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| 值得买(300785)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
关收入增加所致。
营业成本 344,630,532.41 297,822,448.83 15.72% 主要系信息推广成本、运营服务费成本及品牌营销成本增加所致。销售费用 131,527,243.75 121,496,507.93 8.26% 主要系销售人员薪酬及业务招待费增加所致。管理费用 86,392,829.14 81,066,339.70 6.57% 主要系公司办公、车辆及物业装修费、折旧与摊销、业务招待费增加所致。财务费用 -743,531.56 -2,512,478.87 70.41% 主要系公司利息收入减少所致。所得税费用 822,501.95 1,639,478.50 -49.83% 主要系本期计提并缴纳的企业所得税减少所致。研发投入 76,399,635.04 78,260,894.12 -2.38% 主要系研发人员薪酬减少所致。经营活动产生的现金流量净额 13,887,939.47 -92,966,044.28 114.94% 主要系客户相比同期回款增加，以及支付税费减少所致。投资活动产生的现金流量净额 67,539,321.70 -105,655,244.09 163.92% 主要系本年银行理财产品到期赎回增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -96,887,105.50 -61,084,460.19 -58.61% 主要系本年偿还借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -14,156,310.97 -259,009,538.38 94.53% 主要系客户相比同期回款增加，银行理财产品到期赎回增加，支付税费减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
3701、33层3801及34层3901办公房产按期归还银行借款所致。加所致。交易性金融资财产品赎回所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
2018年11月14日，公司将购买的北京市丰台区汽车博物馆东路1号院3号楼诺德大厦32层3701和33层3801房屋所有权抵押给北京银行股份有限公司万寿路支行，向银行借款人民币9,600.00万元。
2019年12月12日，公司将购买的北京市丰台区汽车博物馆东路1号院3号楼诺德大厦34层3901房屋所有权抵押给北京银行股份有限公司万寿路支行，向银行借款人民币4,900.00万元。
截至2023年6月30日，上述房屋建筑物账面价值24,883.41万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
1、首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京值得买科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1117号文），北京值得买科技股份有限公司获准向社会公众发行人民币普通股1,333.3334万股，每股发行价人民币28.42元，募集资金总额人民币37,893.34万元，扣除发行费用人民币4,893.35万元，实际募集资金净额为人民币32,999.99万元，其中新增注册资本人民币1,333.3334万元，资本公积人民币31,666.6567万元。上述资金于2019年7月9日到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认并出具《北京值得买科技股份有限公司验资报告》（众环验字（2019）110003号）。截至2023年6月30日，公司募集资金累计投入32,563.10万元，其中：2019年度以募集资金直接投入募投项目2,904.04万元，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金4,945.85万元，2020年度以募集资金直接投入募投项目12,655.23万元，2021年度以募集资金直接投入募投项目12,057.98万元，鉴于公司首次公开发行股票募集资金项目已达到预期建设目标，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议分别审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”予以结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至2023年6月30日，公司已结转节余募集资金1,512.43万元至公司自有资金账户，销户前收到的利息收入5.83万元仍存放于募集资金专户。
2、向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京值得买科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2780号），北京值得买科技股份有限公司获准向特定对象发行人民币普通股8,196,437股，每股发行价人民币88.88元，募集资金总额人民币72,849.93万元。截至2020年12月3日止，本次非公开发行股票实际收到募集资金总额人民币71,467.86万元（已扣除不含税承销与保荐费），扣除审计及验资费、律师费、其他费用等发行费用161.87万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币71,305.98万元，其中新增注册资本人民币819.64万元，资本公积人民币70,486.34万元。上述资金于2020年12月3日到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认并出具《北京值得买科技股份有限公司验资报告》（众环验字（2020）110016号）。截至2023年6月30日，公司向特定对象发行股票募集资金累计投入54,753.03万元，其中：2020年度以募集资金直接投入募投项目5,838.13万元，2021年度以募集资金直接投入募投项目27,036.29万元，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金8,522.12万元,2022年度以募集资金直接投入募投项目8,792.18万元，2023年1-6月以募集资金直接投入募投项目4,564.31万元。截至2023年6月30日再融资募集资金余额为18,211.28万元（含利息收入及理财收益）。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
基于大数据
的个性化技
术平台改造
与升级项目 否 32,999.99 32,999.99 32,563.1 98.68%2021年12月31日 3,303.53 10,421.94 是 否内容平台升级项目 否 37,384.49 37,384.49 4,170.93 26,065.46 69.72%2024年05月01类MCN项目 否 6,085.87 6,085.87 5,951.75 97.80%2023年05月01研究院项目 否 7,527.9 7,527.9 393.38 2,428.10 32.25%2024年05月01金项目 否 20,307.72 20,307.72 20,307.72 100.00% 0 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 104,305.97 104,305.97 4,564.31 87,316.13 -- -- 4,274.38 11,392.79 -- --合计 -- 104,305.97 104,305.97 4,564.31 87,316.13 -- -- 4,274.38 11,392.79 -- --分项目说明未达到计划 适用2023年4月26日，公司召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议进度、预计延期至2024年5月1日”，截至报告期末，项目尚未建设完成，未实现收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生2019年8月2日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于增加募投项目实施主体暨使用募集资金增资公司全资子公司的议案》，公司同意新增全资子公司青岛星罗创想网络科技有限公司为本次募投项目的实施主体并以募集资金人民币400万元对其增资。2020年4月13日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金增资公司全资子公司的议案》，公司同意使用募集资金1,000万元对青岛星罗创想网络科技有限公司进行增资。除上述情况外，本募集资金投资项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等不发生变化。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、首次公开发行股票2019年9月25日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，截至2019年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币4,945.85万元，同意公司置换金额为人民币4,945.85万元；公司已用自筹资金支付的其他发行费用为人民币357.56万元，同意公司置换金额为人民币357.56万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况的鉴证报告》（众环专字（2019）110093号）。公司已将上述募集资金转至自有资金银行账户，完成募集资金投资项目先期投入的置换。
2、向特定对象发行股票2021年5月27日，公司召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十三次会议，分别审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》。截至2021年4月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币8,522.12万元，同意公司置换金额为人民币8,522.12万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）1100113号）。公司已将上述募集资金转至自有资金银行账户，完成募集资金投资项目先期投入的置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2022年4月25日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金项目“基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”已达到预期建设目标，同意将该项目予以结项并将节余募集资金15,045,096.98元（含利息扣除银行手续费）永久补充流动资金（具体金额以资金转出当日账户余额为准），用于公司日常经营活动。
公司在确保募投项目总体建设目标和项目效益的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用管理，合理配置资源，有效降低成本，最大限度发挥募集资金使用效率。并在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的情况下，对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率。尚未使用的募集资金用途及去向2023年4月7日，公司召开的第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议，以及2023年5月15日公司召开的2022年度股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币20,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品、结构性存款或定期存款，使用期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
截至2023年6月30日，使用闲置募集资金购买的银行理财产品已全部赎回。剩余募集资金存放于募集资金专户，并将按计划投入募投项目的建设。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年04月11日 电话会议 电话沟通 机构 东方证券、国元证券、东北证券、华泰证券等 公司2022年度经营发展状况及未来发展规划2023年4月12日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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日投资者关系活动记
录表》
2023年04月12日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券、交银施罗德、农银汇理、财通基金等 公司2022年度经营发展状况及未来发展规划2023年4月13日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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日投资者关系活动记
录表》
2023年04月14日 电话会议 电话沟通 机构 中航证券、北京点石汇鑫投资管理有限公司 公司2022年度经营发展状况及未来发展规划2023年4月17日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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日投资者关系活动记
录表》
2023年04月20日 全景网“全景•路演天下”投资者互动平台（http://rs.p5w.net） 其他 其他 公司投资者 公司2022年度经营发展状况及未来发展规划2023年4月20日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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录表》
2023年05月15日 北京市丰台区汽车博物馆会议厅 实地调研 机构 东方基金、广发基金、工银瑞信、宝盈基金等 公司2022年度经营发展状况及2023年重点战略2023年5月17日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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录表》
2023年05月29日 公司会议室 实地调研 机构 中金银海、上海格鹏、贵德集团、君楚资本等 公司2022年度经营发展状况及2023年重点战略2023年5月31日刊登于深交所互动易（http://irm.cninfo.co
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