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| 湘佳股份(002982)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、肉鸡行业基本概况
（1）基本情况
肉鸡产业是一个由若干密切相关的以纵向血缘关系为纽带的多元的代际畜禽产业，从曾祖代肉种鸡、祖代肉种鸡、父母代肉种鸡、商品代肉鸡到鸡肉产品是一个完整、系统的代次繁育流程。肉鸡代次繁育流程具体情况如下： 在我国，肉鸡主要包括两大类：黄羽肉鸡和白羽肉鸡。黄羽肉鸡是含有地方鸡种血统的本土品种，通常有比较强的地域特征，价格较白羽肉鸡偏高。黄羽肉鸡养殖企业主要面临区域性竞争。而白羽肉鸡则全部为进口品种，价格较低，养殖企业面临国际市场的竞争。公司养殖及销售的肉鸡品种主要为黄羽肉鸡，仅有少量白羽肉鸡屠宰后对外销售。
（2）黄羽肉鸡情况
黄羽肉鸡是由我国优良的地方品种杂交培育而成的优质肉鸡品类，国产率近 100%。黄羽肉鸡主要包含了黄羽、麻羽和其他有色羽的肉鸡。广东和广西地区黄羽肉鸡发展比较早，在行业内具有鲜明的地域代表性。黄羽肉鸡与白羽肉鸡
相比，具有体重较小、生长周期长、抗病能力强、肉质鲜美等特点，体型外貌符合我国消费者的喜好及消费习惯，比较适合活鸡销售，特别适用于中式烹饪。由于黄羽肉鸡的自身特点，不适合向肯德基、麦当劳等快餐连锁企业销售。黄羽肉鸡的主要市场集中在我国南方和港澳地区，目标客户主要是家庭消费、企事业单位食堂和酒店。虽然我国黄羽肉鸡的生产和消费具有明显的区域性特点，但随着电商、物流行业的快速发展，目前其市场向北延伸和扩展的势头已显现。按照生长速度快慢，黄羽肉鸡可分类为快速型、中速型和慢速型。相对于中速型和慢速型，快速型黄羽肉鸡的生长速度较快，肉质的感官性状（主要指色泽、风味、口感等方面）强于白羽肉鸡，因此近年来在我国发展速度较快；中速型黄羽肉鸡的生长速度和肉质感官性状介于快速型和慢速型黄羽肉鸡之间，由于其胸腿肌较好、脚胫粗细适中、皮肤光亮，经过屠宰加工后胴体美观、肉质较好、冰鲜后风味口感下降程度较轻，一定程度上兼顾了生产性能与鸡肉品质，因此近年来成为冰鲜鸡市场的最佳选择；慢速型黄羽肉鸡生长速度相对较慢，生产模式以放养为主，肉质最优，价格也高于其它类型的肉鸡，其主要市场为中高档餐厅，或以礼盒、活鸡等形式进入家庭消费。随着人们生活水平的提高，广大消费者对于鸡肉产品的肉质、口感、安全、健康等方面的要求越来越高，因此业内对慢速型黄羽肉鸡的市场前景普遍看好。
（3）规模化、集约化、一体化养殖模式仍为行业发展重心方向
随着《土壤污染防治行动计划》、《畜禽养殖禁养区划定技术指南》等政策法规的出台及推进，黄羽鸡养殖行业面
临着越来越大的升级压力，随着“禁养区”、“限养区”的划分，大量养殖场舍的拆迁、整改，加之对活禽产品运输与销售的管控力度加大，都在促进黄羽肉鸡养殖规模化、集约化水平的不断提升。
2、行业周期性、区域性与季节性
（1）行业的周期性
肉鸡养殖行业为典型的强周期性行业，受供求关系影响，周期性波动特征较为明显，市场价格传导与产能调节的不
匹配是导致“鸡周期”发生的根本原因。养殖行业由于参与者多而且分散，畜禽价格随供求关系的变化呈现明显的周期性波动：价格上涨带来补栏情绪的高涨，散户快速进入并实施非理性补栏，出栏量大幅增加导致供给过剩，畜禽价格下跌，部分散户亏损退出行业，同时后续补栏情绪受到影响，供给减少，畜禽价格回升，从而形成完整的畜禽价格波动周期。同时，肉鸡均具有一定的自然生长周期，从投入生产到产品出栏需要相对较长的时间，市场需求的大幅变化与生产的及时供给之间存在时间差，因此在短期内若出现供求不平衡或价格大幅波动的情况会导致行业出现较大幅度波动。当前养殖利润水平的变化、疫病的发生或畜禽供求的变化将对下一阶段畜禽的供应量产生影响。
（2）行业的区域性
肉鸡养殖行业的生产经营具有一定的区域性，不同区域所经营的品种存在差异。其中，商品代黄羽肉鸡的养殖主要
集中在广东、广西、云南、贵州、四川、湖南等地，这是由该区域拥有较多规模化肉鸡养殖场以及适宜养殖的气候条件、地理环境等因素决定的。商品代黄羽肉鸡的主要养殖区域也是鸡肉产品的主要消费区域，其中，广东、广西地区的鸡肉产品主要供应东南、南部及西南地区。
（3）行业的季节性
畜禽养殖与消费具有一定的季节性波动特征。在肉鸡养殖方面，家庭散养模式下，不同季节温度、湿度等外界环境
的变化会对商品代黄羽肉鸡的生长、父母代黄羽肉种鸡的产蛋量等产生一定影响；在规模化养殖模式下，由于温度、湿度调节设备的运用，季节性影响相对较小；重大节日期间，鸡肉的消费量一般也会增长。
3、公司在黄羽肉鸡养殖领域的行业地位
经过十余年的市场积累和规模化、标准化养殖模式的实践，本公司已在行业内树立了养殖高标准化、生鲜及冷链物
流行业领先、食品安全有保障的市场形象，与一系列客户建立了较为稳定的合作关系，在下游客户中享有良好的声誉。公司已发展成为饲料生产及销售、种禽繁育、家禽饲养及销售、禽类及生猪屠宰加工及销售、生物肥生产及销售的全产业链企业。经过多年的发展，公司活禽产品销往湖南、湖北、河南、广东等 10省市；冰鲜禽肉产品销售网络覆盖湖南、湖北、重庆、北京、上海、广东等 29省市。黄羽肉鸡行业面临着转型，冰鲜禽肉、熟食等是未来的转型方向，目前行业内公司多数已开始转型方向的探索，其中，公司转型相对成功，在黄羽肉鸡冰鲜禽肉领域内位居行业龙头，成为行业内的旗帜。公司已形成一套成熟的冰鲜商超系统营销模式，依托超市等渠道拓展销售，面对面和终端消费者沟通，在培育冰鲜市场、推进行业转型方面作出了积极贡献。
四、主营业务分析
1、概述
2024年，公司实现营业收入42.04亿元，较上年同期增加8.06%，其中，活禽业务实现营业收入9.24亿元，较上年同期下降10.16%，冰鲜业务实现营业收入25.62亿元，较上年同期增加14.87%；全年实现净利润1.02亿元，较上年度
扭亏为盈。截至2024年末，公司总资产41.67亿元，较上年末增加8.08%，公司已有全资及控股子公司23家。
2024年，公司出栏活禽9,125.27万羽，销售活禽4,527.93万羽，销售冰鲜产品110,431.70吨。
2024年，公司继续坚持高质量发展，持续完善各养殖场区配套建设，提升生物安全硬件设施，不断强化养殖的成本管理能力。公司持续做好家禽的健康管理与生产管理，提高精细化管理水平，提升养殖成绩。未来随着公司在疫病防控、营养配方、育种、智能化与信息化、人才培养等方面的持续投入，生产管理各环节的不断优化，公司生产效率将逐步提高。
2024年，公司继续致力于冰鲜禽肉产品的市场开拓，公司销售网络覆盖北京、上海、湖南、广东、重庆、江苏、福建、陕西等29个省市，与胖东来、永辉超市等大型超市集团以及盒马鲜生、山姆、Costco等新零售连锁超市建立冰鲜直营柜台；已经形成了从上海到成都的长江沿线大中城市的冷链物流配送体系以及京珠高速大动脉沿线的冰鲜网络布局。未来公司将从市场开拓、渠道建设、人才培养、内部运营管理等方面发力，增强冰鲜业务的盈利能力。
2024年，公司从生物育种、智慧农业、绿色转型、产业链协同等多维度发力，推动农业新质生产力的发展。公司加强与湖南农大等高校的科研合作，做到产学研深度融合，发挥各自优势，坚持畜禽育种改良和畜禽良种培育、推广的思路，全力推进畜禽品质创新；公司通过数字化系统实现优化饲料配方和疫病监测，提升了效率；在养殖、湘佳美食心动超级工厂引入了智能监控和风险预警系统，提高安全监管和防范安全事件发生；公司通过有机肥为纽带发展现代农业蔬果产业，实现循环农业与污染治理，加强土壤重金属污染治理，推动绿色健康食品生产；通过龙头企业引领产业升级，公司带动上下游协同发展，规模化养殖占比不断提升，加速行业整合，提升市场集中度。公司通过技术研发、数字化转型、绿色转型和产业链协同，不仅突破了传统生产模式效率瓶颈，还在保障粮食安全、提升竞争力方面取得显著成效。未来，随着政策支持力度加大和技术迭代加速，农业新质生产力将进一步推动企业向高效、智能、可持续方向转型。
2024年，公司根据发展需要的内部和外部环境，运用科学有效的方法，进行人力资源预测和控制、职务编制、人员配置、教育培训、薪资分配、职业发展、不断优化公司激励绩效体系、人才培养体系，从而提高人力资源工作的前瞻性、系统性和全面性，实现人才战略性储备和培养，人力资源与企业发展相匹配，使公司在持续发展中获得竞争力，为公司整体发展战略带给人力资源方面的保证与服务。
2024年，公司继续加强产品质量检验检疫的质量安全管理体系的建设。公司从种禽繁育、饲料生产、家禽养殖、禽蛋孵化、屠宰加工、冷链物流等各生产环节控制产品质量及食品安全；公司进一步加强了产品质量安全内控管理，构建了全方位的采样、检测、监督体系，包括饲料原料质量检测、饲料成品质量监测、禽苗质量检测、养殖环境监测、宰前、宰后等全产业链的各个环节以及终端销售市场产品质量检测与跟踪等，全面全程保证食品安全。全年冰鲜产品超市抽检合格率达到100%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减
活禽 销售量 万羽 4,527.93 4,522.59 0.12%生产量 万羽 9,125.27 8,981.82 1.60%库存量 万羽 1,575.07 1,642.33 -4.10%冰鲜 销售量 吨 110,431.70 95,021.50 16.22%生产量 吨 111,137.16 97,465.10 14.03%库存量 吨 12,574.54 11,869.09 5.94%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本期纳入合并财务报表范围的子/孙公司共23家，2024年新增湖南五顺新能源科技有限公司、湖南湘佳种猪育种科技有限公司、广西湘佳牧业有限公司共3家子公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响肉制品深加工 针对新生代的口味，利用快中慢速型优质鸡的特色，研发市场认可的相关调理品和熟食制品 已开发部分产品 开辟公司新的销售渠道 促进公司产业链进一步延伸，实现冰鲜和熟食两轮驱动，主营业务进一步壮大优质肉鸡良种培育与技术体系升级 解决优质肉鸡种源的外购依赖以及疾病净 基本实现优质鸡父母代种苗自给 实现公司优质肉鸡种源100%的自主供应、 增强公司产品竞争力化 疾病净化、商品鸡养殖成绩上台阶湘西黑猪保种以及湘佳黑猪配套系开发 解决公司黑猪种源自供问题 目前在培育中 实现公司黑猪种源的自主供应 增加公司优质地方品种品类供应，增强优质渠道和用户黏性
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额增加135.19%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 2、筹资活动产生的现金流量净额增加 172.47%，主要是企业因经营需要或投资需求，向金融机构借入的短期或长期
借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要系本年计提资产减值准备及受利息支付、折旧摊销、经营性应收项目的减少等综合影响所致。
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
45.32%，主要系本年度湘佳美食心动工厂投入所致使用权资产 64,327,860.17 1.54% 74,458,944.47 1.93% -0.39%短期借款 303,409,468.41 7.28% 235,736,716.89 6.11% 1.17%合同负债 11,579,325.24 0.28% 12,863,546.11 0.33% -0.05%加所致。租赁负债 43,582,825.22 1.05% 50,343,018.60 1.31% -0.26%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
产，共包含四个鸡场的建设，分别为新铺镇千斤塔二2020年05月19日分场鸡场、夹山镇汉丰村占家湾鸡场、夹山镇浮坪村鸡场以及夹山镇栗山村张家山鸡场。
其
中，新铺镇千斤塔二分场鸡场和夹山镇汉丰村占家湾部分鸡场已于2023年12月前陆续完工投产养殖，其中，占家湾鸡场2023年度完工投产3栋，2024年度剩余5栋完工，截至2024年12月底，均已达到可投产状态。2024年2月，受常德雪灾影响，新铺镇千斤塔二分场鸡场七栋鸡舍坍塌，部分设备受损，2024年8月重新投产。
夹山
镇浮
坪村
鸡场
和夹
山镇
栗山
村张
家山
鸡场
由于
受场
地建
设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产,实施期限延长至2025年12月31日。依据该项目可研时的效益测算表，新铺镇千斤塔二分场鸡场在投产后的项目年均利润总额为1,534元，本报告期实现净利9万元；
夹山
镇汉
丰村
占家
湾鸡
场在
投产
后的
项目
年均
利润
总额
为
1,089
元，本报告期实现净利润1,069元，均未达到预计效益。
主要
原因
系本
期受
雪灾
影
响，3-7月新铺镇千斤塔二分场鸡场进行房屋加固及设备修理工程，产能暂未完全释放。1万头种猪养殖项目设项目 自建 是 畜牧业 3,643,300.00 99,450,600资金 51.80% 6,517,100.场。
其
中，太平镇天心园种猪养殖场已于2023年6月完工投产养殖。
太平
镇滚
子坪
种猪
养殖
场由
于受
场地
建
设、设备购置等制 m.cn）披露的《关于子公司湖南泰淼鲜丰食品有限公司投资建设1万头种猪养殖项目的公告》（公告编号：
2020-
017）
约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产，实施期限延长至2025年12月31日。依据该项目可研时的效益测算表，太平镇天心园种猪养殖场在投产后的项目年均利润总额1万元，本报告期实现净利润-5万元，未达到预计效益。
主要
原因
系投
产时
间较
短，产能未完全释放，单位产品资产折旧及摊销金额较大；
同
时，受非洲猪瘟的影响，检测费用、人力及物力资源和调度成本较高。湖南湘佳美食心动智能工厂
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总
额 已累
计使
用募
集资
金总
额
（2） 报告
期末
募集
资金
使用
比例
（3）
=
（2）
/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额比
例 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2022年 向不
特定
对象2022年06
月10 64,00
0 63,04
6.35 2,873
益。
合计 -- -- 64,00
0 63,04
6.35 2,873
期限6年。募集资金总额为人民币640,000,000.00元，扣除承销及保荐费7,200,000.00元后实际到账额金632,800,000.00元，另扣除其他各类发行费用之后实际募集资金净额为人民币630,463,500.00元。上述资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验证报告》（“天健验〔2022〕2-8号”）。报告期内投入可转债募集资金金额人民币2,873.39万元，截止期末累计使用募集资金金额人民币42,035.54万元，其中：直接投入募集资金项目建设17,701.72万元，置换预先投入募投项目的自筹资金10,367.79万元，补充流动资金13,966.03元，尚未使用募集资金余额为21,010.81万元。募集资金专户余额为19,846.28万元，与尚未使用的募集资金余额差额其中835.47万元为利息收入及财务费用支出，2,000万元为临时性流动资金。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额 截至
期末
投资
进度
(3) 项目
达到
预定
可使
用状 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
金投
向 部分
变
更) (2) ＝
(2)/
(1) 态日
期 的效
益 大变
化
承诺投资项目
可转
换公
司债
券2022年06
月10
日 1,35
0万
羽优
质鸡
标准
化养
殖基
地建
设项
目 生产
建设 否 29,9
00 29,9
00 2,50
9.06 18,1
山村张家山鸡场。其中，新铺镇千斤塔二分场鸡场和夹山镇汉丰村占家湾部分鸡场已于2023年12月前陆续完工投产养殖，其中，占家湾鸡场2023年度完工投产3栋，2024年度剩余5栋完工，截至2024年12月，均已达到可投产状态。2024年2月，受常德雪灾影响，新铺镇千斤塔二分场鸡场七栋鸡舍坍塌，部分设备受损，2024年8月重新投产。夹山镇浮坪村鸡场和夹山镇栗山村张家山鸡场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产,实施期限延长至2025年12月31日。依据该项目可研时的效益测算表，新铺镇千斤塔二分场鸡场在投产后的项目年均利润总额为1,534.56万元，本报告期实现净利润129.39万元；夹山镇汉丰村占家湾鸡场在投产后的项目年均利润总额为1,089.04万元，本报告期实现净利润1,069.94万元，均未达到预计效益。主要原因系本期受雪灾影响，3-7月新铺镇千斤塔二分场鸡场进行房屋加固及设备修理工程，产能暂未完全释放。2. 1万头种猪养殖基地项目建设：该项目原计划2023年6月完工投产，共包含两个养殖基地的建设，分别为太平镇天心园种猪养殖场和太平镇滚子坪种猪养殖场。其中，太平镇天心园种猪养殖场已于2023年6月完工投产养殖。太平镇滚子坪种猪养殖场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产，实施期限延长至2025年12月31日。依据该项目可研时的效益测算表，太平镇天心园种猪养殖场在投产后的项目年均利润总额为651.71万元，本报告期实现净利润-205.45万元，未达到预计效益。主要原因系投产时间较短，产能未完全释放，单位产品资产折旧及摊销金额较大；同时，受非洲猪瘟的影响，检测费用、人力及物力资源和调度成本较高。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2022年6月16日，本公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10,441.44万元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金10,367.79万元，置换预先支付发行费用的自筹资金73.65万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2024年12月27日，本公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金不超过1.5亿元暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会通过之日起不超过12个月。公司将随时根据募集资金投资项目的进展及资金需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至2024年12月31日，公司使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金金额为2,000.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金暂未使用完毕，募集资金存入专户，实行专款专用，对于闲置募集资金，没有用于其他用途，本公司与银行签订协定存款协议，增加收益。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
绩无重大影响。
湖南湘佳种猪育种科技有限公司 设立 完善产业布局，对整体生产经营和业绩无重大影响。湖南五顺新能源科技有限公司 设立 完善产业布局，对整体生产经营和业绩无重大影响。主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年04月15日 “全景•路演天下”(http://rs.p5w.net) 网络平台线上交流 其他 通过“全景•路演天下”(http://rs.p5w.net)参与2023年 围绕公司2023年年报业绩情交流。 “全景•路演天下”(http://rs.p5w.net)“湘佳股份度报告网上说明会的投资者 2023年度网上业绩说明会”
2024年10月10日 “全景•路演天下”(http://rs.p5w.net) 网络平台线上交流 其他 通过“全景•路演天下”(http://rs.p5w.net)参与2024年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的投资者 围绕公司业绩情况、市场情况等多方面进行交流。 “全景•路演天下”(http://rs.p5w.net)“湘佳股份-湖南辖区2024年度上市公司投资者网上集体接待日”
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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