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| 桂林旅游(000978)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为旅游业。
2024年上半年，全国旅游发展大会召开，总书记对旅游工作作出重要指示指出，改革开放特别是党的十八大以来，
我国旅游发展步入快车道，形成全球最大国内旅游市场，成为国际旅游最大客源国和主要目的地，旅游业从小到大、由弱渐强，日益成为新兴的战略性支柱产业和具有显著时代特征的民生产业、幸福产业，成功走出了一条独具特色的中国旅游发展之路。总书记强调，新时代新征程，旅游发展面临新机遇新挑战。要以新时代中国特色社会主义思想为指导，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持守正创新、提质增效、融合发展，统筹政府与市场、供给与需求、保护与开发、国内与国际、发展与安全，着力完善现代旅游业体系，加快建设旅游强国，让旅游业更好服务美好生活、促进经济发展、构筑精神家园、展示中国形象、增进文明互鉴。各地区各部门要切实增强工作责任感使命感，分工协作、狠抓落实，推动旅游业高质量发展行稳致远。
2024年 8月初，国务院发布《关于促进服务消费高质量发展的意见》，提出激发旅游消费等的活力。
2024年 11月，国务院办公厅发布《关于2025年部分节假日安排的通知》，自2025年1月1日起，全体公民放假的假日增加 2天，其中春节、劳动节各增加 1天。
2024年 12月，国家移民管理局发布公告，即日起进一步放宽优化过境免签政策，将过境免签外国人在境内停留时间由原 72小时和 144小时均延长为 240小时(10天)，同时新增 21个口岸为 240小时过境免签人员入境口岸，并进一步扩大停留活动区域。这些政策推动旅游市场复苏、促进消费增长、提升旅游服务质量、加强文化旅游融合，并进一步优化国际旅游合作环境。
2024年，国内旅游市场呈现出多元化、品质化、个性化的特征，三四线城市及县域旅游市场崛起成为新的增长点。随着旅游需求的不断增长，旅游市场有望继续保持稳健发展态势。国际旅游方面，随着中国免签政策的不断放宽，入境旅游市场将迎来良好的发展态势。公司作为桂林旅游业龙头企业，是桂林打造世界级旅游城市的主力军，也是推动桂林旅游产业发展的重要力量，公司在桂林地区的龙头地位及市场份额维持稳定态势。从行业地位看，公司在行业中具有以下优势：一是旅游资源垄断优势；二是旅游资源整合优势；三是政策支持优势；四是区域品牌优势；五是一体化营销优势；六是集团化管理优势；七是专业人才优势；八是信息化建设优势。
四、主营业务分析
1、概述
公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、
出租车业务等。本报告期，公司业务类型、利润构成及利润来源没有发生重大变动。本报告期，公司实现营业收入 43,167.51万元，同比下降7.58%，营业成本 31,295.92万元，同比下降4.36%，营业利润-17,433.56万元，同比减少 18,542.63万元；实现归属于上市公司股东的净利润-20,446.31万元，同比减少 21,627.70万元。本报告期，公司共接待游客 568.34万人次，同比下降8.12%。其中，公司景区（两江四湖、银子岩、贺州温泉、龙胜温泉、丰鱼岩、资江天门山景区）共接待游客 317.80万人次，同比下降11.52%；公司漓江游船客运业务共接待游客75.61万人次，同比增长18.20%；漓江大瀑布饭店共接待游客 22.78万人次，同比增长2.89%；旅游汽车公司共接待游客23.46万人次，同比下降14.72%。公司本报告期归属于上市公司股东的净利润同比减少的主要原因：
（1）本报告期，受区域市场竞争加剧、桂林特大洪水等因素影响，公司游客接待量 568.34万人次，同比下降8.12%；
实现营业收入 43,167.51万元，同比下降7.58%；
（2）本报告期，公司投资收益同比减少 2,516万元；
（3）公司及部分子公司在2024年12月31日计提信用减值损失和资产减值损失合计 15,167.06万元。
本报告期，公司营业收入 43,167.51万元，同比下降7.58%。
本报告期，公司营业成本 31,295.92万元，同比下降4.36%。
本报告期，公司销售费用 1,702.26万元，同比下降24.41%。
本报告期，公司管理费用 9,990.34万元，同比下降1.58%。
本报告期，公司财务费用 3,436.66万元，同比下降5.53%。
本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额 8,537.77万元，同比下降29.41%。
本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额-4,515.99万元，上年同期-2,191.24万元，变动的主要原因：公司本报
告期收到参股公司桂林漓江千古情演艺发展有限公司现金分红，取得投资收益收到的现金同比增加 1,200万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 3,414万元。本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额-5,276.10万元，上年同期-7,712.51万元，变动的主要原因：公司本报告期取得银行借款及偿还的债务同比减少。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
成本 31,295.92万元，同比下降4.36%；公司相应的餐饮物耗成本、景区门票采购成本、客运服务燃料成本及水电费同比
下降。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
2024年 1月上旬，桂林翰飞健康科技有限公司完成注销登记，自2024年 1月起，翰飞科技不再纳入公司合并报表范
围，该事项对公司整体生产经营无影响，对本报告期净利润的影响为-61,008.41元。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
（1）本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额-4,515.99万元，上年同期-2,191.24万元，变动的主要原因：公
司本报告期收到参股公司桂林漓江千古情演艺发展有限公司现金分红，取得投资收益收到的现金同比增加 1,200万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 3,414万元。
（2）本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额-5,276.10万元，上年同期-7,712.51万元，变动的主要原因：公
司本报告期取得银行借款及偿还的债务同比减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,537.77万元，与本年度净利润-20,375.25万元存在重大差异的主要原因：
（1）本报告期，公司计提折旧及摊销 9,368.99万元。
（2）本报告期，公司支付财务费用 3,436.66万元。
（3）本报告期，公司计提资产减值准备和信用减值准备 15,167.06万元。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
金额 占利润总额
比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 14,830,147.34 -7.89% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 41、投资收益” 是资产减值 -148,416,384.81 78.97% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 43、资产减值损失” 否营业外收入 996,019.44 -0.53% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 45、营业外收入” 否营业外支出 14,608,932.81 -7.77% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 46、营业外支出” 否其他收益 8,796,447.65 -4.68% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 39、其他收益” 否信用减值损失 -3,254,260.94 1.73% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 42、信用减值损失” 否资产处置收益 -4,236,634.49 2.25% 详见本报告“第十节 七、合并财务报表项目注释 44、资产处置收益” 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2024年末 2024年初 比重 增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例合同资产短期借款一年内到期非境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）桂林桂圳投资置业有限公司名下桂林天之泰大厦
桂圳公司为公司的控股子公司，注册资本 6,000万元，本公司持有其 65%的股权，自然人文良天持有其 35%的股权，
该公司主要运营桂林天之泰大厦。 2022年8月30日，桂圳公司与广西桂林漓江农村合作银行签署《固定资产贷款合同》及《抵押担保合同》，桂圳公司向漓江农合行借款 9,000万元，主要用于归还其桂林银行借款 8,820万元，借款期限八年（2022年8月24日至 2030年 8月 23日），年利率 5.5%，桂圳公司以其名下桂林天之泰大厦为本次银行贷款提供抵押担保；同日，桂圳公司股东文良天与漓江农合行签署《保证担保合同》，为桂圳公司本次银行贷款提供连带责任担保。桂圳公司已于2022年8月31日取得漓江农合行贷款 9,000万元，并于2022年9月6日结清桂林银行 8,820万元贷款本息。应漓江农合行的要求，经公司董事会、股东大会审议批准，公司于2022年10月28日向漓江农合行出具《承诺函》，承诺在本次贷款到期之后，为桂圳公司未能偿还部分进行差额补足。该差额补足责任为一般保证。具体详见公司2022年10月12日发布的《桂林旅游股份有限公司关于向广西桂林漓江农村合作银行出具〈承诺函〉的公告》，2022年10月28日发布的《桂林旅游股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。截至本报告期末，桂圳公司对漓江农合行的借款余额为 8,820万元。
（2）桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司名下房屋及建筑物、土地使用权 银子岩公司为公司的控股子公司，注册资本 5,719.50万元，公司持有其 96.87%的股权，自然人何荣凤、莫长姣分
别持有其 2.087%、1.043%的股权。银子岩公司主要经营银子岩岩洞游览业务。生动莲花公司为银子岩公司独资设立的子公司，注册资本 5,000万元，生动莲花公司主要负责《境 SHOW·生动莲花》项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及运营管理。根据生动莲花项目建设需要，生动莲花公司向农行象山支行借款，借款本金不超过 6,000万元，借款期限 10年，借款全部用于生动莲花项目建设。根据生动莲花项目建设进度，生动莲花公司分批与农行象山支行签署《固定资产借款合同》。根据农行象山支行的要求，银子岩公司需同时与农行象山支行签署《保证合同》及《抵押合同》，银子岩公司为该笔贷款提供保证担保，同时以银子岩公司名下的房屋及建筑物、土地使用权为上述贷款提供抵押担保。具体详见公司2021年11月17日发布的《桂林旅游股份有限公司关于控股子公司提供保证担保和抵押担保的公告》。截至本报告期末，生动莲花公司已向农行象山支行累计借款 4,950万元。
（3）桂林龙胜温泉旅游有限责任公司名下部分房屋、土地使用权
龙胜温泉公司为公司的控股子公司，注册资本 12,498.41万元，公司持有其 73.26%的股权，广西明园产业服务集团
有限公司、龙胜各族自治县旅游开发有限公司分别持有该公司 17.05%、9.69%的股权。龙胜温泉公司主要经营龙胜温泉景区业务。①龙胜温泉公司于2022年6月27日向广西龙胜农村商业银行股份有限公司营业部借款 400万元，该笔借款用于酒店适老化改造项目，借款期限 5年（2022年6月27日至2027年6月27日），并将其部分房屋、土地使用权进行抵押。②龙胜温泉公司于2024年6月28日向广西龙胜农村商业银行股份有限公司借款 800万元，该笔借款用于景区 SPA酒店改造项目，借款期限 8年（2024年6月28日至2032年6月27日），并以其门票收费权进行质押担保。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
营业。2020年 03月 12日 公告编号：2020-006；
公告名称：《桂林旅游
股份有限公司关于调整
<境 SHOW·生动莲花>
项目投资总额的公
告》；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。合计 -- -- -- 17,863,461.24 95,382,611.89 -- -- 10,270,000.00 -4,274,116.88 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
司2024年度净利润的影响额为-6.10万元。
广西锡旅信息科技有限公司（参股） 清算注销 该事项对公司整体生产经营无重大影响，对公司本报告期净利润基本无影响。主要控股参股公司情况说明
（1）桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司
本公司持有该公司 96.87%的股权，银子岩公司2024年游客接待量 195.67万人次，同比下降12.20%。
（2）桂林资江丹霞旅游有限责任公司
本公司持有该公司 100%的股权，资江丹霞公司2024年游客接待量 2.47万人次，同比下降44.38%。资江丹霞公司
因近年持续亏损，资产经济效益低，部分固定资产存在减值迹象，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，对其长期资产计提资产减值准备 1,356万元。
（3）桂林罗山湖旅游发展有限公司
本公司持有该公司 70%的股权，罗山湖集团持有该公司 30%股权，该公司主要负责罗山湖体育休闲运动项目建设。
罗山湖体育休闲运动项目于2013年 7月开发建设，2015年 1月起，项目的基建工程暂时处于停工状态。罗山湖旅游公司
计划依托罗山湖体育休闲旅游项目的现状，拟将罗山湖体育休闲旅游项目整体转型为农旅文体休闲项目等。截至2024年末，由于多方面原因，目前农旅文体休闲项目转型未能成功，且罗山湖集团经营及财务状况严重恶化，其实际控制人处于失信状态，罗山湖旅游公司决定停止建设罗山湖体育休闲旅游地产项目。罗山湖旅游公司根据实际情况，基于谨慎性原则，罗山湖旅游公司对其资产计提减值准备 10,417万元。
（4）桂林桂圳投资置业有限责任公司
本公司持有该公司 65%的股权，该公司主要运营桂林天之泰大厦。本报告期，该公司实现营业收入 526.26万元，同
比下降9.13%
（5）桂林漓江千古情演艺发展有限公司
本公司持有该公司 30%的股权，宋城演艺发展股份有限公司持有该公司 70%的股权，2024年度共接待游客 160万人
次。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待对象
类型 接待对象 谈论的主要内容
及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年 04月 16日 深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目 网络平台线上交流 其他 深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目参与公司2023年度业绩说明会的投资者 公司参会领导与线上投资者互动交流情况详见公司投资者关系活动表 《桂林旅游股份有限公司投资者关系活动记录表》刊载于2024年4月16日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.co
m.cn）
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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