着营业收入增加，缴纳印花税较上年同期增加 7.92万元。
4、管理费用2023年1-6月，管理费用 2,020.90万元，同比增长46.14%，增加 638.06万元；主要因为：①随着海外业务的增长，子公司骏创北美管理费用同比增加182.01万元，其中骏创北美管理人员薪酬106.89万元；②随着公司整体规模扩大，为提升公司综合管理能力，支付购买管理软件及咨询服务费用增加162.96万元；③股权激励事项使得股份支付费用增加 128.27万元；④随着营业收入增加，营运费用增加，新增办公设备及车辆增加固定资产折旧，新增园艺、车棚长期待摊费用等增加 60.91万元；⑤新增客户来访招待费 56.67万元，新增差旅费用 65.46万元。
5、研发费用2023年1-6月，研发费用 1,549.12万元，同比增长88.20%，增加 726.01万元；主要因为：随着公司加大研发的投入，工资及附加增加了 354.34万元，折旧及摊销增加了 47.61万元，材料费增加了350.24万元。
6、信用减值损失2023年1-6月，信用减值损失减少 217.51万元，较上年同期降低 1,163.51%，减少 237.96万元，主要原因：公司加大应收款的收款力度，按照账龄计提的坏账损失减少。
7、资产减值损失2023年1-6月，资产减值损失-105.40万元，较上年同期降低 32.25%，减少 50.16万元，主要原因：报告期内，公司加强存货管理，长账龄存货实现销售，资产减值损失减少。
8、财务费用2023年1-6月，财务费用-409.81万元，同比减少 407.68万元，主要原因：①贷款利率减少，利息支出减少 148.95万元；②存款利息上升，利息收入增加 104.20万元；③外销业务外币汇率波动，增加汇兑收益 144.17万元。
9、营业利润2023年1-6月，营业利润为 4,989.68万元，较上年同期增长82.84%，增加了 2,260.73万元；主要因为：一方面，随着营业收入的大幅度增长；另一方面，本期公司出口占比进一步提升，部分出库货品以美元计价，汇率波动造成毛利率较上年同期有所提升的有利影响，综合所致。10、所得税费用2023年1-6月，所得税费用为 586.90万元，较上年同期增长104.82%，增加了 300.36万元；主要因为：随着营业收入的大幅度增加，公司营业利润增长，所得税费用相应增加。
11、净利润2023年1-6月，净利润为 4,402.78万元，较上年同期增长82.25%，增加了 1,986.95万元；主要由
于营业利润的变动导致。
（2） 收入构成
注 1：随着2022年末公司出售原子公司无锡沃德，报告期内已无汽车金属零部件业务。
注 2：报告期内，公司未发生非汽车零部件系列业务。
按区域分类分析：
报告期内，受益于新能源汽车销量的高速增长，公司营业收入稳步增长，内外销业务增速有所不同，主要因为下游客户海外生产规模扩大速度较快所致。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额2023年1-6月，经营活动产生的现金流量净额 5,481.41万元，增加了 5,911.91万元，主要因为：
①因营业收入大幅增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 14,377.64万元；②因营业收入大幅增长，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 6,553.54万元；③随着经营规模扩大，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 2,011.09万元。
2、投资活动产生的现金流量净额2023年1-6月，投资活动产生的现金流量净额-2,208.70万元，减少了 368.91万元，主要因为：随着公司收入规模的大幅度增长，生产经营需要购买设备较上年同期增加 518.89万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额2023年1-6月，筹资活动产生的现金流量净额-824.45万元，减少了 13,971.67万元，主要原因：
①上年同期公开发行股票收到现金 9,938.68万元，本期相比上年同期，吸收投资收到的现金减少9,660.67万元；②2023年1-6月，分配股利、利润或偿付利息支付现金增加 2,620.84万元。
4、 理财产品投资情况
注 1：上表币别为美元；
注 2：上表银行理财产品为美元远期锁汇产品，远期 1年，到期可自动展期 1年，截至报告期末，本次远期锁汇尚未交割。
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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