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| 佩蒂股份(300673)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“C13农副食品加工业”大类下的
“C132饲料加工”；根据中国证监会2012年11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C13农副食品加工业”；根据《申万行业分类标准（2021版）》三级行业分类，公司属于“农林牧渔——饲料——宠物食品”行业。现代宠物产业起源于欧美等发达国家，其发展历程对我国宠物行业的发展有重要的借鉴作用，现通过中外行业发展对比等方式就报告期内公司所处的宠物食品行业情况介绍如下：
（一）宠物及宠物食品行业简介
宠物一般是指家庭饲养的、作为伴侣动物的犬和猫等。其中，宠物犬和宠物猫无论是在家庭拥有率、存量规模还是消费
者偏好方面都占据着绝大部分市场。饲养宠物可以起到陪伴和缓解压力的作用，给人们带来安慰和安全感，还可以促进人际交往和社交活动。宠物在家庭中扮演了重要的角色，成为了人们的伴侣、朋友乃至亲人，是家庭的一员。同时，宠物消费具有“购买—使用”分离的特征，也具备了强烈的情感属性。特别是人口老龄化、单身潮等社会现象导致了对宠物陪伴的需求越来越旺盛，市场规模不断扩大，情感需求的属性也推动着宠物消费不断向更高层次发展。随着经济、科技的发展和社会的变迁，伴随人类生活水平的提高和社会文明的进步，在宠物数量不断增加的同时，其生存质量也不断提高。人类为自己的宠物购买食品、服装、附属用品，接受医疗、美容、驯养等服务，由此形成了蓬勃发展的宠物产业。宠物产业是指所有与宠物相关的行业，宠物产业链包括宠物饲养、宠物食品、宠物用品、宠物医疗、宠物美容、宠物培训、宠物保险以及宠物善终等。宠物食品是专门给饲养的宠物提供的食品，是饲养宠物的刚性需求，贯穿宠物的整个生命周期，具备高复购、价格敏感低、消费黏性强等特点。宠物食品是宠物消费最核心的部分，也是宠物行业内最大和最成熟的细分市场，主要包括主粮、零食以及保健品等，其中零食种类丰富，市场进入壁垒相对较低，而主粮的市场空间更为广阔，存在规模大、复购率高、壁垒高、持续升级等特点。据《2022年中国宠物行业白皮书》，2022年宠物主粮、零食、营养品占宠物食品整体的比例分别为69.6%、26.2%、4.1%。
（二）国内外宠物食品行业发展概况
1、成熟、稳定、完善的海外宠物食品产业
宠物产业在发达国家已有100多年的历史，形成了宠物活体交易、宠物食品、宠物用品、宠物训练、宠物医疗等产品与
服务组成的产业体系。整个产业在管理上法规严谨、责任明确，政府和宠物组织相互配合，产业运行系统化、规范化，已成为国民经济的重要组成部分。目前，欧美等发达宠物市场已经处于成熟期，养宠物已经成为社会发展程度的一种标志。人们对宠物的日益喜爱促使宠物数量快速上升，进而促使宠物产业逐渐成长壮大。宠物食品、宠物用品、宠物美容、宠物医院等新兴产业相继产生、快速发展，并逐步规范化、标准化、国际化，宠物市场日趋完善。人类食品工业化进程的加快、生产技术的不断提高，也为宠物食品的发展提供了更多可借鉴的技术和经验。结合美国、欧洲等发达市场的经验来看，宠物行业受经济波动影响较小，年均增速明显高于同地区的GDP增速。对于宠物主而言，宠物相关消费属于刚需，也使行业了具备较强的穿越周期的能力。
（1）美国宠物行业
美国宠物食品市场发展历经100余年，最早引入宠物食品概念，引领宠物食品行业的发展，当下市场规模全球最大，养
宠家庭/宠物食品渗透率高，品牌/公司格局稳定。根据美国宠物用品协会(APPA)的数据，2022年，66%的美国家庭拥有宠物，8690万个美国家庭有一只或多只宠物。2022年美国宠物行业总支出超过了1368亿美元，同比增长10.8%。其中，宠物食品是最大的消费类别，支出达581亿美元，长率将达到8%，支出或达到2770亿美元。
（2）欧洲宠物行业
根据欧洲宠物食品协会(FEDIAF)2023年发布的数据，46%的欧洲家庭拥有宠物，9,100万个欧洲家庭有一只或多只宠物。
在宠物食品销售方面，2022年欧洲市场宠物食品的年销售额达291亿欧元，年销售量约1,050万吨，同比2021年的1050万吨增长了3.5%，而相较于过去三年平均水平增长为5.1%。此外，与宠物食品行业相关产品及服务的年销售额达
245亿欧元，同比增长超4.5%。
2、蓬勃发展、空间巨大的中国宠物食品产业
1992年，我国小动物保护协会成立，标志着国内宠物行业的初步形成。而美国、日本动物爱护协会分别成立于1866年、
1948年，与之相比，我国宠物行业起步较晚。2000-2010年，我国宠物行业发展进入孕育期。在这一时期，宠物数量快
速增长，宠物角色逐步转向“孩子”等情感性角色，国内开始出现一批专业的宠物食品生产企业。2010年以后，伴随着我国经济水平的提高、人口结构的改变以及产业资本的大量流入，我国宠物行业迎来快速发展时期。据弗若斯特沙利文数据，2022年中国宠物食品市场规模为1,136亿元，近年来保持较快增长，2015-2022年CAGR（复合年均增长率）为19.0%。弗若斯特沙利文预计2026年市场规模有望增至1,922亿元，对应2022-2026年CAGR为14.0%。对比美国，据APPA数据，2022年其宠物食品市场规模为4,067亿元人民币（581亿美元，以美元兑人民币汇率7.00折算）。根据以上数据，我国宠物食品的市场规模只有美国的27.93%，而宠物数量则已经超过美国。根据《2023——2024中国宠物行业白皮书》数据显示，2023年我国城镇犬猫数量为12,155万只，其中犬5,175万只，猫6,980万只。而在同期，根据APPA的数据，美国宠物狗的数量约6,510万只，猫的数量约4,650万只。尽管中美物价水平、消费水平存在
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入141,128.41万元，归属于上市公司股东的净利润为-1,109.11万元，扣非后的净利润为-685.09万元，经营活动产生的现金流量净额为17,838.98万元,基本每股收益为-0.04元，加权平均净资产收益率-0.59%。
现就公司2023年度的经营情况简要分析如下：
（1）主营业务收入。报告期内，公司主营业务收入在国内国外两个市场的变动呈现较大的差异。受到海外市场特别是美国市场去库存的影响，前三季度，单季度的同比增速均有不同程度的下滑，这也是影响公司2023年度业绩最核心的因素。
纵观全年，海外市场经历了由去库存到主动补库存的过程，各季度收入呈现出环比持续上升的趋势，也带动了各季度业绩的环比上升。公司认为，这种影响系非典型、暂时的外部冲击，不会影响公司在全球宠物食品领域的竞争优势和市场份额，也不会影响行业积极向上的发展趋势。在国内市场，得益于自主品牌业务的顺利拓展，特别是爵宴、好适嘉等核心品牌，通过爆款单品模式，快速带动国内市场业务收入的长。2023全年各单个季度营业收入及净利润趋势如下图所示： （2）成本情况。报告期内，公司主营业务的成本结构保持稳定，原材料成本占比超过 70%,依然是成本中最主要的部分，也是公司未来成本管理的关键。
（3）毛利率分析。2023年度，公司主营业务的综合毛利率为19.33%，同比下滑2.97%。在公司当前收入结构中，出口
业务占据大部分比例，前三个季度的出口订单下滑造成产能利用率不足是造成2023年度毛利率变动的主要原因。国内市场业务综合毛利率基本保持稳定。2024年度，随着在国外国内两个市场的业务均在增长的轨道上，产能利用率持续提升，毛利率有望得到显著提高。
（4）销售费用分析。报告期内，公司坚定实施自主品牌策略，销售费用增长18.03%,其中广告宣传费用净增加1052万
元，同比增幅24.38%，是销售费用内增长额度最大的部分。报告期内增长的销售费用主要用于品牌和产品的广告宣传、
（5）管理费用。报告期内，管理费用比去年同期下降8.45%，除去因限制性股票激励计划和员工持股计划产生的股份支
付费用的摊销因素后，管理费用比去年同期下降11.50%，反映出公司在费用管控方面取得的显著效果。
（6）财务费用。报告期内，财务费用下降112.11%，主要因为汇兑收益同比下降84.58%。2023年度，人民币汇率总体
保持稳定，加上出口业务收入同比下滑，汇兑收益减少。
（7）研发费用。报告期内，在主营业务收入有所下滑的背景下，公司依然保持了较高的研发投入强度，研发费用依然实
现了同比增长，为未来的可持续、健康发展奠定坚实的技术基础。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
宠物食品及其他 销售量 吨 30,119.70 39,136.09 -23.04%生产量 吨 30,233.66 38,711.68 -21.90%库存量 吨 2,452.07 2,338.11 4.87%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
(一) 非同一控制下企业合并
1．本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例(%) 股权取得方式杭州宠这里商业管理续上表：被购买方名称 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 购买日至期末被购买方的现金流量杭州宠这里商业管理[注1]本公司子公司温州贝家宠物乐园有限公司于2023年1月13日增资555.12万元，其持有的杭州宠这里商业管理有限公司的股权比例由29.41%增至68.1294%，杭州宠这里于2023年1月16日办妥工商登记手续，本公司已拥有该公司的实质控制权，为便于核算，将2023年1月31日确定为购买日，自2023年2月1日起将其纳入合并财务报表范围。[注2]根据本公司子公司佩蒂智创(杭州)宠物科技有限公司与自然人杨阳、自然人逄淑花、自然人林海于2022年12月签订的《股权转让协议》，以11.48万元受让三方自然人持有的上海妙旺宠物用品有限公司(2023年3月28日更名为温州市妙旺宠物营养科技有限公司)100%股权。佩蒂智创已于2023年5月18日支付上述股权转让款11.48万元，妙旺公司于2023年5月26日办妥工商变更登记手续，本公司已拥有该公司的实质控制权，为便于核算，将2023年5月31日确定为购买日，自2023年6月1日起将其纳入合并财务报表范围。[注3]根据本公司与自然人杨义涵于2023年2月签订的《股权转让协议》，以0.00元受让其持有的平阳宠它股权投资有限公司100%股权。平阳宠它公司于2023年3月2日办妥工商变更登记手续，本公司已拥有该公司的实质控制权，为便于核算，将2023年3月1日确定为购买日，自2023年3月1日起将其纳入合并财务报表范围。2．合并成本及商誉合并成本 杭州宠这里商业管理有限公司 温州市妙旺宠物营养科技有限公司 平阳宠它股权投资有限公司公司 温州市妙旺宠物营养科技有限公司 平阳宠它股权投资有限公司[注]金额较小，未确认商誉，简化处理计入当期管理费用。3．被购买方于购买日可辨认资产、负债杭州宠这里商业管理有限公司 温州市妙旺宠物营养科技有限公司 平阳宠它股权投资有限公司购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值及账面价值4．购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失被购买方名称 购买日之前原持有股权的取得时点 购买日之前原持有股权的取得比例(%) 购买日之前原持有股权的取得成本 购买日之前原持有股权的取得方式杭州宠这里商业管续上表：被购买方名称 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额杭州宠这里商业管
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发
项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响胶原蛋白宠物食品 充用利用生皮动物蛋白原材料，控制解纤过程 已形成初步的小试数据，将进入大生产的准 通过对胶原蛋白交联改性技术的应用，制作胶 本项目通过胶原交联改性技术的应用，提升畜的研究 的pH值、时间和温度等因素对胶原纤维蛋白的物理特性以及胶原纤维交联改性的影响研究，从而建立可控的胶原纤维交联改性工艺技术，应用于制备胶原纤维宠物食品。 备阶段。 原宠物食品，达到节约原材料，起到新产品开发的目的。 皮的利用率，提高新产品的附加值，同时也进一步丰富公司产品线。改善植物咬胶适口性的研究 研究通过植物咬胶的生产过程中加入天然的动物肉、酪蛋白等材质改善产品的配方，同时通过配方的调节，控制生产过程中的温度和用量达到最佳的产品配制和生产的工艺生产宠物食品。 本项目已形成完整的产品配方，小样通过宠物的适口性比较，将进入大生产的调试。 利用对植物胶胶适口性的改良，更新换代现有产品，实现对目前成熟产品的替代，达到零食主粮化的目的，满足市场多元化的需求。 植物咬胶是公司优势的产品，公司具有生产工艺和配方核心技术，通过进一步的研究，将提升市场的认可度，满足新市场和市客户的需求。一种新型无添加鸭肉及其生产方法 目前市场上的鸭肉干添加各种辅料采用中高温持续烘烤，使得鸭肉干具有一定的韧性，软而不脆，不易撕开，影响宠物狗咀嚼的兴趣，甚至会产生粘牙的情况造成对牙齿伤害，另外高温也造成鸭肉本身的一些营养成分的流失。基于此，提供一种新型无添加鸭肉及其制备方法，该方法既能更大程度的保留鸭肉中的营养成分，又能保持极好的适口性，且不存在添加剂带来的健康问题。 本项目已经完成产品的小试，正在生产大试的阶段，经过进一步的试验室的比对，将进入定单生产的应用 本新产品通过变温慢烘工艺，增加肉干的脆度，从而提升口感。本发明通过低温烘干，可以最大程度保持鸭肉最初营养元素。制作了无添加鸭肉，不含添加剂，提高了适口性，且更健康。 通过持续的新产品开发，丰富公司的产品品类，打造自主品牌爆品销售，同时通过新技术的更新，进一步满提高产品的营养和适口，满足宠物对天然鸭肉干的需求。一种再生皮宠物食品及其制备方法 牛皮耐嚼特性是非常适合做成宠物生长发育过程的可食性产品。但牛皮产品不容易消化，且易发生消化不良和肠道梗阻现象。本技术运用分散再重组方法对生皮进行再加工，降低了牛皮部分韧性，难消化的特点，实验室测试表明：重组再牛皮消化性将大大提高、难消化引起肠道梗阻的风险，会明显降低。因此通过牛皮蛋白纤维重组，牛皮更容易被消化吸收，且牛皮产品本身也含有丰富的优质动物蛋白，也为宠物提供丰富的营养需求。 项目已取得比较好的宠物食用后的比对数据，现正应用于客户的定单进行商业化大生产 通过对生皮的再次分散重组，降低了部分牛皮韧性，降低了不消化引起肠道梗阻的风险。且作为零食有较好的洁牙、护牙作用，同时又提供较丰富的优质动物蛋白。产品保留了皮类的纤维感，降低了部分韧性，同时保留了产品的适口性，提高了产品的消化率。 提加功能性产品的品类。全价营养的湿粮宠物食品的研发 湿粮与干粮相比更接近天然新鲜食物，具有更好的适口性，特别是对老年宠物、有口腔问 本项目已经完成所有研究开发任务，目前已经完成主要技术点的研发，将进入大生产的验 本产品将生熟动物肉、动物油等原材料经配比、斩拌后充分混合均匀并呈半流体质地，随 本产品将弥补公司在全价营养湿粮产品上品类的短缺，丰富公司的产品类别，为公司自主品题、患病宠物及器官未发育完全的幼宠更友好；湿粮70%-80%的含水量更容易在日常中饮食中补充水分，降低宠物疾病的发生概率。通过科学配比调整产品蛋白质、脂肪、氨基酸、脂肪酸等营养物质的比例，使用独特的无胶生产工艺用肉类本身的粘合使湿粮成型，研发出更适合各类宠物食用的湿粮产品。 证阶段。 后加入动物皮及动物骨架熬制的高汤，搅拌后冷却放置，经121.1℃高温，时间50min-70min灭菌，获得全价营养的宠物罐头食品。产品适口性好、水分含量接近新鲜食材，科学的氨基酸与脂肪酸比例，更好的满足宠物的营养需求。 牌销售提供更多的产品支持。风干幼猫成长粮的制备和研究 膨化粮是目前宠粮的主流干粮，生产过程普遍需要高温处理，会造成一定的营养流失，本产品采用公司开发的风干粮制备技术，无需经过膨化，以低温，风干的方式制备产品，可以完全使用鲜肉或冻肉，极大地保留肉类原料的营养成分，同时不需要淀粉进行粘合成型，可以显著减少淀粉的使用，甚至不加淀粉，减少宠物对淀粉的摄入。 本项目已完成立项，组建项目团队，按立项任务书的要求开展原材料的采购、工艺的研究和实验工作 本新产品采用在低温低压的条件下，模拟自然风干环境，将混合均匀的原料压成一定形状，再经缓慢风干脱水后进行杀菌包装，风干粮即制成。该工艺不加淀粉即可成型，并且加工温度远低于常规膨化粮，可更好的保留原始风味与营养成分，更好的满足幼年猫的营养需求。 通过对创新工艺的应用，达到新产品研发的目的，在研发过程中不断优化各参数，实现产品市场化销售，提升公司在主粮方面的技术积累和储备
5、现金流
1、投资活动现金流入比去年同期减少，主要系主要系本期收回理财产品投资的现金减少所致； 2、投资活动现金流出比去年同期减少，主要系主要系本期购买理财产品投资的现金减少所致； 3、筹资活动现金流入比去年同期减少，主要系主要系本期银行借款减少所致； 4、筹资活动现金流出比去年同期减少，主要系主要系本期到期归还银行借款减少所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
说明 报告期内，新西兰北岛小镇宠物食品有限公司和新西兰天然纯宠物食品有限公司处于建设期，柬埔寨爵味食品有限公司处于产能在爬坡期，产能未完全释放。
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：2020年度使用募集资金42,764.94万元，2021年度使用募集资金44.12万元，2022年度使用募集资金6,377.75万元，2023年度使用募集资金701.58万元。已累计投入募集资金总额49,888.39万元。公司发行可转换公司债券的募集资金使用情况如下：2021年度使用募集资金4,820.34万元，2022年度使用募集资金23,991.50万元，2023年度使用募集资金2,619.99万元。已累计投入募集资金总额31,431.83万元。截至2023年12月31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为19,615.91万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
新西兰
年产4万吨高
品质宠
物干粮
新建项
目 否 13,803
865.13 -1,809 否 否
柬埔寨年产9,200吨宠物休闲食品新建因） “新西兰年产4万吨高品质宠物干粮新建项目”未达到预期效益，在项目建设初期， 由于部分不可控因素，导致物料运输和人员流动效率不高， 延缓了前期准备工作的进度，产生运营费用等。“柬埔寨年产9200吨宠物休闲食品新建项目”未达到预期效益，主要原因是该项目产能在爬坡期，产生折旧和运营费用等。“新西兰年产3万吨高品质宠物湿粮项目”延期系由于新西兰对宠物食品产线的建设标准要求较高，加之当地工程建设资源相对匮乏，众多建筑材料和设备需进口等原因，结合公司以往的建设经验，出于审慎考虑，项目达到可使用状态的日期调整至2025年12月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明2023年4月24日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将相对应募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止非公开发行股票募集资金投资的项目“城市宠物综合服务中心建设项目”，并将项目剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的生产经营活动。2023年6月1日，公司2022年年度股东大会批准了本事项。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资 不适用金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年4月24日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议， 分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司2023年度可以使用不超过人民币25,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期日前将归还至募集资金专户。根据上述决议，公司于2023年5月8日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金22,000万元自募集资金专户转入公司基本户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2022年4月19日，公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常实施的情况下，使用不超过人民币20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，该议案有效期自董事会通过之日起12个月内有效，到期后归还至原募集资金专户。2022年6月2日，公司将用于补充流动资金的10,000万元闲置募集资金自募集资金专项账户转入公司基本户。2023年4月25日，公司将用于暂时补充流动资金的募集资金 10,000万元归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。 2023年4月24日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提供公司资金使用效率，为公司及全体股东获取更高的回报，在不影响募投项目建设和生产经营正常资金需求的前提下，同意公司使用不超过10,000万元人民币的暂时闲置的募集资金进行现金管理。董事会将授权公司总经理和财务总监负责组织实施，投资期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。 2023年4月24日，公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司2023年度可以使用不超过人民币25,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期日前归还至募集资金专户。2023年5月8日，公司将用于补充流动资金的22,000万元闲置募集资金自募集资金专项账户转入公司基本户。截止2023年12月31日，公司所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专户，不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情形。公司用于补充流动资金的22,000万元闲置募集资金尚未归还至募集资金账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 投资进度
(3)=(2)/
(1) 预定可使
用状态日
期 实现的效
益 预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
柬埔寨年
产2,000
吨宠物休
闲食品扩
建项目 城市宠物
综合服务
中心建设
情况说明(分具体项目)2022年1月25日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的议案》，拟将非公开发行股票募投项目“城市宠物综合服务中心建设项目”下募集资金6,500万元人民币予以变更，投入由公司全资子公司柬埔寨爵味食品有限公司拟实施的“柬埔寨年产2,000吨宠物休闲食品扩建项目”。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1.柬埔寨爵味食品有限公司报告期内处于产能爬坡阶段，产能未完全释放； 2.新西兰北岛小镇宠物食品有限公司和新西兰天然纯宠物食品有限公司实施的募投项目“年产4万吨高品质宠物干粮项
目”处于建设期；3.佩蒂智创(杭州)宠物科技有限公司因承担了国内市场的自有品牌业务，尚未进入盈利期。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）概述
公司当前采取“一体两翼”的发展战略，稳固ODM业务、发展OBM业务、培育创新业务，坚持双核、双向协同发展，坐
稳中国研发和中国制造，积极拓展外部发展空间，积极参与“一带一路”建设，通过在海外布局生产基地，利用当地优势资源，夯实公司在全球宠物健康功能型咀嚼食品的领跑者地位，并逐步进入高端主粮市场，以满足经营安全、业绩提升和未来发展战略的需求。同时，在国内市场着力提升国内市场营销能力，打通线上线下全渠道布局，塑造佩蒂宠物食品知名品牌；在宠物产业生态链中重点布局，以高质量的产品和高标准的服务为抓手，构建宠物产业生态。未来，公司将以“一体两翼”为发展战略，紧紧抓住全球特别是我国宠物产业的发展机会，积极实施“研发、供应链、制造、市场、组织、标准”的全球化，在全球范围内整合资源、优化配置和创新研发，深耕不同地域终端市场和用户，将中国用户、中国市场、自主品牌放在优先位置。公司以“用全球好产品推动宠物健康标准升级”为企业使命，以 “成为人宠和谐健康生态的卓越建设者”为愿景，努力践行“阳光、保鲜、担当、靠谱”的企业价值观。
（二）2024年度经营展望
1、年度重点业务计划
（1）OBM业务计划：2024年度要继续保持在营业收入端的高增趋势，坚定大单品的策略，持续加大在主粮领域的投入，
特别要将新西兰工厂的主粮产品引入到自主品牌体系。同时，不断提升自主品牌的增长质量。
（2）ODM业务计划：海外市场风险已充分释放，行业回到稳健的增长轨道上，要充分发挥多国制造的优势，加强资源整
合力度，提高对现有核心客户多维度服务的能力，重点开拓高端主粮领域的客户，力争客户集中度进一步下降。提升新西兰、柬埔寨工厂的运营效率，将原材料采购、员工技能培训、生产和品质管理放到突出位置，以提升订单交付能力、毛利率水平为重点年度目标。
2、核心能力提升计划
（1）研发创新，构建制胜之道
随着中国消费者更加成熟，市场竞争更加激烈，行业也由粗放式增长转向细分领域“一城一地”的精细化运营升级，领
先的技术、差异化打造的产品力，解决消费者养宠痛点成为吸引和留住消费者的关键。公司将不断完善研发体系，提升创新性产品和科技进步对业务的贡献。
（2）财务管理计划：加强财务预算、决算，实施财务精细化管理，以年度目标和预算为主线，以月度为周期进行经营目
标追踪管理。
（3）人才管理及企业文化建设：以优化人才结构、提升人才密度为目标，升级公司人才库，增厚人才储备；提高组织的
全球化水平；递进推出企业文化活动，达到文化价值观高共识。
（4）数字化提升效率，赋能品牌：利用新媒体技术，将自有品牌及产品的营销活动推向线上，精准直达消费者，为品牌
赋能；通过数字化和信息化，提升采购、生产、库存管理等活动的效率，实现成本实时化、可视化，减少损耗。
（5）积极落实“质量回报双提升”方案，积极开展资本市场价值管理工作，重视投资者诉求，以合规、科学的手段丰富
价值管理工作方法，与投资者积极沟通，达成价值主张共识，持续促进公司价值经营、价值创造和价值实现的联动。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月09日 浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心 实地调研 机构 19家机构的19人 公司发展战略，自有品牌推广和产品销售等。2023年2月10日，巨潮资讯网《2023年02月09日投资者关系活动记录表》
2023年02月10日 浙江省平阳县水头镇工业园区宠乐路2号 实地调研 机构 9家机构10人 公司自有品牌推广和产品销售等业务的开展情况，公司产能情况和市场目标等。2023年2月10日，巨潮资讯网《2023年02月10日投资者关系活动记录表》
2023年02月22日 浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心 实地调研 机构 17家机构21人 宠物行业发展现状、公司内外销和自有品牌业务、战略规划等。2023年2月23日，巨潮资讯网《300673佩蒂股份调研活动信息20230223》
2023年03月09日 浙江省平阳县水头镇工业园区宠乐路2号 实地调研 机构 5家机构7人 国内自主品牌规划、渠道和原材料价格影响等。2023年3月10日，巨潮资讯网《2023年03月09日投资者关系活动记录表》
2023年04月26日 中国金融信息中心（上海陆家嘴） 其他 机构 117名机构投资者/工作人员 公司“一体两翼”发展战略、国内市场的产品和品牌以，及对2023年4月27日，巨潮资讯网《2023年04月26年报的解读等。 日投资者关系活动记录表》
2023年05月08日 价值在线（https：
//www.ir-
online.cn/） 网络平台线上交流 其他 不特定对象 年报/一季报的数据解读，公司发展战略、产品策略、品牌策略和渠道建设等。2023年5月9日，巨潮资讯网《2023年05月08日投资者关系活动记录表》
2023年08月30日 进门财经(www.comein.cn) 网络平台线上交流 机构 133名机构投资者/工作人员 半年报的数据解读，公司发展战略、产品策略、品牌策略和渠道建设等。2023年8月31日，巨潮资讯网《2023年08月30日投资者关系活动记录表》
2023年09月20日 浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心 2001 实地调研 机构 10家机构11人 公司当前现状和自有品牌发展现状，营销规划、海外产能状况以及公司回购进展等。2023年9月21日，巨潮资讯网《2023年09月20日投资者关系活动记录表》
2023年10月24日 进门财经（www.comein线上交流 机构 179家机构245人 就2023年度前季度经营情况进行交流。2023年10月25日，巨潮资讯网《2023年10月24日投资者关系活动记录表》
2023年11月06日 浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心 2001 实地调研 机构 9家机构12人 就双十一期间公司自主品牌业务进行重点交流。2023年11月8日，巨潮资讯网《2023年11月06日投资者关系活动记录表》十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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