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| 华宝股份(300741)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、行业基本情况
（1）行业发展概况
香料香精工业是为加香产品配套的重要原料工业，香精是与人类社会生活密切相关的特殊产品，广泛应用于食品行
业、日用化工业、制药业、烟业、纺织业、皮革业等各个行业。近年来，随着我国经济的稳定发展以及全球香料香精工业的跨国转移，我国香料香精需求和供给双向增长，香料香精行业发展较快、市场规模不断扩大。目前，国内香料香精制造行业已逐步发展成一个较完整的工业体系，呈现出食品用香精、日用香精、烟用香精等多个细分发展方向，香料香精行业预期将持续增长，属于成长性行业。根据中国香料香精化妆品工业协会不完全统计，2016-2022年，中国香料香精行业的主营业务收入由352亿元增长至424亿元左右，年均复合增速在3%左右。当前我国香料香精行业正处于结构调整的换档期，由追求速度增长变换到质量增长，转型升级、转变发展方式成为行业的转折点。香料香精行业与下游产业关联度高，科技含量高，行业特点十分鲜明，行业发展程度在一定意义上反映了国家和地区的综合发展水平。中国香料香精化妆品工业协会发布的《香料香精行业“十四五”发展规划》指出，“十四五”期间，行业将以市场需求为导向，抓住产品新趋势；以企业为主体，构建规模化天然香料的生产基地；拓宽应用范围，加强新用途和安全性的研究；传统大宗合成香料产品绿色工艺改造，开发新的香料品种；发展清洁化生产，解决生存危机和发展的后顾之忧；推进数字化、智能化工厂建设，打造香料香精行业制造优势；推广园区化生产，整合香料香精行业小微企业资源；优化配置产业资源，形成中国企业的价值链。香料香精行业将继续深化转型升级，以技术创新为驱动，全面提升行业发展质量。
（2）行业经营模式
香精是由多种香原料、溶剂或载体以及其他辅料调配而成的芳香类混合物，通常直接用于增加各类终端产品的香气和
香味，其调配包含精湛的科学技术，又具有高超的艺术性，对终端产品的品质起着重要作用。在单个终端产品上，香精的使用有严格的比例限制，因此下游企业每一批次采购香精的数量有限，而且由于下游终端产品品种繁多，香精产品的种类也较多，为满足各类企业不同的需求，香精生产企业通常通过多批次、小批量的方式组织生产。香精生产企业一般“以销定产”，通过计划部门衔接销售、生产和采购，按计划组织生产和原材料采购。为保证能及时的保质保量完成销售订单，香精企业通常保持一定量的原材料存货以及少量产成品存货。由于香精产品需满足客户个性化需求，香精生产企业通常采用直销以及经销的模式向下游客户销售。
（3）行业周期性
香精行业具备一定的精细化学品周期性的特征。由于其应用领域渗透在生活中的各个方面，且与国民经济发展和居民
生活保障紧密相连，其涉及下游行业的广泛，使得单一行业需求的周期性被冲抵，而消费者的整体消费能力和意愿难以发生较大波动，因此香精行业整体抗周期性较强。
2、公司所处的行业地位情况
公司自1996年成立以来，一直以“绿色、营养、健康”为使命，从事香精的研发、生产和销售，在科技创新、技术专
利、产品服务、营销网络以及客户资源方面取得了领先优势，成长为中国香精行业的领先企业，树立起良好的品牌形象。公司旗下拥有“华宝”、“孔雀”、“奕方”、“华芳”、“天宏”、“喜登”、“澳华达”、“琥珀”等一系列知名品牌，在市场占据重要地位。公司拥有核心一体化的产业链，在广东及非洲博茨瓦纳等地拥有上游原材料的提取中心，在广东、江西、福建及香港等地设有生产基地，在德国霍尔茨明登、新加坡等设有海外研发中心，并拥有一所国家认定企业技术中心，另在广东、云南、福建等地设有研发分支机构。公司及下属子公司在中国香精行业的多个组织担任领导职位，包括中国香料香精化妆品工业协会理事会负责人单位、中国食品添加剂和配料行业协会副理事长单位以及上海市食品添加剂和配料行业协会会长单位等。
3、最新法律法规及政策对行业的重大影响
香料香精行业是国民经济中食品、日化、烟草、医药、饲料等行业的重要原料配套产业，与居民生活水平提高、食品
饮料行业发展、促进内需和消费密切相关。《高新技术企业认定管理办法》（国科发文[2016]32 号）将“天然产物有效成份的分离提取技术”列入国家重点支持的高新技术领域，为天然香料的精加工提供了政策支持。同时，国家发改委《产业结构调整指导目录（2019年本）》将“香料、野生花卉等林下资源人工培育与开发”、“天然食品添加剂、天然香料新技术开发与生产”列为国家鼓励类的产品目录。近年来，国家陆续出台《香料香精行业“十四五”发展规划》、《食品安全标准与检测评估“十四五”规划》、《促进食品工业健康发展的指导意见》等各项政策法规进行宏观调控，支持香料香精行业的发展。顶层政策的推出，有利于大型龙头进一步拓展市场、扩大规模，获得规模效益。
2021年 12月，中国香料香精化妆品工业协会发布《香精香料行业“十四五”发展规划》，规划中指出：“十四五”时期香料香精行业发展要以贯彻落实我国生态文明建设总体布局和绿色发展为基本原则，到2025年，我国香料香精行业主营业务收入达到 500亿元，年均增长2%以上。以下游市场变化为导向，在稳定传统产品产量的基础上，扩大新产品的增量，继续加大香精产品比例。香精产量达到 40万吨；香料产量达到 25万吨。 2022年3月11日，国家烟草专卖局发布《电子烟管理办法》，并公开征求对《电子烟》国家标准（二次征求意见稿）的意见。随着监管政策的出台和实施，国内电子烟行业逐步进入到严格和规范监管的新阶段。2022年10月25日，财政部、海关总署、税务总局联合发布《关于对电子烟征收消费税的公告》，将电子烟纳入消费税征收范围，在烟税目下增设电子烟子目。自2022年11月1日起，电子烟实行从价定率的办法计算纳税，有利于国内电子烟的合法合规及行业长期发展。
2023年，上海市食品添加剂和配料行业协会起草《香料香精团体标准 香料香精天然度检测与判定》标准，主要适用于对天然香料、香精和加香产品的天然度认证与审核，定义了检测天然香料香精的术语，进一步推动了香精行业的产品创新和产业发展。
2023年 11月，国家卫生健康委正式颁布新版《食品安全标准管理办法》，自2023年12月1日起施行，将对规范食品安全标准管理、保障食品安全、强化食品安全监管、推动产业健康发展发挥重要作用。
三、业绩驱动因素
从香料香精产业的长期发展趋势看，将受益于宏观经济的持续增长、产业政策的有力支持，以及消费者生活质量的提
高和健康意识的增强，以健康为主导的“天然”香料香精的市场需求不断增长，随着公司技术创新及市场响应能力将持续增强。
1、行业发展势头强劲，与消费市场共成长
根据国家统计局数据，2023年 GDP同比增长5.2%，国民经济回升向好，供给需求稳步改善，高质量发展扎实推进。
《香料香精行业“十四五”发展规划》提出，预计到2025年，我国香料香精行业主营业务收入达到500亿元人民币，年均
增长2%以上。香精行业市场规模增速与 GDP增速呈较大的相关性。香精香料行业发展主要依靠食用香精香料销售额的增长，加香产品具有较强的消费属性，目前随着消费结构不断优化升级，消费者口味偏好日益多元化，以及消费者对“绿色健康”、“纯天然”的认可度不断提升，香精香料行业将不断整合并快速发展。2023年7月31日国务院办公厅转发了国家发展改革委出台《关于恢复和扩大消费的措施》，围绕大宗消费、创新消费等方面提出20条具体政策举措。未来，随着促消费政策的持续出台和落地，消费市场将逐步由恢复性增长迈向扩张性增长，香精下游行业食品饮料、日化、医药等行业的发展为香精行业带来增长空间。
2、科技创新引领行业变革，助力高质量发展
公司始终将科技创新作为企业高质量发展的坚实支撑，逐步建立起包括香精香料及天然提取物的基础研究、分析检测
研究、工艺研究、应用研究、前瞻性研究、成果创新转化等全面科研平台。依托敏锐的市场洞察力以及对消费者需求的精准把握，不断开发新品类，提升产品质量和卓越的香气，及时调整产品策略，创造独特和有吸引力的产品组合，以应对行业趋势变化。加快推进技术创新战略实施，深度结合客户需求，坚持核心技术与产品攻关，推出创新性的产品和服务，切实帮助行业客户实现精益管理、生产工艺和产品品质升级，不断提升香精及食品配料业务的竞争能力。
3、聚焦食品安全与营养健康，多元化布局细分市场
当前我国食品从基本的“保障供给”向“营养健康”转变，食品工业已进入以“营养与健康”为导向的深度转型期。
严格食品全链条质量安全监管，推进营养健康食品产业创新发展，增强营养健康食品和服务供给能力，既是民生所需，也
是实现“健康中国”国家战略、建设现代化经济体系的重要支撑。公司高度关注从原辅料到产成品的质量与食品安全，加强产业链各环节的风险管控，从而将食品安全落于实处。同时，凭借积极为处于快速发展的客户提供产品升级与创新的解决方案，公司坚持细分市场多元化布局的成果也逐步显现，餐饮渠道、功能饮料、休闲零食等口味及品类的多样化发展推动了对食品用香精及配料业务的需求增长，过程中不断积聚提升所在业务领域的核心竞争力，为客户提供一站式的创新产品和服务，实现由“产品设计制造商”向“解决方案提供商”的转型，把握竞争和发展的主动权，引领行业发展新方向。
4、顺应新兴市场崛起，践行全球化战略，积极拓展海外市场
由于全球经济发展水平和阶段不同，不同国家和地区的香精香料市场情况也存在较大差异。亚洲、非洲、东欧等发展
中国家虽然经济水平相对不高，但发展速度较快，随着这些地区人均收入增加，对于食品、日化产品的需求日益增长，带动了香精香料行业的发展，因此新兴市场已成为全球香精香料市场发展的主要驱动力。公司在精耕国内市场的同时，积极拓展海外市场，快速布局可持续发展业务。基于公司多年快速发展积累的竞争优势和技术积淀，公司产品赢得了国外客户的高度评价，在产品和技术在海外试水成功后，为进一步加快海外市场的布局，公司团队深入海外市场一线考察，缜密评估，聚焦细分市场，并快速启动了业务团队组建等一系列落地举措，为公司业务可持续增长稳健布局。
5、强化数智化管理体系建设，推进业务协同发展
公司高度重视以战略目标和业务发展为导向的管理体系建设，报告期内，公司进一步强化总部平台功能，持续强化数
智化管理体系建设，为各业务板块快速发展统筹资源、协同赋能。在科技创新方面，充分发挥公司国际化智能科创平台协同效益和产业链整合能力，全面提高公司科技创新水平及成果转化能力；在业务拓展方面，公司进一步规范高潜客户项目协同与激励机制，激发内生动力，引导并支持各业务板块的高质量协同发展；在管理数字化方面，公司借助 PLM系统的升级改造，实现了跨国家、跨领域、跨团队的研发协同体系建设，同步推进的配方物料协同系统，实现了研、产、供、销端到端全链路协同的全面打通；在产融结合方面，公司围绕以风险管控为核心，给予被投资企业平台支持、职能赋能和业务协同，推进产业协同发展。。
五、主营业务分析
1、概述
报告期内，全球经济历经渐进式复苏，国际格局的不断演变与全球性挑战的层出不穷，使得世界经济依旧笼罩在多重
下行风险的阴霾之下，增长动力不足。在错综复杂的国际经济环境下，国内经济逐步回归常态化轨道，为行业发展带来了新的契机与挑战。报告期内，公司主动适应环境变化，通过强化全链路协同机制，着力探索由传统“香精产品销售”向“综合解决方案提供”的商业模式转型升级。在创新研发领域，公司高度重视科技创新管理体系的构建与完善，进一步优化了科技项目管理体系和技术团队协同机制，通过加强科研项目全周期精细化管理以及开放式技术创新，快速推动科研项目与应用转化，助力公司转型发展。在产业及市场布局方面，稳健规划产业链下游布局，积极推进东南亚区域的研发与产能规划，以及欧洲、亚太区域的销售网络布局，为公司的全球化战略落地提供有力支撑。在生产制造能力提升方面，报告期内公司全面统筹推进总部及下属企业精益生产工作，围绕“全面质量管理、工艺流程优化、库存管理、环境改善、安全生产”等方面组织专项攻坚，进一步提升了员工理念、效率质量及客户满意度。为顺应数字化转型的时代潮流，公司在报告期内同步推进了管理体系优化与信息化建设工作，通过 PLM系统的全面升级、上海奕方 SAP与条码系统的顺利实施、配方物料协同系统的成功上线运行以及保密系统蓝图规划的有序推进等数字化项目，显著提升了公司的精细化管理水平和运营效率，为公司可持续发展奠定了更加坚实的基础。报告期内，公司实现营业收入148,462.79万元，较上年同期下降21.61%。其中，由于整体下游市场需求变化以及公司产品结构调整，食用香精业务本期销售收入下降33.71%，食品配料业务本期销售收入增长21.30%，日用香精业务本期销售收入上升 1.88%。报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 37,898.75万元，较上年同期下降47.72%；基本每股收益为0.62元，较上年同期下降47.46%；加权平均净资产收益率 5.19%，较上年同期下降4.51个百分点。报告期内，公司开展的重点工作如下：
（1）食用香精业务
报告期内，公司积极拥抱消费趋势与行业发展变化，不断深化在植物提取、酶解发酵、皮克林乳液技术、美拉德反应
等基础研究，持续优化产品结构，构建多元化产品矩阵，着力提升产品品质；通过复凝聚技术制备满足烘焙、膨化等产品需求的耐温香精，如土豆、牛肉、虾味及生姜微胶囊粉末香精等；在风味创新方面，深度研判市场需求和趋势，开发出椰子斑斓香精等具有地域特色的风味香精产品。公司持续关注新型烟草的发展态势及市场机会，利用多年的技术积淀、配方储备，通过自主研发的新型现代提取及精制技术，成功制备了烟草精油、烟草香气浓缩物和烟草干馏物等产品；依托快速的市场反应能力，积极开展针对不同区域新型烟草市场的富含不同风格香韵的香精产品研发，如适合国内市场的多种烟草风味，适合海外市场的复合热带水果风味、咖啡风味等，同时与国际头部客户的联合开发已取得实质性进展。此外，为植物固件类降温材料定向开发了表香香精、粉末香精等产品，提高了烟用香精产品的附加值和市场竞争力。
（2）食品配料业务
作为公司战略转型升级的重要方向，报告期内，公司高度重视健康食品配料相关技术研发、产品创新与工艺改进，不
断提升对市场趋势和客户需求的洞察能力，通过多个技术中心的联合协同研发，在晶球益生菌、风味糖浆、植物精粹液、风味爆爆珠产品升级等方面取得突破；天然植物提取物方面，聚焦咖啡类、茶类、花草类几大趋势品类，结合多种国内外先进技术原理，在高附加值的植物提取工艺上夯实了技术壁垒，自主设计开发出全套中试设备并已完成销售转化，实现以技术推动产品创新，满足消费者对“绿色、营养、健康”的诉求。公司持续加大对重点客户的产品配套服务力度，凭借自身技术优势，与亿滋、雀巢、好丽友等多个头部客户在食品配料解决方案上展开深入合作，覆盖饮料、烘焙、膨化食品、湿辣、餐饮等多个领域，定期与客户做深度的产品技术交流，通过研判市场趋势主动提供新品创意规划，为客户提供定制化研发全套解决方案。上海奕方以自主研发为核心，以市场需求为导向，精准把握乳制品、烘焙、茶饮等市场潮流，致力于为食品制造及茶饮服务等企业提供果蔬配料综合解决方案。报告期内，面对茶饮市场产品同质化日趋严重的挑战，上海奕方的炫彩马蹄爆爆珠产品凭借其独特创新成功打破了市场僵局，为各大主流茶饮品牌注入了新的活力，引领了行业的新潮流。
（3）日用香精业务
报告期内，日用香精业务中的熏香消杀类板块受整体环境影响较大，公司快速调整资源配置，积极优化业务结构，在
个人护理、口腔护理、宠物护理等趋势板块持续发力，进一步加大相关产品和技术的创新力度，扩大国内业务的辐射区域，并大力拓展新型跨界客户，积极迎合线上电商品牌的产品需求。同时，与多个海外客户建立业务联系，为未来业务的可持续发展打造新的增长点。技术创新方面，公司持续对日化粉末香精、液体微胶囊新香型、特色空间香氛等进行技术升级与产品创新，进一步提升日化香精的一体化解决方案能力。
（4）多维研判，稳步推进国际化布局
公司积极响应“一带一路”高质量发展要求，进一步加快海外市场的布局。作为东南亚区域总部，亚太华宝持续发挥
补强国内、辐射海外的区位价值，积极开展与国际化专业人才合作的研发项目，并深度参与公司国际化科技创新体系建设、海外法规体系建设、研发数字化项目以及公司级重点科技创新项目，积极推动公司研发能力国际化的转型升级。同时，亚太华宝深入研究东盟各国的市场特性、法规体系与发展趋势，不断探索最佳商业模式，为公司精准定位东南亚细分市场提供充足的决策依据。报告期内，公司完成了印尼团队的组建，雅加达实验室的租赁，以及 Jababeka工业园区的土地购置和建设项目筹备，为公司以自身的技术优势和产业链整合能力全面接轨国际市场迈出坚实一步。在欧洲市场，公司依托国内良好的行业口碑，以及产品创新、技术服务、品质保证和供应保障能力，持续保持在欧洲连锁餐饮渠道的食品配料业务的增长。
（5）专项定制，全力推动数字化转型
为了进一步实现公司各技术中心跨国家、跨学科的联合研发与高效协同，报告期内，公司对标国际香精香料公司的研
发体系，启动了对产品生命周期管理系统（PLM）的全面升级改造，打造全球化研发管理系统，简化工艺规划和物料管理流程，创新定制跨国配方协同开发等功能。同时，为了打通研、供、产、销全链路而定向开发的配方物料协同系统，已全面上线平稳运行，将研发系统与 SAP ERP、OA系统等实现全面链接，在技术资产得以深度挖掘和有效沉淀的同时，再度提升企业整体运行效能。报告期内，公司正式启动并顺利实施上海奕方 SAP ERP全模块的项目，实现了上海奕方业务和财务的一体化集成和差异化管控模式，并将食品配料业务的“上下游”与职能的“前中后台”进行深度融合，为提升食品配料产业链的竞争力建立基础。信息化项目的有序实施，持续深化公司的集成化、平台化、透明化、高效化的系统运营管控模式，构建了公司一体化数字管理平台的总体架构，推动公司可持续的内生增长和外延扩张，为实现“打造全球性的智能科创平台”的战略目标夯实基础。
（6）精益求精，重点实施精益化生产
报告期内，公司正式开启并全面推广精益生产管理工作，通过成立精益生产项目组、宣贯培训、制定并研讨实施计划、
选取试点单位定向指导以及全员提案改善等举措，提高公司全员对精益生产的认识和能力。同时，精益生产工作的推进将与公司数字化转型升级紧密衔接、相互融合、协同促进，为经营管理及生产制造过程中持续改进奠定基础，逐步达到最优品质、最低成本、最高效率的精益生产管理目标。江西孔雀作为精益生产第一批试点企业，科学系统地开展了精益生产工作，报告期内，在降低库存、提案改善、目视化、工艺效率提升等方面有序推动企业精益化改进，推动精益管理真正落实落地，为全面提升产线高效化生产水平提供了强力支撑。公司的发展和科技创新能力沉淀得到了社会及行业的广泛的认可，华宝股份连续五年入选中国轻工业二百强企业、中国轻工业科技百强企业，并再次荣登中国香精行业十强企业榜首。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上 □是 否
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
香精-香精产品 销售量 吨 10,002.02 10,399.33 -3.82%
生产量 吨 9,647.62 10,384.15 -7.09%生产量 吨 25,815.17 19,572.00 31.90%库存量 吨 3,507.03 2,723.86 28.75%注：1 本表统计数据不含香精辅料及非自产产品的对外销售量及库存量。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用本期香精-香精产品库存量下降37.15%，主要系本期生产量降低所致； 本期香精-食品配料销售量和生产量分别上升42.52%和31.90%，主要系新并入配料公司本期与上期合并期间不同所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
a. 合并范围增加
本公司于2023年 6月设立上海雀之悠国际贸易有限公司。
b. 合并范围减少
本公司于2023年 3月注销了广州汉方饮食文化有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响牛乳风味增强粉的研究与开发 以牛乳为原料，研发具有特色牛乳风味的香精或配料产品，拓展公司产品种类 进行中 以牛乳为原料，采用脂肪酶解、蛋白酶解工艺、微胶囊技术，研发具有特色牛乳风味的香精或配料产品，拓展公司产品种类，解决客户对清洁标签的需求 拓展公司产品种类，开拓公司在烘焙和饮料等行业的竞争力。便携式烟草产品烟气检测仪的研究与开发 研发便携式检测器，快速对传统卷烟、新型烟草制品和其他雾化产品等烟气进行多参数在线即时分析，包括总颗粒物、CO和总挥发性有机物的指标。 进行中 研发便携式检测器，快速对传统卷烟、新型烟草制品和其他雾化产品等烟气进行多参数在线即时分析。 便携式检测器，用于公司相关烟用技术和产品开发，提高传统检测方式速度的同时降低成本。香精香料加速试验设计及质量预测模型的研究 以烟用香精为研究样本，建立了香精的加速实验方法。通过对加速香精样品不同检测手段（UPLC、SPME、GCMS、理化）的数据分析，寻找了适合香精产品的稳定性的表征方法。 进行中 以烟用香精为研究样本，筛选出显著相关的指标建立保质期预测模型，为产品的货架期稳定性指导依据。 通过模型预测，提高公司产品货架期的稳定性。香原料GCMS谱图库的建立 建立具有实用性的和我司香原料实物库关联的谱图数据库。 进行中 建立具有实用性的和公司香原料实物库关联的谱图数据库，解决关键用户（调香师、分析工程师）痛点，为了进一步的基础研究做信息数据储备，建立企业的香原料护城河。 形成完善的自有香料谱图库，和公司产品关联，优化工作模式，提高工作效率和分析的准确性。
5、现金流
六、非主营业务情况
适用 □不适用
失，主要为计提坏账损失及存货减值准备 是营业外收入 93,418 0.02% 主要为违约赔偿款 否营业外支出 3,844,951 0.88% 主要为固定资产报废损失及捐赠支出 否资产处置收益 5,167,580 1.18% 主要为固定资产处置盈利 否其他收益 121,483,073 27.75% 主要为政府补助 不确定
七、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
债务及部分长期租
赁到期、处置所致
境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动为以外币计价的金融资产的外币报表折算差异。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，本公司其他货币资金中24,000,000元为票据保证金。
截至报告期末，本公司固定资产中房屋建筑物账面价值28,661,603元（原价28,819,880元）抵押。
截至报告期末，本公司无形资产中土地使用权账面价值10,583,569元（原价17,785,160元）抵押。
八、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
理，并将继续使用于公司募投项目。 0合计 -- 237,737.4 231,184.21 4,261.97 94,3229.27 166,30募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会于2018年2月2日签发的证监发行字[2018]261号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2018年2月向社会公众发行人民币普通股61,590,000股，每股发行价格为人民币38.60元，募集资金总额为2,377,374,000元。扣除发行费用人民币65,531,881.14元后，实际募集资金净额为人民币2,311,842,118.86元（以下简称“募集资金”），上述资金于2018年2月26日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2018）第0108号验资报告。募集资金使用及结余情况：报告期内公司使用募集资金4,261.97万元，累计使用募集资金94,322.59万元，募集资金专用账户累计收到利息收入及现金管理收益29,174.30万元，尚未使用的募集资金余额（包括累计收到利息收入）为166,035.91万元。注：1、报告期内变更用途的募集资金总额 103,459.27万元为公司报告期内终止华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目的募集资金承诺投资总额。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期
末累计
投入金
额(2) 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、华宝
鹰潭食品
用香精及
食品配料
生产基地
2、华宝
股份科技
创新中心
及配套设
施项目 否 44,9
1 不适用 否
3、华宝
股份数字
化转型项
目 否 6,00
4、华宝
拉萨净土
健康食品
5、华宝
孔雀食品
用香精及
食品技术
研发项目 是 15,793.
6、补充
流动资金 否 64,879.
87 64,8
7 64,879
% 不适用 否
承诺投资
项目小计 -- 231,184
、228.03 4,261.97 94,322、无超募资金合计 -- 231,184228.03 4,261.97 94,322明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） “补充流动资金项目”已于2018年度完成，用于公司补充营运资金，满足后续发展的实际需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。公司于2023年3月30日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2023年4月20日召开了公司2022年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”实施进度，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》及2023年4月20日刊登的《华宝香精股份有限公司2022年度股东大会决议公告》。根据外部环境变化、政府审批程序等因素的影响以及募集资金投资项目实施的实际情况，公司于2024年3月26日召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”及“华宝股份数字化转型项目”投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。项目可行性发生重大变化的情况说明 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生经公司于2021年3月19日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议，于2021年4月9日召开了2020年度股东大会审议通过，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”：项目实施主体由公司全资子公司“上海华宝孔雀香精有限公司”变更为“华宝香精股份有限公司”；项目研究内容从食品用香精和食品技术研发，调整为食品用香精、烟用香精、新型烟草材料等研究；项目建设方式由在原有上海华宝孔雀香精有限公司厂房基础上改造，调整为在原地址重建科技创新中心及配套工程；项目投资总额调整为44,997.42万元。相关情况详见公司于2021年3月20日刊登在创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》，以及2021年4月10日刊登的《2020年度股东大会决议公告》。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2018年8月24日，公司分别召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意公司使用募集资金人民币7,276.05万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本次公司拟以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具普华永道中天特审字（2018）第2450号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。2018年度，公司已置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金金额为人民币7,276.05万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于公司募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用注：1、“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2026年12月31日调整至2027年12月 31日；“华宝股份数字化转型项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2024年12月31日调整至2026年 12月 31日；上述调整事项已经2024年3月26日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。
2、公司初始募集资金承诺投资总额 231,184.21万元，调整后所剩余募集资金及相应利息和现金管理收益存放于公司募集资
金专项账户进行管理。
3、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
华宝股份
科技创新
中心及配
套设施项
目 华宝孔雀
食品用香
精及食品
技术研发
议，于2021年4月9日召开了公司2020年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、公司发展战略等因素，公司决定变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案，包括：终止“华宝拉萨净土健康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公司2020年度股东大会决议公告》。公司于2023年3月30日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2023年4月20日召开了公司2022年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》及《华宝香精股份有限公司2022年度股东大会决议公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 具体内容详见公司分别于2021年3月20日、2023年3月30日刊登在创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》、《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用注：1、“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2026年12月31日调整至2027年12月 31日；“华宝股份数字化转型项目”的达成预定可使用状态时间由原计划的2024年12月31日调整至2026年 12月 31日；上述调整事项已经公司2024年3月26日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。
2、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
九、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
十、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
十一、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年04月13日 约调研网络平台 网络平台线上交流 其他 参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 回答了投资者关于公司2022年度经营情况、财务状况、未来发展规划、行业竞争优势等方面的问题 详见深交所互动易平台http://irm.cninfo.com.cn/
2023年10月16日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、国海证券股份有限公司等共计十二家机构 公司业务及股权激励等事项 详见深交所互动易平台http://irm.cninfo.com.cn/十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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