|
| 阿石创(300706)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1 PVD
、 行业简介
物理气相沉积（PVD）为真空镀膜技术的一个分支路线，相较于传统的电镀、化学镀、热加工等工艺，具有以下优点：（1）成膜均匀，硬度高，耐极端使用环境；（2）颜色多样化，可在红黄蓝三原色基础之上任意调色；（3）材料适应范围广，尤其针对不导电材料；（4）环保无污染，无铬离子等重金属污染。PVD技术分为蒸镀法、溅镀法和离子镀法。三种方法各有优劣势：蒸镀速度快，溅镀法均匀性好，离子镀绕镀能力强。不同方法的选择主要取决于产品用途与应用场景。PVD从应用角度来看， 镀膜作为物体表面处理技术，应用空间非常广泛，不同应用有不同的要求，例如半导体、平板光伏对镀膜材料织构要求较高，光学、防伪对膜层设计要求较高，+电磁传感对原材料的要求较高。PVD设备主要包括真空系统（主泵、罗茨泵、机械泵、维持泵）、镀膜系统（溅射源、蒸发源）、电源、辅助系统等。国内主要以广东、成都、兰州、上海、沈阳等传统国有真空设备厂商及其延伸厂商为主，但整体技术实力相较国际一线厂商如爱发科、应用材料(AKT）等仍有差距。
2、PVD材料简介
根据镀膜设备与使用场景的不同，可以按照外形尺寸将靶材分为蒸镀材料（蒸镀靶材）、平面靶材、旋转靶材等，蒸镀材料（蒸镀靶材）适用于蒸发镀膜，加热方式有电阻、感应、电子束等，平面靶材、旋转靶材适用于溅射镀膜，采用离子源轰击模式。
PVD材料的生产可以分为粉末冶金、金属熔铸两类工艺，粉末冶金（含喷涂）适用于难熔金属、化合物、合金靶材，金属熔铸（含挤压）适用于普通易熔炼金属，常见的靶材性能指标有纯度、晶粒大小与取向（织构）、致密度、气体含量等。
PVD材料的技术壁垒体现在设备端配合修正、工艺端制造、应用端理解等。
（1）设备端：高精度的PVD设备，对靶材的一致性要求极高，所以后续替代原厂的靶材供应商，不仅要具备靶材制造能力，还需要设备微调能力，进而适应不同环境下的设备；（2）工艺端：PVD材料生产的核心技术可以分为纯度控制、金属成分与粉末设计、微观结构控制、表面设计、材料分析与评价等方面。从工艺路线来看，金属熔铸工艺难点主要在织构环节，即通过精密轧制与加工，获得晶粒均匀、晶向一致的微观结构；粉末工艺的难点在制粉环节颗粒均匀性，烧结环节温度曲线、气流控制、烧结气氛等；
（3）应用端：PVD优秀的环保性、成膜性、多色彩，使得PVD的应用空间愈加广泛，靶材供应商需从战略角度拓展PVD的应用场景。
从产业链角度来看，PVD行业的上游为高纯金属或者化合物原料，下游为各类应用制造场景，如面板、半导体等。过往PVD材料的主要市场集中在平板显示、半导体、光学、装饰等领域，近年来市场竞争激烈，拓展更为广阔的应用场景，是PVD材料企业的战略出发点。
四、主营业务分析
1、概述
（1）2023年经营情况分析
2023年，公司实现收入9.58亿元，同比增长37.86%，毛利率11.63%，下降2.61%。
在平板显示行业，公司取得收入3.08亿元，同比增长44.45%，毛利率为22.59%，较去年下降1.20%。在经济形势严峻的背景下，公司积极改善生产工艺，优化经营成本，逐步提高市场占有率，规模优势进一步扩大。其中，显示行业靶材生产制造成本下降超过10%，钼靶材市占率首次跃居世界第一，同时，新开发的银合金靶、钨合金靶、铝合金靶等高附加值产品已成功进入下游厂商验证阶段。
在光学光通讯行业，PVD材料收入达到1.19亿元，同比下降28.13%，毛利率为8.65%，较去年下降1.27%。受行业整体下滑影响，光学行业下游客户整体稼动率处于低位，对公司的部分产品如五氧化三钛、二氧化硅、锆钛合金等造成了一定影响。
在节能玻璃行业，实现收入1.10亿元，同比增长17.58%，毛利率为8.25%，较去年增长1.19%。由于下游新能源汽车行业的增长好于预期，带动车用高端节能玻璃实现价量同涨，但同时，房地产行业衰退，建筑用节能玻璃市场大幅萎缩，对此，公司及时调整经营策略，把握新能源市场机遇，车用节能玻璃市场预计还有一定增长空间。
（2）2024年经营计划
2024年，公司围绕“1+4+N”的发展战略，继续聚焦PVD镀膜材料，增强开拓光、屏、芯、能等四大领域，为客户提供多样化的镀膜方案。
2024年，公司将继续深修内功，加强光学光通信、深耕显示面板的同时，拓展半导体、光伏和锂电领域，并鼓励全体员工增强创新意识，辅助生产、管理等方面减低成本、增进经营效益。
在平板显示领域，随着经营环境的不断变化，为提升公司产品竞争力，经公司与各大原有材料供应商多年的合作，公司已初步掌握与完善了主要原材料工艺的稳定；在新的一年里，公司将继续提升技术工艺，建立供应链战略同盟，稳定原材料供应体系、提升新产线产能、降低生产成本。
在光学光通讯领域，巩固现有传统精密光学领域市场的基础上，进一步拓展光通讯领域市场，提高市占率，同时加快推进近紫外和远红外波段细分应用领域的材料需求；另一方面，抓紧开拓PVD光学颜料项目市场，增加新产品应用领域。
在半导体领域，有序推进封测用半导体靶材市场占有率的基础上，关注半导体靶材的新材料开发和工艺要求，适时把握新的产品验证和准入时机，加快拓展逻辑芯片、处理芯片用半导体靶材市场。
在能源材料领域，公司将继续推进异质结电池用的ITO靶材的规模量产。随着异质结电池转化效率的不断提高，以及工艺的改进和成本的降低，其市场潜力得以进一步挖掘，公司100吨级火法规模量产线报告期内已达产；2024年，公司将继续提高ITO靶材生产规模，进一步改进工艺和技术，加快ITO靶材在异质结电池应用领域的客户验证进度，争取2024年实现规模供货。同时，在研发锂电负极集流体材料复合铜箔方面，公司将基于前期研发成果与经验总结，探讨验证复合铜箔稳定使用的各项标准与要求，以降本为导向开发以PP基膜为结构基础的复合铜箔产品。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
溅射靶材 销售量 kg 1,595,433.36 1,032,102.03 54.58%生产量 kg 1,636,494.27 1,065,036.11 53.66%库存量 kg 90,897.30 49,836.39 82.39%蒸镀材料 销售量 kg 95,586.94 108,385.19 -11.81%生产量 kg 94,274.28 103,223.02 -8.67%库存量 kg 8,537.99 9,850.65 -13.33%合金及金属材料 销售量 kg 2,280,127.20 350,581.85 550.38%生产量 kg 2,621,596.60 352,541.85 643.63%库存量 kg 346,469.40 5,000.00 6,829.39%其他 销售量 kg 29,225.71 159,621.40 -81.69%生产量 kg 13,836.73 165,615.37 -91.65%库存量 kg 2,304.91 17,693.89 -86.97%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用
2023年度生产量、销售量以及库存量的变化主要系公司产品的生产量、销售量以及库存量随公司订单以及市场情况发生增减变动所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用不适用
（5）营业成本构成
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
开拓，导致销售费用增加。管理费用 40,833,246.82 35,456,380.71 15.16%财务费用 17,372,354.53 11,513,733.84 50.88% 主要由于借款金额增加，利息费用增加；另外由于汇率变动汇兑收益减少；导致财务费用增加。研发费用 27,502,961.09 25,684,649.51 7.08%
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项目名
称 项目目的 项目
进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响新型导电用金属靶材的研发 项目开发新型导电用金属靶材是集成电路、电子信息产业等行业的高纯金属靶材 小批量测试阶段 本项目采用公司自主研发掌握的“真空-气保半连铸技术”、“热塑性加工技术”、“大面积红外加热自动化绑定技术”、“靶材去内应力校正技术”和“靶材真空烘干技术”，建设新型导电用金属靶材生产线，技术指标达到国际先进水平，填补国内高端电子信息基础材料的空白。 新增高纯铜和铝系列靶材产品，增强盈利能力，提高国产靶材市场竞争力。新型显示用钼及钼合金靶材的研发 项目实现应用在平板显示产业上的高性能钼合金靶材的国产化替代 小批量产阶段 实现最大宽度2米的大型钼板的气氛保护热轧制，钼保护气氛热轧方法的研究，规模化生产的全流程工艺条件的优化。
实现钼的晶粒尺寸<100μm的
技术指标，建设年产500吨钼靶材的生产产能。 新增钼合金靶材产品，增强盈利能力，提高国产靶材市场竞争力。新型红外增透高纯硅靶材的研发 近年红外增透玻璃市场需求不断提高，需通过特殊元素掺杂来提高高纯硅靶材的电性能和红外增透率，项目目的开发出高红外透过率的硅靶材。 量产阶段 满足红外增透玻璃市场需求，通过特殊元素掺杂来提高高纯硅靶材的电性能和红外增透率，要求纯度大于99.99%，红外透过率大于94%,氧含量低于800ppm，电阻率小于0.01Ω.cm。 提升公司硅系列靶材的产品技术竞争力。高纯金属颗粒的研发 通过内部创新性投入研发，生产制备出适用于LED/OLED/半导体领域的高纯金属材料， 量产阶段 制备出适用于LED/OLED/半导体领域的高纯金属材料：Yb、Ag。 丰富公司内部产品种类，提高新领域的市场占有率，为公司提供利润增量，后期有望成为规模化产品线。精密光学用氧化物颗粒的研发 通过新增设备和工艺改良，制备新一代适合精密光学使用的改善材料，逐步替代旧工艺生产的材料，同时改善产品性能。新增相关发明专利一项。 量产阶段 提升生产效率，同时改善产品性能，提高现有光学客户的产品性能，并计划申请相关发明专利一项。 降低产品生产成本，提高效率，以更优质的产品服务于现有客户，提高现有客户的粘性。精密光学用高折射率材料的研发 通过新材料新工艺制备符合精密光学客户使用的高折射率材料，提高光学客户对我司产品依赖性，同时新增相关发明专利一项。 量产阶段 开发出具有自主知识产权的发明专利一项，并逐步推广市场 丰富公司内部产品种类，满足光学客户对我司产品性能的改善需求，为公司增加新品营业额和利润，后期有望成为规模化产品线。AMOLED用银合金靶材的研发2020年我国大陆地区显示产业对银合金靶材的年市场需求超过15亿元。银合金靶材是目前我国显示产业领域尚未实现知识产权布局和自主研发生产的溅射靶材，随时面临被“卡脖子”的风险。项目拟实现自主知识产权的银合金靶材。 小批量产阶段 (1）实现大尺寸银合金靶材的成分设计、均匀化熔炼、靶坯高质量成形方法的研究，规模化生产的全流程工艺条件的优化。实现银合金的晶粒尺寸<150μm的技术指标，建设年产30吨银合金靶材的生产产能；
(2）靶材绑定，具备平板显示
镀膜生产线4.5代、5代、5.5代、6代的产品的靶材绑定，有效粘结率达到97%以上。 新增银合金靶材产品，增强盈利能力，提高国产靶材市场竞争力。高品质旋转ITO ITO靶材多年来为日韩 量产 (1)开展ITO粉末砂磨、造粒、 旋转靶利用率(70%靶材的研发 企业所垄断，近几年随着平板显示、半导体等制造产业产能向国内不断转移，国内溅射靶材需求量迅速增加，并带动阿石创、隆华科技、先导薄膜，映日科技等国内供应商的快速发展，目前市场规模在千吨级。ITO靶材主要分为平面靶和旋转靶，公司已有注浆成型平面靶生产技术，并已实现规模化生产平面靶的利用率在30%左右，旋转靶在70%左右，因此，为适应市场需求，提高靶材利用率，需开发旋转靶材。 阶段 成形、增密、整形、脱脂、烧结、加工工艺研究：
(2)实现高密度(相对密度
≥99.5%)大尺寸(最大长度
700mm)的ITO旋转靶材规模化生产；
(3)形成年产50吨旋转ITO靶
材的生产能力。 左右)是平面靶(30%左右)的2倍多，提高了材料利用率，经济效益显著。是目前行业发展的方向。同时有助于下游平面显示器产业的发展，也能合理利用我国的铟资源、调整铟产品结构，并对铅、锌、锡有色企业的经济效益提高和全面的技术进步也有很大的牵动作用。钼铌合金靶材的开发 通过研究在钼中添加合金元素铌，得到具有比电阻，应力、耐蚀性等各种性能更优异并均衡的钼铌合金靶材，应用于AMOLED阻挡层材料。 量产阶段 制备出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的钼铌合金。 促进公司在新一代显示技术AMOLED技术储备和市场拓展。钼钨合金靶材的研发 通过研究在钼中添加合金元素钨，得到一种具有更优异导电性、抗氧化性能及更低的镀膜应力等性能的钼钨合金靶材，主要应用于Micro-LED。 小批量测试阶段 开发出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的钼钨合金。 促进公司在最新一代显示技术Micro—LED技术储备和市场拓展。特钢钼材的研发和产业化 钼作为钢的合金化元素，可以提高钢的强度，特别是高温强度和韧性。同时，它能够提高钢在酸碱溶液和液态金属中的抗蚀性，从而提高钢的耐磨性和改善淬透性、焊接性和耐热性。本项目的目的是研制一种特钢钼材，主要应用于炼钢市场，使得钢材具有某些特定的性能。 量产阶段 制备出圆棒或长条形，具有一定致密性，纯度、杂质含量等满足要求的炼钢用特钢钼材。 目前该产品国际市场的应用较国内市场数量更为庞大，在航空航天领域、汽车制造领域、医用假体材料的制造中广泛应用。该项目有利于丰富公司钼深加工产品种类，为开拓国际钼制品市场提供了有力的基础。半导体靶材的研发 半导体芯片行业是金属溅射靶材的主要应用领域之一，也是对靶材的成分、组织和性能要求最高的领域。具体来讲，半导体芯片的制作过程可分为硅片制造、晶圆制造和芯片封装等三大环节，其中，在晶圆制造和芯片封装这两个环节中都需要用到金属溅射靶材。 量产阶段 开发出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的半导体靶材。 本项目的研发可生产出半导体靶材，丰富了产品种类，为公司进一步发展其他各领域产品奠定基础，并开发新客户，并具有一定的经济效益，并可实现全球领先的技术。对公司拓展产品领域，加快未来发展及行业地位的确定具有重大意义。铝钕合金靶材的研发 铝钕合金(Al-Nd)靶材在玻璃基板电极层的镀膜应用最为核心，在铝靶中掺加合适的钕(Nd)金属，第一，可以起到好的抗腐蚀性；第二，较低的电阻率；第三，显示屏不会发黄；第四，在后段热处理时不会起凹凸物，从而减少镀膜工序，可以得到具有高反射率的薄膜。
铝钕合金靶材是电极层
溅镀的最佳选择。另外在铝中加入微量钕，成本并不是很高。钕金属的熔点就接近铝（Al）金属，做出的靶材纯度高，而且均匀，溅镀的电极层薄膜可以达到最佳效果。 量产阶段 开发出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的铝钕合金。 随着社会发展各行各业、普通大众对高性能、大尺寸显示屏提出越来越大的需求。显示器制程中需要多种材料的靶材，铝钕合金靶材是其中一种重要的靶材。研发此靶材可以开发新客户、扩展产品领域。新能源靶材的研发 氢燃料电池是将氢气和氧气的化学能直接转换成电能的发电装置。其基本原理是电解水的逆反应，把氢和氧分别供给阳极和阴极，氢通过阳极向外扩散和电解质发生反应后，放出电子通过外部的负载到达阴极。因为其转换效率高，广泛应用于航天、汽车、飞机等领域。
在氢燃料电池中，需要正负极金属板构成，而金属极板上需要用到相应的靶材。 量产阶段 开发出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的新能源靶材。 公司目前主要制造平面显示、半导体靶材，而新能源是一个新型领域，未来市场前景很大，本产品具有新颖性和前瞻性，对公司产品的补充，并具有一定的利润率。
通过开发新能源靶
材，丰富了产品种类，为公司进一步发展其他各领域产品奠定基础。钼钛合金靶材的研发 通过研究在钼中添加合金元素钛，得到具有比电阻，应力、耐蚀性等各种性能更优异并均衡的钼钛合金靶材 前期实验阶段 开发出具有一定尺寸、合金比例、纯度、杂质含量等技术要求的钼钛合金。 丰富产品种类，增强盈利能力，提高靶材市场竞争力。烧结炉钼顶盖的研发 本项目研发烧结炉一体式钼顶盖优点：整体结构造价低；耐热材料层薄，没有形状特殊要求，易于维护；整体吊装，使用简便，效率高；通用性好，可用于多种圆形立式烧结炉的顶盖改造；顶盖整体吊装效率高，耐材经久耐用，使用成本低。 前期实验阶段 开发出具有一定尺寸、纯度等技术要求的烧结炉钼顶盖。 本研发产品销售对象可以和中频烧结炉厂家配套销售或直接销售使用单位（粉末冶金中频烧结设备（高温烧结工序）。
5、现金流
经营活动产生的现金流量净额 -13,692,672.89 -7,534,368.23 -81.74% 主要系营业收入增加，原料需求增加，导致支付货款的金额增加筹资活动产生的现金流量净额 128,545,336.88 82,864,780.31 55.13% 主要系借款金额增加所致
五、非主营业务情况
□适用不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
加，未结算货款也随之增加，特别是合金、LED、LOW/E、面板领域的未结算款项增加较大。合同资产 0.00%加，为了应对订单量增加，公司存货储备增加，导致存货金额增加。投资性房地产 0.00%长期股权投资 0.00%固定资产 579,667,521.10 34.37% 584,611,179.87 41.11% -6.74%在建工程 100,976,725.64 5.99% 41,256,977.18 2.90% 3.09%使用权资产 1,556,623.45 0.09% 2,186,097.63 0.15% -0.06%加，配套需求的流动资金随之增加，导致短期借款增加。合同负债 7,805,581.46 0.46% 354,554.84 0.02% 0.44%长期借款 55,964,366.40 3.32% 33,284,073.00 2.34% 0.98%租赁负债 961,727.80 0.06% 854,866.52 0.06% 0.00%境外资产占比较高、以公允价值计量的资产和负债适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用衍生品投资类型 初始投资金额 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 期末金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例套期保值业务的会计政策、会计核算具体原 公司的期货套期保值业务将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等关规定进行会计处理。与上一报告期相比无发生重大变化。则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 -套期保值效果的说明 -衍生品投资资金来源 公司使用自有资金开展期货套期保值业务。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、价格波动风险当期货行情大幅度波动时，实际引发的价格变动与公司预测判断的价格波动相背离，造成期货交易的损失而产生的风险。控制措施：公司及子公司的期货套期保值业务将于其生产经营相匹配，持仓时间与现货保值所需的计价期相匹配，并将制订完善的交易预案，设置合理的止损线，严格实施止损操作。2、资金风险期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险。控制措施：公司及子公司将定期根据实际生产及销售需求总量制定交易方案，合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。3、内部控制风险期货套期保值交易专业性较强，复杂性较高，可能会产生由于内控体制不完善或人为操作失误所造成的风险。控制措施：公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，并严格根据其规定加强内部控制，实施内部操作流程及审核流程，落实风险防范措施，建立严格的授权和岗位责任制度，加强相关人员的职业道德法律教育和业务培训，提高相关人员的综合素质。4、技术风险从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的链路，内部系统的稳定与期货交易的匹配等均存在因系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误，致使交易无法正常进行，错失最佳交易时间。控制措施：设立符合要求的计算机系统及相关设施，日常定期进行维护，并配备多条交易通道。提前准备好发生各种异常故障时所使用的处理措施，在故障发生时，可以及时处理。5、政策风险期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来相关风险。
控制措施：加强对国家及相关管理机构相关政策的学习和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案，在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 -《公司章程》的有关规定；公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程；公司及子公司开展原材料套期保值业务，能有效的防范和化解由于原材料价格波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，规避原材料价格大幅波动可能给其经营带来的不利影响。我们认为，公司及子公司开展原材料套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益，同意开展套期保值业务。）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
日，除公司利用暂时闲置募集资金补充流动资金的6,000万元外，其他尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中 0合计 -- 30,000 29,251.19 1,981.79 21,684.66 9,000 9,000 30.00% 7,566.53 -- 0募集资金总体使用情况说明向特定对象发行股票：经中国证券监督管理委员会《关于同意福建阿石创新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2572号）文同意，公司向特定对象发行普通股（A股）11,732,499股，发行价格为每股人民币25.57元，募集资金总额为人民币299,999,999.43元，扣除本次发行费（不含增值税）为人民币7,488,143.29元，募集资金净额为人民币292,511,856.14元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年8月12日对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具致同验字（2021）第351C000566号《验资报告》。截至2023年12月31日，公司本年度使用募集资金1,981.79万元，累计使用募集资金21,684.66万元，尚未使用募集资金7,566.53万元。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
平板显示
溅射靶材
建设项目 否 9,000 9,000 206.96 7,854.53 87.27%2021年06月30日 2,231.57 4,704.36 否 否超高清显示用铜靶材产业化建设项目 是 3,000 12,000 1,773.46 5,575.34 46.46%2024年11月30日 不适用 否铝钪靶材和钼靶材的研发建资金 否 8,251.19 8,251.19 1.37 8,254.79 100.04% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 29,251.19 29,251.19 1,981.79 21,684.66 -- -- 2,231.57 4,704.36 -- --超募资金投向无 否合计 -- 29,251.19 29,251.19 1,981.79 21,684.66 -- -- 2,231.57 4,704.36 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） “平板显示溅射靶材建设项目”实际效益未达预期的原因主要系：2023年平板显示行业竞争加剧，公司相关产品价格及销量均未达到预期水平，从而导致该项目实现的效益未达预期。
“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”未达到计划进度的原因主要系：2023年8月28日，公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议分别审议并通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，由于在项目实施过程中，受国内外宏观经济环境的各种不确定性因素影响，终端需求持续低迷，下游客户为应对市场变化下修稼动率，为保证募集资金效益的最大化，公司结合市场变化情况，适当地放缓了项目建设速度。同时，为提升产品质量及生产效能，公司拟对新建产线进行重新规划，对生产技术进行革新，将使新的生产流程更加顺畅及高效，同意将募集资金投资项目达到预计可使用状态日期由2023年11月30日延期至2024年11月30日。项目可行性发生重大变化的情况说明 “铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”所研发的铝钪靶材和钼靶材主要应用于5G通讯中的国产FBAR滤波器，项目投入主要为购置各类先进研发设备，用于开展上述靶材的研发和试制。目前，全球FBAR滤波器市场被国外企业所垄断，国产FBAR滤波器研发虽已有所突破，但与国外企业相比仍有较大的差距，可能还需要较长的研发周期，这导致公司对“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的投入较为谨慎。鉴于公司2020年向特定对象发行股票募集资金未全额募足，尚有其他项目亟需募集资金投入，根据轻重缓急原则，为进一步提高募集资金的使用效率，公司终止以募集资金投入“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，将拟用于该项目的募集资金调整至正处于建设当中的“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”。未来，公司将根据5G芯片滤波器市场推广情况，以自筹资金方式适时推进“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的研发进度。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生公司于2022年7月15日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将募集资金调整至其他募投项目的议案》，公司终止对“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的募集资金项目投入，将拟用于该项目的募集资金转投入至“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”中，本事项已于2022年8月1日经公司2022年第一次临时股东大会审议并通过。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年9月13日，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议分别审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金人民币7,083.45万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2021）第351A015799号《关于福建阿石创新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2021年9月13日，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议分别审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币8,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年9月9日，上述资金已全部归还至募集资金专用账户，具体内容详见公司2022年9月9日披露于巨潮资讯网的《关于提前归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：
2022-054）。2022年9月20日，公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议分别审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关生产经营等，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2023年9月15日，上述资金已全部归还至募集资金专用账户，具体内容详见公司2023年9月15日披露于巨潮资讯网的《关于提前归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2023-045）。2023年9月20日，公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十八次会议分别审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关生产经营等，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2023年12月31日，上述资金尚有6,000万元募集资金未归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，除公司利用暂时闲置募集资金补充流动资金的6,000万元外，其他尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(
1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
超高清显
示用铜靶
材产业化
建设项目 铝钪靶材
和钼靶材
的研发建
设项目 12,000 1,773.46 5,575.34 46.46% 否 否
合计 -- 12,000 1,773.46 5,575.34 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) “铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”所研发的铝钪靶材和钼靶材主要应用于5G通讯中的国产FBAR滤波器，项目投入主要为购置各类先进研发设备，用于开展上述靶材的研发和试制。目前，全球FBAR滤波器市场被国外企业所垄断，国产FBAR滤波器研发虽已有所突破，但与国外企业相比仍有较大的差距，可能还需要较长的研发周期，这导致公司对“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的投入较为谨慎。鉴于公司2020年向特定对象发行股票募集资金未全额募足，尚有其他项目亟需募集资金投入，根据轻重缓急原则，为进一步提高募集资金的使用效率，公司终止以募集资金投入“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，将拟用于该项目的募集资金调整至正处于建设当中的“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”。未来，公司将根据5G芯片滤波器市场推广情况，以自筹资金方式适时推进“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的研发进度。
为此，公司于2022年7月15日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议及2022年8月1日召开2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将募集资金调整至其他募投项目的议案》，同意公司终止对“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”的募集资金项目投入，将拟用于该项目的募集资金转投入至“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”中。公司独立董事、保荐机构均发表了同意的意见。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2022-037）、《第三届监事会第十次会议决议公告》（公告编号：2022-038）、《关于终止部分募集资金投资项目并将募集资金调整至其他募投项目的公告》（公告编号：2022-039）、《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-045）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
常州苏晶拥有两个全资子公司，台湾苏晶股份有限公司和常州民兴新材料科技有限公司，是集镀膜金属材料研发、生产、销售等为一体的综合性PVD镀膜材料企业，公司主要从事研发和生产半导体、平板显示器、太阳能等应用领域用溅射镀膜材料。主营产品是钼靶，主要提供给京东方、龙腾光电、台湾友达、台湾群创等海内外知名企业，并与他们建立长期的生产工艺技术、产品质量控制战略合作伙伴关系。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是否
|
|