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| 青木股份(301110)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要
求：
2023年，国家发改委发布了《关于恢复和扩大消费的措施》，提出完善农村电子商务和快递物流配送体系，以及壮大数字消费等措施。提出要推进数字消费基础设施建设，丰富第五代移动通信（5G）网络和千兆光网应用场景。加快传统消费数字化转型，促进电子商务、直播经济、在线文娱等数字消费规范发展。支持线上线下商品消费融合发展，提升网上购物节质量水平。发展即时零售、智慧商店等新零售业态。鼓励数字技术企业搭建面向生活服务的数字化平台，推进数字生活智能化，打造数字消费业态、智能化沉浸式服务体验。加强移动支付等安全监管。升级信息消费，促进信息消费体验中心建设改造，提升信息消费示范城市建设水平，高质量举办信息消费系列特色活动，推动新一代信息技术与更多消费领域融合应用。推动平台经济规范健康持续发展，持续推动创新突破，开辟更多新领域新赛道，进一步完善相关领域服务标准。
2023年8月，商务部等9部门联合发布《县域商业三年行动计划（2023-2025年）》，计划提出进一步推动资源要素向下沉市场倾斜，以县域为中心、乡镇为重点、农村为基础建立农村商业体系。商务部《2023年中国网络零售市场发展报告》数据显示，2023年全国网上零售额15.4万亿元，同比增长11.0%。其中，实物商品网上零售额13.0万亿元，同比增长8.4%，占社会消费品零售总额的比重为27.6%。2023年，B2C网络零售额同比增长13.0%，占网络零售额比重为81.3%；C2C网络零售额同比增长2.7%，占网络零售额比重为18.7%。整体来看，近几年实物商品网上零售额仍然处于增长态势，但增速呈不断下降的趋势。根据艾瑞咨询的分析，这主要是受国内整体消费环境的影响，社会零售增长处于相对较低的水平。中国电商市场经过20多年的高速发展，用户流量红利不断减少。短期看，行业整体增速放缓；长期看，市场潜在需求依然较大，从以增量为主转向增量与存量并重阶段，新发展模式探索提速。同时，新兴流量渠道/平台不断壮大，进一步加剧了电商平台巨头间的竞争激烈度。
1、实物商品网络零售整体恢复增长
商务部数据显示，2023年，实物商品网络零售额同比增速为8.4%，服装鞋帽、针织纺品的网络零售额同比增速为7.5%，化妆品的同比增速为2%，日用品的同比增速为4.6%。全国快递业务量同比增长19.4%。
2、电商平台积极寻找新增长点
2023年，传统电商平台淘宝、天猫、京东及拼多多平台均呈现增长趋势，其中拼多多仍高速增长。新兴电商平台抖音及快手电商也呈现高速增长趋势。随着市场主体日趋多元，网络购物市场竞争逐步从粗放发展转向深耕细作；电商
平台积极通过电商直播、私域及流量策略、低价策略、本地生活和出海拓展等多种方式寻求新增长。2023年，各主流电商平台均趋向于采用低价策略吸引用户。上半年，电商平台重新聚焦低价策略，力图通过低价提升用户活跃度和下单转化，同时进一步触达广大下沉市场潜在用户。如阿里巴巴将“价格力”定为淘宝2023年的重大战略之一并上线相关营销频道；京东推出“百亿补贴”活动，积极推进低价策略。
3、电商直播发展迅速
《第52次中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2023年6月，短视频用户规模达到10.26亿人，占网民规模的比例为95.2%，网络直播用户规模达7.65亿人，较2022年12月增长1474万人，占网民整体的71.0%。其中，电
商直播用户规模为5.26亿人，较2022年12月增长1194万人，占网民整体的48.8%。电商直播已成为网络购物用户购买商品的重要途径之一。由于短视频平台通常具有“直播”内容场域，因此大规模短视频用户可转化为电商直播用户，未来伴随电商直播用户规模的持续增长，电商直播行业流量池将进一步扩容。根据艾瑞咨询测算，2023年中国电商直播市场规模达4.9万亿元，同比增速为35.2%，相较于行业发展早期，行业增速出现一定下滑，但依旧在释放增长信号。艾瑞预计，2024-2026年中国电商直播市场规模的年复合增长率（CAGR）为18.0%，行业未来将呈现平稳增长趋势并步入精细化发展阶段。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求：
（四）报告期内收入情况
报告期公司营业收入同比增加14.27%，增长主要来自于电商代运营和电商渠道零售业务。其中电商代运营服务收入
增加22.88%，主要受益于宏观环境因素好转后，户外活动复苏，运动类服饰以及箱包消费回暖，相关品类的业绩同比增加；电商渠道零售同比增加22.90%，主要因为公司合资孵化的健康消费品Cumlaudelab等项目的电商零售业绩增长。渠道分销业务同比下滑16.23%，主要因为宠物食品Nulo等项目让利给分销渠道清理库存导致的业绩下滑。
（五）公司信息系统建设情况
报告期内，公司重点建设了青木数据平台项目，进一步实现了各品牌各端口大一统的数据中台目标，对电商数据进
行了整合和应用升级，形成了全新的品牌数据门户。这包括基于电商运营逻辑搭建的可视化、可灵活配置的业务运营分析BI看板，实现目标管理、全渠道销售管理、商品策略分析，并覆盖电商运营不同服务场景的分析（流量、自播、客服、市场、竞争等），整合了公司各类电商运营数据源，实现各类电商数据的中心化和规范化，包括平台运营数据、履约数据、品牌ERP、运营指标数据、商品数据等。青木数据平台项目的建设完成，是公司实现数字化战略的重要里程碑。报告期内，公司在AI的应用层面进行了大力的探索，将青木数据中台结合AI技术进行了升级，开发了青木青灵，在电商运营服务的客服环节、设计环节、店铺运营环节等进行了应用。如在客服的售前环节，结合商品的特点进行卖点生成、咨询问答、客户流失分析，还能在售后环节进行客服问答质检和评价分析等；在设计环节，能用人工智能技术对图片和短视频进行智能编辑、图片智能识别，并能简单对短视频进行剪辑；在店铺运营环节，能够自动生成商品标题、营销文案等。AI工具应用能有效地提升各端口的工作效率，为公司降本增效提供了有力的技术支持。但需要提醒投资者注意的是，行业AI技术更新迭代速度较快，公司目前仍然处于初期应用的尝试和探索。
（六）信息安全与数据保护
公司建立了较为完善的信息安全管理体系，在日常工作中采取了相关控制措施以保证系统稳定和数据安全，以支持
其日常经营。公司实施的系统运维管控措施包括：（1）使用工具实时监控服务器的运行状态，并及时跟进异常情况；（2）实行定期备份策略，及时跟进和解决数据传输过程中出现的问题；（3）建立了《运维管理制度》，明确机房管理规定；
（4）公司在服务条款中明确规定了服务器供应商对于数据库的数据安全及灾难备份的职责与义务，且公司运维工程师负
责与供应商对接，以确保供应商履行相关责任与义务。
公司实施的数据与访问控制方面的管控措施包括：（1）制定了应用系统、数据库和操作系统的用户账号管理方法，确保账号及其权限的新增、修改、删除需经恰当审核，并由对应系统管理员进行操作；（2）建立了账号权限管理体
系，确保不相容职责的人员、账号及权限分离；（3）设立了用户权限进行定期复核机制，确保风险事项得以及时被发现和解决；（4）制定了完善的数据库管理办法，从技术上和流程上降低发行人数据被非法篡改的风险；（5）公司开启了数据库的日志功能，记录数据库层面的操作行为，并由专人定期复核。公司实施的个人信息保护管控措施还包括：（1）在与品牌客户建立合作时，签署《数据处理协议》等，获得品牌客户的委托或授权；（2）收集个人信息时，提示隐私政策并获得该等个人同意；（3）与员工签署保密协议并开展相关培训；（4）采取加密措施；（5）与供应商签署数据处理协议并评估供应商的信息保护水平等等。报告期内，公司进一步加强了公司网络的安全升级，并采取了包括系统加固和终端管控等措施强化系统安全。报CRM OMS告期内，公司根据《信息安全等级保护管理办法》的相关规定，取得数据磨坊 系统和青木 系统的《网络安全等级保护测评报告》，并向相关主管部门提交该等测评报告。报告期内，公司还取得《信息安全管理体系认证证书》和《个人身份信息保护认证证书》的确认证书。。
四、主营业务分析
1、概述
报告期，公司继续贯彻发展战略，在传统电商代运营服务方面积极开拓新客户、优化业务结构、提升服务效率；在
电商直播方面继续增加投入，扩建直播基地、招募直播团队；在品牌孵化方面继续重点布局宠物食品、健康消费品，加大重点项目的营销推广投入；在技术能力方面继续保持投入，重点建设数据平台系统，积极关注AI等新技术发展并落地新技术在公司内部的应用。
2023年，受益于宏观坏境因素好转，户外活动复苏，运动类服饰以及箱包消费回暖，加上公司进一步提升精细化运营的能力，在服饰行业运营服务的影响力和口碑进一步提升，新拓展了诸如李宁等一些头部品牌，带动公司代运营业务较上年增长22.88%；但由于部分经销业务出现下滑，同时公司继续加大了对电商直播的投入、对品牌孵化业务的营销投入以及研发投入，导致公司净利润较上年仍出现下滑。报告期公司营业收入同比增加14.27%，其中电商代运营服务收入增加22.88%，主要受益于宏观环境因素好转后，户外活动复苏，运动类服饰以及箱包消费回暖，相关品类的业绩同比增加；电商渠道零售同比增加22.90%，主要因为公司合资孵化的健康消费品Cumlaudelab等项目的电商零售业绩快速增长。渠道分销业务同比下滑16.23%，主要因为宠物食品Nulo等项目终止经销代理合作，为了快速清理库存，让利给渠道分销商导致的业绩下滑。报告期内公司电商直播业务也取得了较好的发展，2023年共实现抖音电商直播运营服务收入5,021万元，同比增长73.62%。同时具有较高毛利率的电商渠道零售业务快速增长，冲抵了新业务投入持续增加及降价清理库存拉低毛利率的影响，使得公司整体毛利率仍能基本维持稳定。报告期，销售费用同比增长40.65%，增加金额约4,970.71万元，主要系市场推广费及平台费用增加所致，市场推广费及平台费用合计增加5,397.65万元。报告期企业加大了对Cumlaudelab、zuccari等健康消费品品牌的市场推广，相应的市场推广费大幅增加，也助推了本期Cumlaudelab、zuccari等健康消费品品牌的业绩爆发。报告期内，虽然公司整体毛利率维持稳定，收入取得一定幅度增长，但由于宠物食品项目Nulo等品牌结束合作后，清理库存导致毛利率大幅下滑（主要表现为通过渠道分销销售的毛利率下滑明显），拉低了公司的整体盈利水平，最终导致收入与利润变动出现不一致。报告期内主要经营措施回顾：
（1）电商代运营业务
①公司继续提升电商代运营业务的综合服务能力，继续加强对各个服务模块的持续投入，以提升自身竞争壁垒，借助大数据分析工具不断强化团队在商品规划、整合营销和流量运营等方面的服务能力，为客户的生意增长挖掘新的增
长点和生意机会。积极推动优化业务流程和AI等新技术的应用，提升运营效率和管理水平，进而降本增效。②大力发展电商直播业务。公司继续加强了对电商直播服务能力的提升，新建设了杭州直播基地，扩建了广州及上海的直播间，积极培养和引进中高层综合服务人才，建立满足客户需求的优质直播体系，培养主播服务人才和寻找优质主播，优化和提升直播节奏把控、内容创意，精细化运营电商直播项目，打造出公司在抖音电商直播、天猫直播等代运营业务的标杆项目。③积极拓展头部客户和增速较快的商品品类。继续保持公司在大服饰领域的优势地位和商业口碑，积极拓展大服饰领域的优质头部品牌，同时探索了其他品类的潜在增长品牌，在大服饰领域之外逐步打造出新的跨品类类目标杆项目。④继续强化人才团队培养和考核。一方面继续寻求从外部引入优秀业务骨干加入公司，另一方面加强对内部团队的培养，完善公司团队的梯队人才队伍建设，加强对人效的考核和选拔，借助内外部力量提升团队的整体管理水平，提升运营效率。
（2）渠道分销和电商渠道零售业务（品牌孵化业务）
品牌孵化业务（按照销售渠道和方式不同，分为渠道分销和电商渠道零售两种），不同于电商代运营业务以服务成
熟品牌为主，品牌孵化业务主要服务品牌为海外新兴品牌，作为总代理全面负责海外新兴品牌在中国区域的品牌推广和销售实现。品牌孵化业务服务品类不同于电商代运营业务的大服饰品类为主，报告期内公司重点布局宠物食品和健康消费品。①持续推进宠物食品品类合作。报告期内，公司继续拓展新品牌合作，同时公司也启动了自有宠物食品品牌的开发和销售工作。②继续提升公司在健康消费品的运营能力和品牌拓展能力。在现有服务品牌的基础上，继续加强对品牌的市场推广和销售渠道建设，加大对合资品牌的开发和品牌投入，在实现销售业绩的前提下，探索品牌价值的打造。合资品牌Cumlaudelab在本报告期取得了较快速度的增长。③积极拓展销售渠道，建立覆盖线上线下的全渠道销售网络。报告期内，公司积极拓展渠道分销网络，建立了覆盖线上和线下的分销体系，为孵化品牌全渠道销售实现了销售渠道布局，奠定了品牌孵化业务销售增长的渠道基础。
（3）技术解决方案和消费者运营服务
①技术解决方案业务。公司围绕构建电商零售综合解决方案，不断完善自身技术架构矩阵，升级迭代技术工具和产品。报告期内，继续加大对智能投放工具青木啄木鸟、青木订单管理系统青木OMS、客户关系管理系统数据磨坊CRM的升级投入等。同时，公司还积极关注AI等新技术的发展，并不断探索在电商运营环节的应用，以提升运营效率
②消费者运营服务业务。报告期内，公司在消费者运营服务方面积极拓展新客户，同时迭代升级了客户关系管理系统数据磨坊CRM。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
1）外购成本组成主要是渠道分销和电商渠道零售业务外购商品成本及保证合同履约产生的相关物流费用。
2）劳务及其他成本主要是电商代运营业务、品牌数字营销和技术解决方案及消费者运营服务人力成本及其他折旧摊销，
品牌数字营销业务的外购资源成本、技术解决方案的服务外包成本等成本。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响经销商销售管理系统研发 为了提升经销商的销售管理能力，开发一个专门针对零售行业的经销商销售管理系统，以更高效的支持经销商销售管理，包括所有经销商的销售、退货、库存数据汇总。获得全渠道视角的商品、库存数据。 已完成 1）适用于经销商的商品档案的管理；2）经销商档案和经销渠道、经销商账号、经销商门店的管理；3）门店平台的管理、销售单据和退货单据的查看和录入；
4）门店来货单和库存调拨
单的查看和录入、导出；
5）库存盘点单的查看和录
入、导出；6）经销商库存和经销商门店库存的管理；
7）经销商销售日报表、周报表、可用库存报表 作为品牌商管理经销渠道的重要系统构成，补齐了公司全体系技术解决方案在分销商管理系统上的短板。也为公司品牌孵化业务的经销商管理提供了系统保障。电商商品策略中心研发 电商商品策略中心研发，结合平台和OMS销售数据、商品数据，实现标准化的内外部商品数据仓库。基于外部数据，根据市场随时随地的变化，挖掘行业最有竞争力的类目、商品和属性。基于企业自身数据，通过整合商品动销、转化、新品、货品结构、售后服务的核心指标，提供品牌通用化商品看板。 已完成 平台通过多个三方获取数据，经过匹配，清洗，校验，实现店铺和商品数据格式标准化，发现最有价值的潜在商品和商品属性标签，基于商品进行店铺运营的精细化分析，汇总商品指标体系，通过高亮异常和优质因子，辅助商品和店铺运营决策。 提升了青木OMS系统在商品策略方面的能力，有利于提升软件整体竞争力，也为公司代运营业务提供高质量商品策略能力提供了技术支持。啄木鸟抖音投放系统研发 开发一个系统工具，支持代运营公司在抖音平台上高效、精准地管理广告投放，尤其是在直播高峰期间。 已完成 开发一个系统工具，支持代运营公司在抖音平台上高效、精准地管理广告投放，尤其是在直播高峰期间。 青木啄木鸟系统进一步拓展了抖音渠道，有利于提升系统竞争力，也有利于提升公司在抖音业务上的运营能力。OMS全渠道订单管理系统研发 OMS全渠道订单管理系统研发是青木公司全新打造一站式为电商运营服务的订单应用ERP，可智能自动化处理多渠道B2B及B2C的订单履约和售后，协助企业做多仓全渠道一盘货管理，实现动态灵活的多渠道库存管理，成为青木公司为各企业提供电商解决方案的重要工具。 已完成 1）支持多仓且灵活的库存管理策略：支持建立多个仓库管理线上线下库存，实现一盘货管理，实时更新，提高企业多仓库存利用效率；
2）支持完整的零售业务：
覆盖B2B、B2C国内及国际业务、线上及线下销售场景；3）支持多仓发货，实现更快更全的包裹配送：支持配置多条订单分配，拆单规则，有效地将订单分配到满足业务预期的仓库。 青木OMS系统提升了多仓全渠道一盘货管理能力，实现动态灵活的多渠道库存管理，有利于提升软件的服务能力。企业微信解决方案技 帮助零售企业构建一个全 已完成 1.内部协作：通过企业微 有利于提升公司技术术研发 面的企业微信平台，实现内部员工之间以及员工与客户之间的便捷互动和服务。通过该解决方案，零售企业能够提升内部协同效率，优化客户体验，大大提高销售业绩。 信平台，实现零售品牌员工（如店员、导购等）之间的即时沟通、信息共享、任务分配等功能，提高团队协作效率，减少沟通成本。2.客户服务：通过企业微信平台，实现与客户之间的快速互动，包括在线咨询、订单查询、互动活动、售后服务等，提升客户满意度、忠诚度和活跃度。3.数据分析：通过企业微信平台提供的数据分析功能，零售企业能够深入了解客户需求和行为，优化营销策略，提升销售效果。4.扩展能力：企业微信平台具有丰富的开放接口和插件生态系统，可以与数据磨坊CRM等系统进行标签、画像、营销工具等的深度集成，满足零售企业的个性化需求。 产品的服务能力及市场竞争力。数据磨坊C版系统研发 帮助零售企业在阿里体系内，利用阿里暂时无法开放的数据完成数据磨坊CRM全渠道体系下无法完成的功能。 已完成 1.帮助品牌在淘系内进行深度管理，包括单渠道多店铺的消费者管理时如何一方面提高等级积分设置上的灵活弹性水平，并另一方面优化用户融合逻辑以降低服务器成本。2.帮助品牌在淘系内进行深度洞察，融合阿里的店铺浏览收藏加购、类目搜索点击偏好等更细数据，进行更长链条的数据分析，或者更精准的画像和其他信息等。帮助品牌在淘系内进行深度营销，包括细粒度营销方案的设计，以及营销活动的创建及营销效果的分析等。 提升公司技术产品应用的灵活性，有利于提升市场竞争力。数据质量监控预警平台研发 通过监控和预警数据质量问题，提高零售行业数据系统的稳定性和可靠性。
通过及时发现和解决数据
质量问题，可以减少错误决策的风险，提高数据分析的准确性，从而为企业的决策制定和业务运营提供有力的支持。 已完成 1.提高数据质量：通过监控数据源、数据传输和数据处理过程中的异常情况，及时发现和解决数据质量问题，保证数据的准确性和一致性。2.减少风险：通过预警机制，及时发现潜在的数据质量问题，减少错误决策的风险，保护企业的利益。
3.提高客户满意度：通过
提供稳定可靠的数据系统，满足客户对数据质量的需求，提升客户满意度，增加客户黏性和忠诚度。 有利于提升公司技术产品的服务能力及市场竞争力。青灵ai智能平台研发 推动各类人工智能工具在零售行业的应用和发展。
通过开发一个综合平台，希望为零售行业系统提供商提供一个统一的接入 已完成 1.提供一站式解决方案：
集成各家大语言模型，获得AI的基础能力，从而为集成其上可能延展的各类人工智能工具做好准备，在API层 有利于提升公司技术开发能力和开发效率，提升技术竞争力。点，使其能够快速集成和应用各类人工智能工具，提升系统的智能化水平。
同时，我们也希望通过平台的推广和应用，促进零售行业的数字化转型，提升企业的竞争力和用户体验。 为其他系统提供统一的接入点，简化接入流程，提高开发效率。2.提升一些人工智能能力的探索、实践和讨论的平台，比如一些demo可以在正式独立立项前，先在这个平台进行展示、试用和迭代。3.接入一些第三方的工具，提升企业的运营效率和竞争力。C2B解决方案技术研发 提供一个便捷、高效的管理平台，用于配置和管理微信商城的相关信息。通过该系统，项目研发者和组织者可以更好地推广业务，扩大项目平台的影响力；同时，也能够满足现代人们高节奏生活方式的需求，提供快捷、便利的服务。 已完成 1.提升客户体验：客户可以便捷、清晰地管理商品信息，最终方便终端用户完成购买、物流信息查看、退换货等操作，及时获取商城优惠活动信息，享受会员礼品券、积分等福利。2.降低开发成本：相比传统的手机应用APP，微信小程序的开发成本较低，且无需安装，用户可以随时随地扫描二维码或搜索小程序进行访问，为商家提供更好的推广平台，因此获得品牌客户的广泛使用。3.提高运营效率：一个高效的微商城管理后台，可以让运营更好的赋能和精准营销，实现售卖的精细化管理，增加订单量和运营效率。 有利于提升公司技术产品的服务能力及市场竞争力。青木压测系统研发 建立一个专门用于系统压测的平台，提供压测工具和数据等资源，以帮助我们的客户评估和优化其零售行业数据系统的性能。
通过压力测试，我们可以发现系统在高负载情况下的性能瓶颈，并提供相应的优化建议，以确保系统在真实环境中的稳定性和可靠性。 已完成 1.提供可靠的性能评估：
通过模拟大量用户同时访问
系统，我们可以准确评估系统在高负载情况下的性能表现，并发现潜在的性能瓶颈，为客户提供可靠的性能评估结果。2.优化系统性能：通过发现性能瓶颈并提供优化建议，我们可以帮助客户优化其零售行业数据系统，提升系统的响应速度和稳定性，提供更好的用户体验。3.提高系统可靠性：
通过在真实环境中进行压力
测试，我们可以发现系统的弱点和潜在的故障点，并提供相应的改进措施，以提高系统的可靠性和容错性。 有利于提升公司技术产品的服务能力及市场竞争力。
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因系电商代运营服务费跨期回款变动影响、四季度新增经销代理项
目采货增加及本期支付运营支出增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因系报告期内利用闲置资金购买结构性存款支出较去年减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要系上期公司公开发行收到的募集资金的影响导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务情况
适用□不适用
产生的收益。 否
公允价值变动损益 974,466.84 2.10% 主要系未到期结构性存款理财收益。 否资产减值 -20,226,897.96 -43.65% 主要系报告期内公司计提存货跌价准备金。 否营业外收入 499,560.63 1.08% 主要系报告期内收到的补偿金、违约金等。 否营业外支出 264,249.82 0.57% 主要系支付税收滞纳金及捐赠支出。 否信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,450,207.89 -18.24% 主要系报告期内公司计提应收款项减值准备金。 否其他收益 3,037,065.64 6.55% 主要系增值税进项税加计扣除；收到来自政府的产业培育专项扶持资金、企业新增就业岗位社会保险补贴、前期通过高新企业认证的补贴，以及个税手续费返还。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
存，子公司青木香港及云檀上海的存货账面余额较上期末减少，以及启投今年新引进EA品牌，期末库存商品增加综合影响。长期股权投资 26,653,807.3按权益法确认的投资收益所致。固定资产 11,212,157.7青丰科技有限公司新增仓储物流中心建设项目。使用权资产 34,934,436.9期限折旧所致。短期借款 17,639,627.4香港归还银行贷款所致。加所致。租赁负债 13,580,624.5影响。境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
其他变动系报告期内公司对吉尔拉持股比例增加实现控制，终止确认其他权益工具投资。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
〔2022〕202号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用余额承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票16,666,667股，发行价为每股人民币63.10元，募集资金总额为1,051,666,687.70元，扣除发行费用100,554,308.71元后，实际募集资金净额951,112,378.99元。主承销商将上述认购款扣除承销费后的余额划转至公司开立的募集资金专用账户。天健会计事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并由其出具天健验[2022]3-16号《验资报告》。截至2023年12月31日，本报告期内共使用募集资金9,450.93万元，累计使用募集资金总额为45,457.43万元，尚未使用募集资金余额为49,653.81万元。募集资金专用账户余额为人民币52,299.12万元，与尚未使用的募集资金余额之间的差异为2,645.31万元，主要系银行存款利息和理财收益。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.电商
综合服
务运营
中心建
设项目 是 29,099
2.代理
品牌推 是 14,988
06 7,183.
28 60.33%2025年
03月 不适用 否
广与渠
道建设
公司于2022年4月22日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，于2022年5月16日召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司本着股东利益最大化的原则，为了提高募集资金使用效率，降低财务成本，满足公司业务发展对流动资金的需求，提高公司盈利能力，在保证募投项目建设资金需求的前提下，使用超募资金人民币9,000万元用于永久补充流动资金。截至报告期末，公司累计使用永久补充流动资金的超募资金9,000万元。
公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，于2023年3月22日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23,095.50万元和部分超募资金17,863.17万元合计40,958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23,095.50万元和部分超募资金17,863.17万元合计40,958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”（以下简称“新项目”），并于2023年3月7日发布《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目》的公告。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年06年10日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹资金，置换先期投入募集资金投资项目金额为人民币12,024.50万元，置换募集资金已支付发行费用金额为663.83万元，合计12,688.33万元。公司已完成了置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2022年4月22日召开了第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，本着遵循全体股东利益最大化的原则，使用不超过人民币100,000,000.00元的首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专户。本报告期内，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23,095.50万元和部分超募资金17,863.17万元合计40,958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金账户。截至2023年12月31日，募集资金专用账户余额为人民币52,299.12万元（包括累计收到的募集资金专用账户利息收入扣除银行手续费等的净额），其中以现金管理形式存放的金额为41,094.76万元，以活期存款形式存放的金额为11,204.36万元。募集资金使用及披露中存在的问题 公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。或其他
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
电商综合
服务运营
中心建设
广与渠道建设项目”的实施场所，为不影响项目建设进度，在实施初期公司先以现有租赁场地供项目实施之用，同步开展场地购置的物色与谈判工作。2022年因宏观环境因素影响，人员出行受限，公司推行办公楼宇选址计划进度未达预期，并且2022年受宏观经济下行、宏观环境因素变化对市场传导作用的滞后显现等因素影响，土地供给萎缩。以上原因共同作用，导致场地相关的建设进度缓慢。截至目前相关场地谈判工作未能顺利完成。
另外，针对募集资金投资项目，公司也在根据目前的国内外环境，结合公司自身经营情况、战略规划和布局，以及未来经营资金使用需求和资金使用效率，进行不断评估，以股东利益最大化为目标，谨慎决策，合理使用募集资金。随着市场的快速发展以及移动办公便利性的提高，购置办公楼对公司电子商务业务运营建设的优先性不如以往突出，如继续按原计划实施募投项目购置办公场所将具有较大的不确定性，将增加募集资金风险，降低募集资金的使用效率，不符合股东利益。
基于上述原因，公司决定调整“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式及投资金额，由建设自有场地改为租赁场地实施，将节余的“场地费用”募集资金金额合计23,095.50万元人民币用于建设新项目——仓储物流中心项目，提高募集资金的使用效率，使公司募集资金发挥更大效用。“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”所需建设场地将通过现有租赁场所方式实现。
青木数字技术股份有限公司于2023年3月6日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023年3月22日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节余募集资金23,095.50万元和部分超募资金17,863.17万元合计40,958.67万元用于投资建设“仓储物流中心项目”，并于2023年3月7日在指定网站披露《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
事品牌孵化业务，源美生物主要从事高端健康消费品销售与服务业务。具体可参见本报告第十节“十、在其他主体中的
权益”。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）2024年主要经营计划
1、电商代运营服务方面，
（1）公司将继续加强和巩固在大服饰领域的优势地位，在大服饰领域拓展更多头部品牌和布局有增长潜力的细分类目，并稳步拓展高成长或高价值类目的电商代运营合作项目。继续提升团队的数据化分析能力、增长策略、运营能力、
服务水平等，助力客户的生意增长，为客户创造更多价值。
（2）公司将大力拓展抖音等电商直播渠道的优质合作客户，并继续提升公司在电商直播领域的运营服务能力，不断提升服务水平和盈利能力。
（）公司将继续稳步推进义乌仓储物流中心项目的建设，为提升公司长期稳定且高质量的服务能力打下坚实基础。
从而实现电商代运营业务的可持续增长。电商代运营业务是公司的基本盘，公司会保持持续投入和稳定基本盘，保持并
提升在电商代运营领域的行业地位和综合竞争力。
2、品牌孵化方面，品牌孵化业务作为公司的第二增长线，公司将继续加大对该业务的投入。公司将重点布局健康消费品板块、宠物食品板块业务，以品牌总代理、合资、投资等方式引入优质的国际品牌，尤其是推动合资运营品牌项
目增加落地，共同开拓中国市场。公司将进一步强化品牌管理、营销管理、渠道管理、供应链管理等能力，加强销售渠道网络建设，促进品牌孵化业务的发展。
3、技术服务能力方面，公司将围绕成为“数据和技术驱动的零售服务专家”的愿景，继续提升公司的数据化水平，
继续强化团队的数据化服务能力；积极拥抱AI等新技术，进一步探索应用AI技术提升公司的运营效率和服务质量；满足客户对技术解决方案的需求，提升产品功能和技术服务能力。以上经营计划的实施可能受来自内外部不同因素影响和干扰，全年的实施效果存在变化和调整的可能，因此以上经营计划不构成对未来业绩的承诺，请广大投资者保持足够的风险意识。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年04月21日 公司会议室 实地调研 其他 中国证监会投资者保护局、广东上市公司协会、全景网、新华网、证券时报以及中信证券、广发证券、光大证券等投资机构及投资者 公司的业务及投资者关系情况。 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）《301110青木股份业绩说明会、路演活动等20230424》（编号：
2023-001）
2023年04月28日 全景网“投资者关系互动平台”（http://rs.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参加2022年度业绩说明会的投资者 主要围绕公司2022年度经营情况、技术研发、业务模式等事项。 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）《2023年4月28日投资者关系活动记录表》（编号：2023-002）
2023年09月19日 全景网“投资者关系互动平台”（http://rs.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参加2023年广东辖区上市公司投资者集体接待日活动的投资者 公司的业务及技术研发情况。 详见巨潮资讯网（http://wwwcn）《2023年9月19日投资者关系活动记录表》（编号：2023-003）十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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