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| 榕基软件(002474)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
（一）软件和信息技术服务业发展概况
软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，也是关系国民经济和社会发展全局的先导性产业。随着人工智能、
云计算、大数据、区块链等新一代信息技术快速发展，新模式、新业态、新场景不断涌现，进一步驱动我国数字政府建设、数字经济发展、数字社会演进，数据要素日益成为数字经济核心引擎，持续推动我国软件和信息技术服务业健康稳定发展。
2024年1月，国家数据局等17部委联合印发《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，提出要聚焦工业制造、商贸流通、城市治理等12个行业和领域，强化场景需求牵引，推动发挥数据要素乘数效应，释放数据要素价值，带动数据要素高质量供给、合规高效流通，培育新产业、新模式、新动能。随着数据要素顶层设计的持续落实，数据要素价值的持续释放正有力赋能经济社会高质量发展。
2024年3月，《2024年国务院政府工作报告》提出2024年政府工作任务，积极培育新兴产业和未来产业，深入推进数字经济创新发展，深化大数据、人工智能等研发应用，实施制造业数字化转型行动，适度超前建设数字基础设施，加快形成全国一体化算力体系。
2024年4月，国家发展改革委办公厅、国家数据局综合司印发《数字经济2024年工作要点》，从九个方面对2024年数字经济重点工作做出部署，主要包括加快构建数据基础制度、深入推进产业数字化转型、加快推动数字技术创新突破、不断提升公共服务水平、加强跨部门协同联动等内容。
2024年5月，国家数据局印发《数字中国建设2024年工作要点清单》，提出要围绕高质量构建数字化发展基础、数字赋能引领经济社会高质量发展、强化数字中国关键能力支撑作用等四个方面部署重点任务，主要包括打通数据资源大循环堵点、深入推进数字经济创新发展、健全完善数字政府服务体系等11项建设内容。
2024年6月，工业和信息化部等四部委联合印发《国家人工智能产业综合标准化体系建设指南（2024版）》，进一步加强人工智能标准化工作系统谋划，加快构建满足人工智能产业高质量发展和“人工智能+”高水平赋能需求的标准体系。
2024年7月18日，中共二十届三中全会通过《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》，指出要健全促进实体经济和数字经济深度融合制度。要求加快新一代信息技术全方位全链条普及应用，打造具有国际竞争力的数字产业集群。提出建设和运营国家数据基础设施，促进数据共享。国内软件和信息技术服务业作为数字经济的重要驱动力量，受益于国家发展数字经济战略和数字中国建设的持续推动，以及全球新一轮科技革命和产业变革的深入发展，市场规模将持续扩大，围绕着数字政府建设、智慧城市建设、数据资源体系建设、信息基础设施建设等市场需求将不断被激发并加速发展，为中国软件企业带来新的市场机遇和发展活力。近年来我国数字经济飞速发展，数字经济规模跃居全球第二位。伴随数字中国战略深入实施，我国数字经济以其巨大的产业规模、快速的增长速度、强大的创新潜力和有力的政策支持，已经成为中国最有希望、最有朝气的产业之一。根据工业和信息化部发布的《2024年软件业经济运行情况》，2024年，我国软件和信息技术服务业运行态势良好，软件业务收入平稳增长，利润总额增长放缓，软件业务出口保持正增长，软件业务收入137,276亿元，同比增长10.0%；软件业利润总额16,953亿元，同比增长8.7%。预计到2025年，我国软件和信息技术服务业市场规模将突破14万亿元。
（二）国内数字政府发展概况
数字政府是指国家机关在政务活动中，全面应用现代信息技术进行办公、管理和为社会提供公共服务的一种全新的
管理模式。数字政府建设与国家治理、经济社会生活密不可分，以数字政务赋能经济社会高质量发展已成为全球化趋势，为开启全面建设社会主义现代化国家新征程提供了新路径。《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标的建议》为我国“十四五”时期经济社会发展作出了加强数字社会、数字政府建设、扩大基础公共信息数据有序开放、建设国家数据统一共享开放平台等战略部署。《国务院关于加强数字政府建设的指导意见》（国发〔2022〕14号）提出构建协同高效的政府数字化履职能力体系，要求全面推进政府履职和政务运行数字化转型，统筹推进各行业各领域政务应用系统集约建设、互联互通、协同联动；提出构建开放共享的数据资源体系，要求加快推进全国一体化政务大数据体系建设，加强数据治理，依法依规促进数据高效共享和有序开发利用，充分释放数据要素价值。
2024年1月，国务院印发《关于进一步优化政务服务提升行政效能推动“高效办成一件事”的指导意见》（国发〔2024〕3号），对深入推动政务服务提质增效，在更多领域更大范围实现“高效办成一件事”作出部署，要求全面强化政务服务数字赋能，全面推动政务服务扩面增效，并提出到2027年，基本形成泛在可及、智慧便捷、公平普惠的高效政务服务体系，实现企业和个人两个全生命周期重要阶段“高效办成一件事”重点事项落地见效。2024年3月，《2024年国务院政府工作报告》提出，加快数字政府建设，以推进“高效办成一件事”为牵引，提高政务服务水平。
2024年5月，国家数据局印发《数字中国建设2024年工作要点清单》，将打通数据资源大循环堵点，健全完善数字政府服务体系，加强数字技术协同创新运用等作为主要建设内容，指出要进一步赋能经济发展、提升社会治理现代化水平。
2024年11月21日，国家数据局印发了《可信数据空间发展行动计划（2024—2028年）》，提出到2028年，建成100个以上可信数据空间，基本建成广泛互联、资源集聚、生态繁荣、价值共创、治理有序的可信数据空间网络，各领域数据开发开放和流通使用水平显著提升，初步形成与我国经济社会发展水平相适应的数据生态体系。数字政府建设已成为提升公共服务治理水平的重要抓手和引擎以及推动政府治理现代化的内在要求。人工智能、云计算、大数据、物联网和区块链等新一代信息技术已成为数字政府建设的重要驱动力，广泛应用于数字政务建设，应用场景不断涌现。在国家及地方的大力支持和推动下，数字政府建设进程加速推进，公共数据资源体系、政务应用软件及服务等数字政务建设需求具有广阔的发展前景。
（三）国内信创产业发展概况
构建自主可控的信创技术体系是国家培育发展核心信息技术产业和实现网络安全的立足之本，强化核心技术自主创
新、增强产业链供应链自主可控能力是构建国家高质量新发展格局的基础，已成为国家重要战略部署。我国明确提出建设“数字中国”和新基建的发展战略，推动数字经济和实体经济深度融合，数字政府建设进程加速，行业数字化转型加快，信创产业迎来高速发展期。国家和地方政府高度重视信创产业发展，从采购、税收、人才、基础设施建设等多个方面给予支持。《国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标》指出，坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位，把科技自立自强作为国家发展的战略支撑，明确“十四五”期间将不断拓宽信创产业边际并扩大信创产业的支撑范围。《“十四五”数字经济发展规划》提出，协同推进信息技术软硬件产品产业化、规模化应用，加快集成适配和迭代优化，推动软件产业做大做强，提升关键软硬件技术创新和供给能力。
2024年3月11日，中央国家机关政府采购中心发布了《关于更新中央国家机关台式计算机、便携式计算机批量集中采购配置标准的通知》，明确要求乡镇以上党政机关，以及乡镇以上党委和政府直属事业单位及部门所属为机关提供支持保障的事业单位在采购台式计算机、便携式计算机时，应当将CPU、操作系统符合安全可靠测评要求纳入采购需求。
2024年7月28日，《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》提出，抓紧打造自主可控的产业链供应链，健全强化集成电路、基础软件、工业软件等重点产业链发展体制机制，全链条推进技术攻关、成果应用。随着国家发展信创产业战略的持续推动和信创产业政策的不断深化落实，信创政务的市场需求将进一步释放，重点行业信创业务将全面推进，央企国企信创工程建设将成为企业数字化转型重要工作，信创产业将持续稳步发展，逐步走
二、报告期内公司从事的主要业务
（二）公司主营业务经营模式
1、业务模式
（1）软件开发业务模式
公司软件产品的生产以项目制方式进行，针对不同的项目由一个或多个部门成立项目组，负责项目的开发实施工作。软
件产品的生产主要包括需求调研、架构设计、编码、调试、测试、现场实施等阶段。公司依照ISO9001质量管理体系、ISO27001信息安全管理体系、ITSS信息技术服务运维服务和CMMI-5级的要求，建立了严密科学的软件开发过程管控体系，采用前后端分离开发模式，贯彻DevOps开发运维机制，引进项目管理工具、代码管理工具、自动化部署工具、自动化测试工具等，有效保证了软件开发工作的规范化以及技术和产品等研发成果的水平和质量。
（2）信息系统集成业务模式
根据用户实际情况，协助用户分析其具体的信息系统应用需求、定义其应用模型；提出系统架构，按照用户的需求，对
众多的技术和产品合理地选择最佳配置的各种软件和硬件产品与资源，形成完整的、能够解决客户具体应用需求的集成方案；设计具体项目方案（包括数据中心系统方案、网络系统方案、安全系统方案、系统软件方案、应用软件适配方案、容灾备份系统方案等）；项目现场实施，构建系统硬件平台、配置系统软件、按需配置基础应用软件；系统测试与试运行；用户培训；工程验收；系统开通；系统运维保障。
（3）技术支持与服务业务模式
主要向进出口企业提供外贸进出口企业端软件的运维服务及向其他客户提供系统维护、性能优化、硬件维修与备件服务、
技术咨询、软件升级等方面的技术支持服务。金关工程及智慧海关相关企业端软件的运维服务，是指公司免费向进出口企业提供金关工程及智慧海关相关的报关、原产地证等业务的企业端软件，通过客户服务呼叫中心、服务网点等途径为客户提供企业端软件的维护服务，并按年收取服务费的业务。技术支持服务主要由技术支持中心承担，以呼叫中心、电子邮件、传真、网站、实地等多种方式提供。
2、采购模式
公司软件开发、系统集成所需硬件和软件均列入公司统一采购范畴，公司项目采购部负责采购需求的受理、供方的商谈、
采购合同编制、采购的实施和验收、采购资料的管理及组织供方的评审，各部门根据需要提出采购需求并填写采购申请表，经公司相关人员审批后提交项目采购部采购。与公司发生采购业务的所有供货方均需从《合格供方名单》中选取，《合格供方名单》由公司项目采购部、项目管理部、技术部门等相关部门人员共同对供方进行评定确认。每个年度项目采购部依据供货响应速度、所供货物质量及售后服务情况等指标对已评定的合格供方进行严格考核评价，填写《合格供方年度评定表》，不合格的供方取消其合格供方资格，并编制新的《合格供方名单》。采购的产品由项目采购部和采购申请部门进行验收，并实行采购负责制度。
3、销售模式
公司对于政府、事业单位、国有企业等客户的软件开发和信息系统集成业务，主要通过招投标的方式承接项目。公司长
期服务优势领域客户，了解客户需求动态，寻求业务合作机会；同时公司积极关注公开平台的招标信息，综合汇总项目信息后，综合评估项目内容、工期、造价、技术标准、技术难度、付款方式等因素。若项目可行则制定项目实施方案，组织相关人员编制标书并组织投标。对于其他客户的信息化项目，公司通常通过商业谈判等形式获取项目订单。。
四、主营业务分析
1、概述
公司一直专注于行业应用软件研发、信息系统集成和技术支持与服务，为党政、海关、司法、环保、能源等行业领
域提供信息系统全生命周期、全方位的专业服务。公司是海西软件产业的龙头企业，是国内数字政务和协同管理细分领域的领先服务商，是国内信创政务细分领域的先行者、引领者，为金关工程、天平工程、金环工程、司法行政、智能电网等提供核心技术与服务。作为“数字中国”建设长期服务商，公司伴随“数字福建”启动，参与了“数字福建”“数字浙江”“数字中原”以及中央和国家部委一系列数字化项目建设，成为国家“金关工程”“金环工程”“天平工程”“司法行政”等国家数字政务工程的重要服务商。
（1）报告期内，面对复杂的国内宏观经济社会环境，公司积极调整经营战略，提出全面拥抱AI的核心战略，推动“人工智能+行业”深度融合，进一步推进软件“行业化、产品化、智能化、服务化”，积极推进信创业务纵深发展，加
强技术创新、应用创新和商业模式创新，创新产品加快落地，进一步提升核心竞争力，进一步巩固和提升细分领域市场优势，加强开放合作，企业主营业务重拾增长态势，为公司的创新突破和长远发展提供了有力支撑。
（2）报告期内，公司共实现营业收入48,441.50万元，比上年同期增长29.17%；营业成本比上年同期增加31.09%；
销售费用比上年同期减少51.51%，管理费用比上年同期减少9.69%，研发费用比上年同期减少3.37%，财务费用比上年同
期减少12.36%。报告期内公司营业收入比上年同期增长29.17%，其中信息技术行业收入比上年同期增长85.76%，主要是公司进一步加快项目实施进度，同时也加紧应收款项回收，营业收入出现较大幅度增长；园区开发与运营业务收入比上年同期减少63.83%，主要是受国内房产整体发展不佳的影响。由于报告期营业收入增加，营业成本比上年同期相应增加31.09%；销售费用比上年同期减少主要是报告期合同取得成本摊销、业务招待费等减少；管理费用比上年同期减少主要是报告期折旧费用、业务招待费减少；财务费用比上年同期减少主要是报告期利息支出减少。
（3）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加23.37%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到
的现金增加；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加134.62%，主要是报告期收回投资收到的现金增加及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少199.91%，主要是报告期短期借款净额减少所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
信息技术行业(系统集成) 销售量 元 292,851,498.58 113,952,543.49 156.99%生产量库存量 元 160,111,859.84 182,237,023.72 -12.14%园区开发与运营行业 销售量 元 44,320,426.38 122,537,639.95 -63.83%生产量库存量 元 572,659,201.71 592,053,973.34 -3.28%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用报告期信息技术行业（系统集成）销售量（销售收入）较上年同期增加156.99%，主要是报告期公司加快项目实施进度；园区开发与运营行业销售量（销售收入）较上年同期减少63.83%，主要是受国内房产整体发展不佳的影响。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
报告期新设成立孙公司一家，全资孙公司榕基软件控股有限公司于2024年11月20日登记注册成立，截止年末，业务
暂未开展。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响政务一体化信创平台 本项目支撑国家党政机关、公检法和企事业单位等机构数字政务领域信创系统的建设。项目符合国家目前信创产业大发展的背景，国家出台一系列产业政策加快数字中国和数字政府建设，信创产业是数字中国建设的重要抓手，市场潜力巨大。项目把握信创政务产业发展机遇，符合日益增长的信创市场需求。项目立足公司优势产业和领域，具备先发优势，同时可扩大市场范围，深耕发展优势领域。总体上，项目立足国家政策优势和公司核心业务优势，有利于公司核心业务拓展，深化行业应用。 在研 围绕公司信创政务发展战略目标，充分利用公司前期的技术积累，在现有研发体系基础上，针对更先进技术节点，开展信创政务技术升级迭代和产品功能拓展，从而快速提升公司研发能力、生产能力，提高公司持续发展的综合竞争力，从而巩固公司行业地位。 进一步提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。聚焦行业应用场景的数智平台 基于公司主营业务沉淀的各类项目业务、应用场景，通过打造数智化平台为各行各业提供场景化的数智化解决方案，涵盖数智海关、数智外贸、数智电力、数智医疗、数智教育、数智零售等，将数智技术与业务、数据深度融合，帮助客户重构业务流程、优化运营管理、赋能组织变革，助力客户实现数字化、数智化转型，实现数智驱动业务和创新。 在研 本项目将大数据和人工智能技术与各行业业务融合创新，在设计、生产、管理、物流、营销和运营等核心业务环节应用人工智能新技术，有助于各行业企业智能重构业务流程、重塑运营管理、赋能组织变革，助力客户实现数字化、数智化转型，实现业务数智驱动和创新，实现降本增效高质量发展。 进一步提升产品性能及市场竞争力，提高用户体验和满意度。供日志管理功能。 在研聚焦行业应用场景的数智平台 18,880,874.43 政务一体化信创平台建设项目以信创软硬件环境为基础，采用云原生、微服务架构、大数据、人工智能和信息安全等信息技术，研发先进、安全、智能的政务一体化信创平台，包括政务一体化信创应用基础支撑平台、信创政务通用业务应用平台、信创政务行业专业应用平台，支撑国家党政机关、公检法和事业单位等机构数字政务领域信创系统建设。 在研星榕基数智云销平台 220,134.40 全面梳理企业内部的软硬件资源，对供应商、客户、商品等数据进行标准化管理，建立统一的数据治理体系、建立标准化的运维流程。建立数据仓库，对库存周转、采购成本、销售趋势等关键指标进行统计分析；生成丰富的统计报表，为企业管理层提供决策依据；提供数据可视化功能，直观展示企业运营状态，支持快速调整策略。 在研本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：
（1）公司目前资本化的研发支出项目中，项目均在研发测试阶段，公司完成该无形资产以使其能够使用或者出售在技
术上具有可行性；
（2）公司所有研发支出项目均是针对特定市场需求进行相关开发，以备将来出售，具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；
（3）公司所有研发支出资本化项目均会形成测试版软件，表明公司运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；
（4）公司掌握研发支出资本化项目的核心技术，有能力完成相关无形资产的研发，表明公司有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力出售该无形资产；（5）公司资本化研发支出分部门按项目统计相关支出，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司制定相应的研发管理制度，从产品的调研、审查、立项、监督管理、验收、核算等均建立了相应的流程或制度，对研发项目流程各个阶段进行严密管控，对各研发项目支出进行归集、核算，确保研发支出计量准确、可靠。
5、现金流
（1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加134.62%，主要是报告期收回债权投资收到的现金增加及购建固定
资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少199.91%，主要是报告期短期借款净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用□不适用
因本报告期固定资产折旧、投资性房地产折旧、无形资产摊销、存货减少及利息支出等影响导致经营活动产生的现金净流量与净利润存在较大差异。
五、非主营业务分析
适用□不适用
收入、理财收益 可持续性外，其他投资收益可持续资产减值 -5,776,572.98 6.62% 主要是计提长期股权投资减值、存货跌价损失、合同资产减值损失 除长期股权投资减值损失不具有可持续性外，其他减值可持续营业外收入 8,129.29 -0.01% 主要是违约金、罚款收入 否营业外支出 223,684.63 -0.26% 主要是滞纳金及非流动资产毁损报废损失等支出 否其他收益 8,014,537.06 -9.18% 主要是政府补助 否信用减值损失 -14,611,628.56 16.73% 主要是应收账款、其他应收款信用减值准备 是
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
注1：子公司信阳榕基的开发产品-信阳榕基软件园项目5号楼及6号楼部分房屋抵押给供应商中铁建设集团有限公司，
后续的销售款用于抵偿其工程款。
七、投资状况分析
1、总体情况
□
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
投资；房地产开发，销售，咨询；房地产中介服务；物业管理；室内外装装饰工程；园林绿化工程；企业管理咨询；企业形象策划；工程管理服务；
投资咨询服
务；经济与 商务咨询服务。 8,000,000.00 114,148,和品牌知名度，对业绩无重大影响。主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月19日 全景网-2023年度业绩说明会 网络平台线上交流 其他 在线投资者 主要内容详见：
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十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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