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| 克明食品(002661)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内，公司从事的主要业务包括食品和生猪两大板块。食品业务专注于米面制品的研发、生产及销售，主要包括面条、方便食品等产品，在全国投资建设了多个一体化生产基地。2023年增加生猪业务板块，控股子公司兴疆牧歌
主营生猪养殖和销售、生猪屠宰，对外销售的主要产品包括生猪（商品猪、仔猪、种猪等）、生鲜猪肉（主要为白条猪肉）和猪副产品等。
（一）挂面行业
1、挂面行业基本情况
中国是世界上最大的挂面食品生产国和消费国，历经数十年发展，挂面行业已经发展成为食品制造业中的一个重要
行业。随着人们生活水平的提高和对饮食健康需求的增强，挂面的功能已从单一的果腹、便捷、低档次产品，发展成为集营养、健康、美味、快捷于一身的中高档产品。
2、挂面行业目前处于相对成熟的发展阶段，呈现出以下发展特点和趋势a.行业集中度持续提升，市场份额进一步向业内头部企业集聚
随着消费能力提升，消费者对食品安全和健康的要求越来越高，日益注重食品企业的品牌和质量信誉，挂面企业对食品安全的管控和品牌建设的投入日益提高，行业集中度不断提高。同时竞争格局发生变化，从区域品牌之间竞争变成头部企业之间的竞争。短期内因宏观环境变化，市场供需关系变动异常，报告期内行业产能释放节奏有所放缓，中长期看挂面市场将保持平稳发展的趋势。
b.挂面产品呈现健康化、营养化、功能化、便捷化的发展趋势
随着经济生活水平的提高，我国食品消费由基础型消费模式向健康型、营养型消费模式转型升级，营养、健康、美
味、方便的挂面食品将获得更大的市场，其中健康类概念产品的需求在快速增长，年轻消费者对健康类概念的产品的关注度远高于普通挂面，企业在生产挂面时，通过添加鸡蛋、蔬菜、杂粮等辅料，使挂面更加营养健康，口味更加丰富，满足消费者的需求。除了对营养、健康的需求外，新一代消费者群体对于挂面的功能属性也提出了更高的需求,诸如面向中老年的功能类产品，面向中青年的低糖低脂类健康属性的产品，面向孕婴消费者的月子面、儿童营养面等产品。同时，随着城镇化率的进一步提高和生活节奏的加快，美味又便捷的挂面产品成为更多消费者的选择，为了满足年轻消费者对于便捷、美味的需求，部分企业推出了附带不同口味料理包、食材的营养挂面，消费者只需要对挂面进行简单烹饪，配以对应的料理包，就可以快速完成不同风味的挂面。
3、挂面行业周期性特点
作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性。
4、公司所处的行业地位
克明食品始终保持着在挂面行业的领先地位,具备强大的研发和创新能力，拥有遍布全国的销售渠道、稳定的产品品
质和丰富的产品品类，“陈克明”品牌不断的创新，在高端原料、健康营养、先进工艺为卖点的中高端挂面产品中市场占有率、商超占有率名列前茅。
（二）方便食品行业
1、方便食品行业基本情况
方便食品行业是我国重要的民生产业，其始于20世纪70年代，在21世纪初期快速崛起，后受流动人口减少、外卖行业的低价竞争加剧以及长期的负面舆论等多重因素影响，行业进入了深度调整期，市场规模出现一定下滑。近年来方
便食品行业发展态势良好，产品涵盖方便面、自热食品、速冻食品等多元化品类，能满足消费者不同场景下的便捷饮食需求。行业市场规模持续增长，竞争激烈，头部品牌优势明显，同时企业不断创新，推出更多健康、多元的产品以适应市场变化。
2、方便食品行业发展特点和趋势
a.食品安全监管逐渐趋严，助力方便食品行业健康发展
随着生活水平的提高，人们对健康的重视程度增加，对食品安全的关注度也越来越高。为此国家出台了多项政策，
鼓励支持方便食品行业发展，同时不断完善食品安全监管体系。日趋严格的食品安全监管体系，对行业门槛的提高起到了推动作用，促使方便食品行业整体水平得到提升，有利于行业持续稳定健康发展。
b.技术孵化加速，助力行业创新升级
近年来，方便食品行业技术不断升级，推动创新步伐加速。例如升级蒸面技术和挤压技术，有效改进非油炸面和鲜
面的产品质量；启动开发预制菜肴品质劣变的适度控制技术，以还原预制菜肴犹如厨房烹制的新鲜口感；提升冷冻冷藏食品的复温技术，使家庭厨房的应用更加省时省力等。技术创新将助力方便食品行业提质升级，为消费者提供更优质的产品。
c.健康、营养需求提升，行业向高端化、健康化趋势发展
如今大众越趋注重健康饮食理念，消费者购买方便食品时不仅关注产品的口感，在健康、营养上也有所要求。吃得
安全、健康、营养已经日益成为消费者的共识，口感美味、营养价值高的方便食品有着巨大的成长空间，健康化、营养化、高端化的方便食品将成为未来的趋势。
d.新消费群体多元化需求推动方便食品行业持续扩容
基于人们多元化的消费需求不断增长，促使方便食品行业加速以市场为导向的创新变革。无论是方便粉面、速冻食
品，还是预制菜，都有多个品牌不断革新产品，方便食品行业进入创新活跃期。同时，随着“95后”、“00后”消费群体的不断壮大，催生了更加多元化的消费需求，方便食品购买场景不断扩宽，除了出差旅途、办公室、家庭等场景之外，外出露营/野餐场景逐渐流行。市场需求愈发细分、多元，将推动方便食品市场持续扩容。
e.细分品类跨界融合，方便食品愈发贴近家庭厨房味道
随着更多地域特色的方便食品、自热食品及预制菜的涌现，方便食品行业越发细分化和多元化，品类日趋丰富。预
制菜赋能方便粉面、水饺、包子等传统米面食品，通过跨界融合，助力餐饮烹饪进一步标准化。细分领域交叉融合下的方便食品，品质更加出色，也更加安全和营养，将越来越贴近家庭厨房的味道。
3、方便食品行业周期性特点
方便食品属于日常快速消费品，行业具有典型的消费属性，稳定性较强，受经济周期影响较小，没有明显的周期性
特征。
4、公司所处的行业地位
公司旗下“五谷道场”品牌具备较高的行业知名度，公司非油炸方便面市占率在非油炸方便面领域处于头部位置，
公司方便湿面市占率在熟湿面行业排名靠前。
（三）生猪养殖行业
1、生猪行业基本情况
根据国家统计局数据显示，2024年，全国生猪出栏70,256万头，比上年减少2,406万头，下降3.3%。2024年末，全国生猪存栏42,743万头，比上年末减少679万头，下降1.6%。其中，能繁母猪存栏4,078万头，减少64万头，下降
1.6%，接近105%的产能调控绿色合理区域的上线。2024年，猪肉产量5,706万吨，减少88万吨，下降1.5%。2024年，生猪价格回升，生猪生产者价格同比上涨9.0%。
2、公司所处行业地位
公司秉承“用大爱心，做好食品”的企业使命，选址有效隔绝非洲猪瘟的地区，布局生猪产业链，通过种猪选育、
生产管理、营养体系和猪场建设等优势，并采用国际领先的选育技术和生产管理，让生猪在良好的环境下健康生长，以保证猪肉食品的营养健康和安全，致力于成为“中国优质猪肉食品创造者”。公司立足于新疆，向东发展，目前已在青海、甘肃、湖南、广西建设了多个养殖基地。公司通过了新疆维吾尔族自治区“无公害猪肉产地认证”、中华人民共和国农业农村部“无非洲猪瘟小区”，获得了新疆维吾尔族自治区和阿克苏地区“农业产业化重点龙头企业”等荣誉称号。
四、主营业务分析
1、概述
2024年，生猪价格较同期有所上涨，公司养殖业务板块毛利率提升，经营亏损同比减少；食品业务板块持续进行产
品结构的优化,高毛利产品销售占比增加,同时小麦成本同比有所下降，使得产品毛利率提升，毛利额增加，导致公司经营业绩同步增长。报告期内，公司主要经营情况如下：
（一）品牌营销方面
2024年，公司继续携手全球顶级IP“功夫熊猫”、国内知名IP“熊熊乐园”深度合作，打造《功夫熊猫4》电影联名营销，线上话题播放量破2亿。与此同时，公司不断丰富电视媒体、网络媒介、户外硬广、推广物料、营销装备、主
题营销等传播形式，赞助《寻情记》《帮女郎在行动》《缘来不晚》《快乐再出发》等热门栏目、策划主题活动、开发大篷车、提升品牌视觉形象，具备较高的品牌知名度及美誉度。
（二）研发方面
2024年，公司进行了97个研发项目，涵盖面粉、挂面、湿面、方便食品、米饭、调料包6大板块的研究及研发管理项目，主要开发了健康系列＆添加系列软弹面、四款不同条形的手延面、燕麦/全麦/多谷物混合杂粮面产品、肥汁拉
面和红油热干面。报告期内加强行业交流，共参与营养知识培训/行业交流7场，提升了研发人员营养知识素养。
（三）供应链方面
2024年，生产线方面，坚持大生产线定品定线，发挥规模效益，小生产线发挥其灵活性与生产柔性，生产高附加值
产品，提升人均产值。能源使用方面，完成空气能项目的实施，完成光伏项目的建设，实现节能降耗；此外，公司通过车间协同与整合、闲置资产租赁、闲置设备调拨利用等方式，促进资产的有效利用。生产方面，进一步完善订单中心以及生产计划与物料控制的体系建设，实现订单交付一站式服务，同时，通过订单管理系统结合销售预测机制，逐步提升了市场需求的满足率。
（四）市场营销方面
2024年，公司一方面加大对高毛利产品的资源投入，另一方面对部分低价产品实施价格调整，确保公司整体利润目
标的实现。公司运用精准营销策略，针对不同细分市场进行精准渠道拓展和覆盖；高端产品聚焦山姆、盒马、大润发等优质渠道，不断扩大品牌传播和终端推广的投入，已完成上百家优质连锁的覆盖、拥有上千个促销人员、服务3000余家核心终端、全年完成20余万场消费者沟通。公司在天猫、京东、拼多多、唯品会等传统综合性电商平台均开设了品牌旗舰店，也入驻了京超、猫超、抖超开启B2B模式，实现了网购消费者群体的覆盖。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
米面制品 销售量 吨 607,143.49 659,816.65 -7.98%生产量 吨 608,643.00 653,128.77 -6.81%库存量 吨 10,788.56 12,288.07 -12.20%屠宰业 销售量 吨 26,542.70 34,162.33 -22.30%生产量 吨 25,873.12 34,080.88 -24.08%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
直接材料主要系各种原材料成本，直接人工主要系计入成本的员工工资，燃料动力主要系设备折旧费及电力、燃气等。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
1.合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
甘肃兴疆牧歌农牧有限公司 设立 2024-8-22 1,500,000.00 100%深圳克明食品营销有限公司 设立 2024-12-20 1,000,000.00 100%2.合并范围减少公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润新疆天歌食品有限公司 注销 2024-7-10 5,297,181.95 745,852.87
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
（2）广告投放
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响四款软弹挂面新品开发（健康系列&添加系列） 丰富软弹挂面产品矩阵，提升产能 上市 新开发四款软弹挂面（三成荞麦面、三成燕麦面、富硒挂面、高钙挂面），实现软弹类产品品项丰富化 提升产能，增强产品品牌影响力，提升公司高端面制品市场占有率手延面新品开发 实现手工挂面的生产机械化，提升公司产品的核心技术竞争力 上市 新开发四款不同条形手延面，满足不同消费者对手工面的口感喜好追求 充分挖掘高端面市场潜力，增强公司产品品牌影响力，提升公司高端面制品市场占有率三款添加类挂面新品开发 紧随消费者关注主食营养健康的需求，开发全麦面、多谷物混合杂粮面等产品 上市 新开发3款（燕麦、全麦、谷物多挂面），扩充产品矩阵 提升产能，增强产品品牌影响力，提升公司营养健康类挂面制品市场占有率方便面-肥汁拉面开发 丰富产品品项，开发肥汁拉面方便面新品 上市 产品口味不低于竞品，成本达到设计要求 丰富公司产品品项，稳定产品市场，提高公司相关产品利润方便湿面-红油热干面开发 完善热干面产品线，开发更多口味的热干面 上市 产品口味不低于竞品，成本达到设计要求 提升公司产能，丰富产品品项，提高产品市场占有率
5、现金流
报告期内经营活动产生的现金流量净额下降62.80%，主要系本期销售商品，提供劳务收到的现金减少所致；投资活
动现金流入同比增长800.89%，主要系收回投资收到的现金增加所致；投资活动现金流出同比增长46%，主要系投资支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额54.14%，主要系本期收回投资收到的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额下降56.32%，主要系本期取得借款收到的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额同比下降181%，主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用□不适用报告期内公司净利润与经营活动产生的现金净流量的差异主要系购买的存货增加所致。
五、非主营业务分析
适用□不适用
确认的投资收益。 否
公允价值变动损益 -116,705.86 -0.09% 主要系本期交易性金融资产公允价值变动所致。 否资产减值 -76,127,962.25 -56.86% 主要系本期对生猪和在建工程计提的减值准备。 否营业外收入 1,569,793.08 1.17% 主要系本期对无需支付的应付款项进行核销。 否营业外支出 11,980,298.37 8.95% 主要系固定资产报废损失和生猪死亡损失。 否其他收益 29,246,249.64 21.84% 主要系与日常经营活动相关的政府补助。 否信用减值 -1,453,394.52 -1.09% 主要系对应收款项计提的坏账准备。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
1、其他1,706,320.16元，主要系步步高进行破产重组，本期对此客户应收债权转股权，列报至交易性金融资产；2、其他712,302.05元，主要系安徽一乐食品有限公司本期已将20%股权转给其大股东，公司剩余20%的股权分类列报至
其他非流动金融资产增加6,792,912.05元;四川成都肆壹伍股权投资基金合伙企业（有限合伙）本期投资成本减少6,080,610元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
注：兴疆牧歌公司实收资本1.64亿元，被质押股权为公司持有的兴疆牧歌公司53%股权，对应实收资本8,692万元七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2024年 向特
定对
象发
行A
股股
票2024年05
月16
日 9,716
募集资金总体使用情况说明
2023年6月5日，中国证券监督管理委员会下发了《关于同意陈克明食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1224号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。本次向特定对象发行股份10,760,500股，发行价格为每股9.03元，实际募集资金总额为97,167,315.00元，应减除发行费用人民币2,877,358.51元(不含税)后，募集资金净额为94,289,956.49元。2024年公司募集资金产生利息收入13,600.61元，2024年实际使用募集资金94,303,557.10元，其中银行还本付息94,289,956.49元,补充流动资金13,600.61元。截至本报告出具日，本次募集资金全部使用完毕，募集资金余额为人民币0元，募集资金专户已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
偿还
银行
有息
负债
及补
充流
动资
金2024年05
月16
日 偿还
银行
有息
负债
及补
充流
动资
金 补流 否 9,42
9 9,42
9 9,43
0.36 9,43
0.36 100.
01%2024年06
月27
承诺投资项目小计 -- 9,429 9,429 9,430.36 9,430.36 -- -- 0 -- --超募资金投向无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无合计 -- 9,429 9,429 9,430.36 9,43未达到计划进度、预计集资金产生的利息收入。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》规定，节余资金（包括利息收入）低于500万元或者低于项目募集资金净额1%的，可以豁免董事会审议，其使用情况应当在年度报告中披露。公司前述使用节余募集资金1.36万元，金额低于500万元且低于项目募集资金净额1%，无需履行公司董事会审议程序。尚未使用的募集资金用途及去向 不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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