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| 有棵树(300209)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要
求
（一）行业发展状况
1、市场规模持续扩容，增速稳中有进
据研究机构Statista数据，2024年全球跨境电商市场规模预计攀升至2.1万亿美元，年复合增长率达15%。中国跨境
电商市场亦呈蓬勃扩张之势， 年上半年，中国跨境电商进出口额达 万亿元，同比增长 ，远超同期外贸整体增速4.4个百分点。从全年数据来看，据中国海关初步统计，2024年我国跨境电商进出口2.63万亿元，增幅达10.8%。过去5年，我国跨境电商贸易规模更是增长超10倍，已然成为我国外贸增长的关键新引擎。
2、国内政策红利持续加码，促进跨境电商行业高质量发展
2024年7月，商务部、中国人民银行、金融监管总局、国家外汇局联合印发《关于加强商务和金融协同更大力度支2024 11
持跨境贸易和投资高质量发展的意见》，支持跨境贸易和投资高质量发展的更大合力。 年 月，国务院常务会议审议通过《关于促进外贸稳定增长的若干政策措施》，会议指出要壮大外贸新动能，促进跨境电商发展。随着政策的持续深入，跨境电商有望迎来更多的扶持措施，将为跨境电商企业提供更加广阔的发展空间与机遇。
3、电商平台竞争格局，多元化与头部效应并存
当下，跨境电商平台呈现多元化态势。以亚马逊、eBay为代表的传统跨境电商平台，凭借庞大用户基础、完善物流
配送体系及良好品牌声誉，在全球跨境电商市场占据重要地位。如亚马逊，仍为全球最大的电商平台之一，拥有庞大的用户群体和海量的商品种类。2024年国际邮政公司（IPC）发布的美洲、欧洲、亚洲和大洋洲跨境电商购物者调查报告显示，在跨境在线消费者中，亚马逊依然是主要电商平台，市场份额稳定在24%。新兴跨境电商平台如TikTokShop、Temu等发展势头强劲。TikTokShop借助 TikTok庞大流量与短视频社交优势，创新推出“直播+电商”模式，为消费者带来全新购物体验。Temu以极具竞争力的低价策略，于美国等市场迅速崛起，Zalando成为跨境电商领域的一匹黑马。此外，还有一些垂直类跨境电商平台，专注特定商品品类，如专注时尚美妆的等，在跨境电商市场亦分得一杯羹。
（二）公司行业地位
公司系以B2C业务模式为主的跨境电商出口企业，在业内具有较高的知名度和品牌影响力。经过多年积累，旗下核心子公司深圳有棵树已成为行业的领军骨干企业，先后获得国家高新技术企业、中国跨境电商重点企业和跨境电商百强
企业等荣誉称号，并于 年度、 年度、 年度连续三年入选网经社电子商务研究中心发布的中国跨境电商百强榜。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减分行业电子商务 302,898,328.29 262,812,425.术服务 81,837,476.30 67,352,049.2跨境电商销售 302,898,328.29 262,812,425.维服务 73,043,581.00 63,226,689.2国外 375,941,909.29 326,039,114.线上 253,747,750.80 220,166,490.74 109,997,984.公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
电子商务 销售量 件、个、套、pcs 7,638,216 10,559,204 -27.66%生产量 件、个、套、pcs 7,249,086 11,854,368 -38.85%库存量 件、个、套、pcs 175,040 4,627,712 -96.22%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用受历史债务和资金压力等影响，公司本年度跨境电商业务复苏不及预期，公司跨境电商业务销售量与采购量仍有所下降。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
（一）合并范围减少
公司名称 股权处置方式 股权处置时点
郑州圣兰软件科技有限公司 股权转让2024年8月31日北京商友软件有限公司 股权转让2024年4月30日
（二）合并范围增加
公司名称 增加方式 增加时点
长沙悦云树科技有限公司 全资新设2024年12月24日
长沙湘树云科技有限公司 全资新设2024年12月24日
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
销售费用 98,957,263.18 109,686,251.81 -9.78% 销售收入下降，销售费用相应减少管理费用 78,278,278.61 83,394,144.27 -6.13% 销售收入下降管理成本随之下降财务费用 29,051,690.47 6,512,176.47 346.11% 前期逾期借款于本年债务重组进行处理，经管理人核定确认补提相关利息费用研发费用 1,522,359.49 6,003,054.17 -74.64% 本期研发项目大量缩减
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响智能调度云平台 主要是一套针对多站点混凝十生产企业的车辆运转智能调度平台。平台采用全开源方式开发Linux服务器+IariaDB数据库+大数据运算模型+云计算等技术与算法。 该项目目前已开发完成 该平台根据搅拌站车辆调度运转的模式，建立时间窗模型、获取车辆实时运力、结合车辆北斗定位系统、道路通行规则等多个操作步骤，预估车辆运输时间和现场作业时间，进而判断车辆的返站时间，对企业内的生产进行调控。 提高系统主要主控台、生产管理智慧物流、车队管理、基础信息、综合管理等功能。云能源管理平台立项 综合能源管控平台是一套针对工业企业、大型建筑、园区，以监控、管理、节能控制、分析预测、诊断 该项目目前已开发完成 通过数据采集系统、调度监控系统、用能分析系统、生产运行系统、辅助决策系统、双碳系统、运行 帮助用户全面实现减员增效、管理提升、控制优化、节能降本、减排降碳、最优交易。审计、碳资产管理为主的系统平台。 维护系统配置管理系统等百余功能。智能水电表管理系统平台 系统主要针对企业用水用电集抄管理，实现用水用电的远程自动抄表、远程拉合闸、预收费、统计、分析等功能。系统集微电子技术、通信技术、网络技术于一体，采用集散结构、模块化设计，所有设备均带有微处理器，能独立运行。可适应未来技术的发展，新增设备可与原设备技术无缝连接，可靠、稳定地实现功能升级。 该项目目前已开发完成 可通过网络把各子系统连接成一体。可数据传输、资源共享来实现各系统的有效管理。 系统安全性高，实用性强，维护简易，可实现对能源的有效管理，实现数字智能抄表管理对水务、企业能耗进行分析，为节能减排提供决策依据。因公司本年度出现债务危机，大量研发人员离职，研发项目终止，导致本年研发人员占比减少。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用□不适用因公司本年债务重组，大量研发人员离职，研发项目终止，导致本年研发投入占比减少。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
1、本期投资活动现金流入增加的原因为本期其他权益工具投资清算收现；2、筹资活动现金流入增加的原因为本期债务重整收到大额投资款。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务情况
适用□不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
加，比例被动降低使用权资产 5,065,535.15 0.39% 10,207,628.4处置完毕合同负债 22,309,316.6减少长期借款 6,711,770.83 1.92% -1.92%租赁负债 1,860,318.19 0.14% 6,750,003.13 1.93% -1.79%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
其他货币资金 7,098,396.45 7,098,396.45 尚未提现，使用受限 三方电商平台店铺受限资金固定资产 120,966,292.84 82,772,903.28 查封 法院查封，尚未解封投资性房地产 7,319,809.83 4,963,236.54 查封 法院查封，尚未解封合计 136,304,197.42 95,754,234.57
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用□不适用
交易
对方 被出
售股
权 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 出售
对公
司的
影响 股权
出售
为上
市公
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净利
润占
净利
润总
额的
比例 股权
出售
定价
原则 是否
为关
联交
易 与交
易对
方的
关联
关系 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措 披露日期 披露索引施陆一诚 江苏中交新能源科技有限公司17%股权2024年03月08日 4,000 0 有助于进一步提高公司对外投资质量，保障公司获得稳定的投资收益 27.33% 以转让股权对应初始投资成本即出资额3,400万元，加上%溢价为依据 否 不适用 是 是2024年03月08日 《关于转让参股公司股权的公告》（2024-013）巨潮资讯网
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1、基本信息介绍
（1）深圳有棵树
深圳有棵树成立于2010年4月20日，注册资本人民币23,122万元，注册地址为深圳市龙岗区平湖街道华南大道一号华南国际皮革皮具原辅料物流区二期6层6A-001-6A-020，经营范围为：一般经营项目是：经营电子商务；计算机软
硬件、电子产品的技术开发、购销；信息咨询；投资咨询；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；货物及技术进出口；商务信息咨询；非医用口罩销售。技术咨询、技术转让；互联网业务推广、推广制作；信息技术咨询服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理。（以上经营范围不含法律、行政法规、国务院决定需要前置审批和禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），许可经营项目是：二类医疗器械销售（含网络销售）。（以上经营范围不含法律、行政法规、国务院决定需要前置审批和禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。深圳有棵树为有棵树的控股子公司。
（2）长沙有棵树
路一段 号 栋 层 号房（中部进出口商品展示交易中心），经营范围为电子商务平台的开发建设；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；电子产品的销售；二类医疗器械的销售；电子产品及配
件的技术咨询服务；电子技术研发；计算机硬件、基础软件的开发；经济与商务咨询服务；商务信息咨询；商品信息咨询服务；国内货运代理；国际货物运输代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。长沙有棵树为有棵树的控股子公司。、经营情况介绍深圳有棵树与长沙有棵树为公司当前跨境电商业务的主要运营实体。报告期内，受历史债务和资金压力等影响，跨境电商主业复苏不及预期，营业收入较上年仍有所下滑，经营业绩未能实现扭亏为盈。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月13日 价值在线（https://ww
w.ir-
online.cn/）
网络互动平台 网络平台线上
交流 其他 全体投资者 公司2023年度业绩说明 《投资者关系活动记录表》（2024-040）巨潮资讯网
2024年10月10日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir交流 其他 全体投资者 公司2023年度业绩说明 《投资者关系活动记录表》（2024-078）巨潮资讯网
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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