|
| 利君股份(002651)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
影响订单下降致使收入下降；b公司航空航天零部件制造业务加工完成的产品实现销售结算低于预期。营业成本 199,034,408.60 356,007,038.23 -44.09% 主要系本期营业收入下降致使营业成本同比下降。销售费用 27,865,055.57 27,640,080.29 0.81%管理费用 35,272,877.15 35,874,176.06 -1.68%财务费用 -20,914,812.66 -18,815,563.30 -11.16%所得税费用 13,329,575.93 34,360,658.15 -61.21% 主要系本期营业收入、利润总额下降，致使所得税费用下降。研发投入 16,761,343.11 18,476,237.53 -9.28%经营活动产生的现金流量净额 117,446,357.83 145,393,238.08 -19.22%投资活动产生的现金流量净额 -54,662,608.12 -123,853,260.62 55.87%筹资活动产生的现金流量净额 -3,348,162.03 2,330,732.07 -243.65%现金及现金等价物净增加额 59,422,901.63 25,435,652.58 133.62%税金及附加 5,175,428.36 8,319,756.03 -37.79% 主要系本期营业收入下降致使税金及附加减少所致。投资收益 - 1,480,363.39 -100.00% 主要系上年同期公司持有的银行理财产品取得投资收益，本期无上述事项所致。信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,760,308.80 -425,733.49 513.48% 本集团本期信用减值损失较上期减少，主要系本期计提的应收账款信用减值损失减少所致。资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,507,436.90 -347,702.04 1,108.75% 本集团本期资产减值损失较上期减少，主要系本期计提的合同资产减值损失较上期减少所致。资产处置收益 -84,884.88 -268,143.89 68.34% 主要系本期处置车辆产生的损失较上期减少所致。营业外收入 76,137.41 2,193,225.99 -96.53% 主要系上期收到客户终止合同补偿款，本期无上述事项所致。净利润 83,778,007.42 185,737,457.78 -54.89% 主要系本期营业收入、利润总额下降，致使净利润下降。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
验收款转入应收账款。
存货 374,165,420.49 11.38% 379,631,213.37 11.53% -0.15%
投资性房地产 44,946,401.39 1.37% 57,702,115.37 1.75% -0.38%固定资产 410,881,560.60 12.49% 397,095,467.09 12.06% 0.43%制造基地项目一期投入增加所致。使用权资产 9,976,879.54 0.30% 12,495,887.87 0.38% -0.08%合同负债 159,838,028.56 4.86% 166,382,218.54 5.05% -0.19%赁业务的剩余租赁期限减少所致。据在本报告期全部到期所致。致。支出所致。度绩效奖金所致。交增值税和企业所得税减少所致。加所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的
具体内容 形成
原因 资产规模 所在
地 运营
模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险利君控股(新加坡)私人有限公司 投资设立 112,818,876.69 新加坡 自主经营 在不违反新加坡相关法律法规的前提下新加坡全资子公司依照上市公司内控治理。 266,959.43 4.11% 否其他情况说明 无
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
司 研发、制造、销售；光机电设备（不含汽车）及配件；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅料及技术的出口业务（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目，取得许可证后方可经营）。 10,000万元 710,047,501.96 603,068,328.69 55,667,017.96 20,912,092.09 17,791,704.56成都德坤航空设备制造有限公司 子公司 一般项目：机械零件、零部件加工；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械设备研发；金属表面处理及热处理加工；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；货物进出口；电子产品销售；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：民用航空器零部件设计和生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 10,000万元 909,142,094.08 846,968,486.42 177,443,611.30 64,283,940.52 54,646,747.56
（1）主要子公司、参股公司基本情况说明
1）成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
2）成都德坤航空设备制造有限公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
3）利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
（2）主要子公司、参股公司主要财务数据分析
1）全资子公司成都利君科技有限责任公司主要财务数据分析
A 利君科技收入来源为辊压机（高压辊磨机）整机及其配件、辊系（子）销售； B 报告期实现收入5,566.70万元，较上年同期末上升17.70%，主要系本期辊压机和高压辊磨机销售增加所致；C报告期营业利润、净利润较上年同期末上升主要系：a营业收入上升；b本期定期存款计提的利息收入较上期同期增加。2）全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司主要财务数据分析备注：2023年1-6月净利润已扣除股权激励计划在等待期内计提的股权激励费用204.82万元。情况说明：A德坤航空主要财务数据为合并下属子公司德坤利国、德坤空天；B德坤航空收入来源主要系航空航天零部件制造业务销售；报告期实现收入17,744.36万元，实现归属于母公司所有者的净利润5,464.67万元；C 报告期末归属于母公司所有者权益较上年同期末增加4,852.05万元，增长6.08%，主要系本期实现净利润所致；D报告期营业收入较上年同期减少13,919.00万元，下降43.96% ，主要系航空航天零部件制E报告期营业利润及净利润较上年同期下降主要系营业收入规模下降所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|