|
| 电声股份(300805)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处行业情况
1、营销服务行业情况
公司主营业务为互动展示、零售终端管理、品牌传播等营销活动的策划、执行、监测、反馈服务及数字零售业务。
前三类业务属于营销服务行业。
根据CTR媒介智讯的数据显示，2024年1-5月广告市场同比上涨2.9%。月度观察可见，5月份广告市场花费同比微跌1.2%；月度花费环比上涨14.6%。分广告渠道看，电梯LCD和影院视频广告均呈现18.9%的同比上涨；电梯海报广告
月度花费上涨3.4%；其他广告渠道的刊例花费有不同程度的同比减少。从环比角度看，除了火车/高铁站广告花费环比下跌32.6%，地铁、电梯LCD、电梯海报、影院视频、互联网站的广告花费环比均呈现两位数的上涨，电视、广播、街道设施和机场的广告环比也有个位数的上涨。从具体的行业及品牌表现看，2024年1-5月广告市场头部榜单中，化妆品/浴室用品、酒精类饮品、娱乐及休闲、商业及服务性行业、个人用品行业的广告增投表现突出，刊例花费同比上涨均达两位数；投放量大的食品和饮料行业的广告持续呈现减投态势。
2024年，消费者的消费习惯正在发生显著的变化，呈现情绪化消费偏好、本土化、性价比追求等新特征。“理性型悦己消费”成为用户消费的新趋势，这种消费偏好的变化，给品牌营销带来新的机会和新挑战。观念多元化为营销创新提供了更广阔的空间和可能，消费行为的情绪化为技术赋能的内容和社媒营销创造了条件，而性价比追求降低了品牌的纯流量的营销争夺，也为本土化品牌的营销和销售提供了更多机会。综上所述，这些新机遇和挑战都需要品牌和营销机构保持敏锐的洞察力、灵活性和创新精神，以应对不断变化的营销环境。
（1）AIGC崭露头角，品牌营销翻开新篇章
随着通用人工智能技术的突飞猛进，AIGC（人工智能生成内容）正逐步成为营销界的新星。据IDC预测，至2024年，
数字经济的发展将催生出全球范围内超过5亿个新应用，其中AIGC应用将占据举足轻重的地位。其强大的数据处理能力、精准的用户画像构建以及个性化的内容生成，为品牌营销带来了前所未有的新机遇。过往，品牌营销往往依赖于人工创意和策划，而AIGC技术的出现，无疑为品牌营销注入了新的活力。它利用人工智能算法和大数据分析，自动生成与品牌形象和营销目标高度契合的创意内容，极大地提升了品牌营销的效率和效果。它能够根据不同的营销场景和目标受众，生成多样化的内容形式，如文案、图片、视频等。同时，AIGC还能根据用户的反馈和行为数据，持续优化生成的内容，使其更加贴近用户的喜好和需求。这种智能化的营销方式，使得品牌营销更加精准、个性化，有助于提升用户的参与度和转化率。随着技术的不断进步和应用场景的不断拓展，AIGC将在品牌营销领域发挥更加重要的作用，为品牌创造更多
（2）中国营销扬帆出海，展现新气象
近年来，中国营销出海的趋势呈现出蓬勃发展的态势。在全球化的浪潮下，越来越多的中国企业开始将目光投向海
外市场，通过创新的营销手段拓展国际业务。一方面，新兴市场的崛起和消费者购买力的提升，为中国企业提供了广阔的发展空间。特别是在东南亚、欧洲、南美等地区，中国企业的出海步伐明显加快。这些地区市场潜力巨大，消费者对中国产品的接受度也在不断提高，为中国企业的出海营销提供了良好的机遇。另外一方面，中国企业在出海营销过程中，更加注重对目标市场的深入了解和研究，以便更好地把握消费者的需求和偏好。通过精准定位、差异化营销等手段，中国企业能够更好地满足海外消费者的需求，提升品牌知名度和美誉度。此外，数字化技术的快速发展也为中国营销出海提供了有力支持。借助大数据、人工智能等先进技术，中国企业可以更加精准地分析海外市场和消费者行为，制定更有效的营销策略。同时，社交媒体、短视频等新兴渠道的崛起也为中国企业提供了更多的营销选择和可能性。然而，中国营销出海也面临着一些挑战和风险。不同国家和地区的文化背景、法律法规等存在差异，企业需要充分考虑这些因素，避免产生误解和冲突。同时，海外市场的竞争也日益激烈，企业需要不断提升自身的竞争力和创新能力，才能在市场中脱颖而出。
（3）品牌联名与IP营销成为品牌营销新宠
在当前市场环境下，品牌联名与年轻化的IP营销正逐渐崭露头角，展现出强大的活力和广泛的应用前景。这种策略
通过不同品牌之间的合作，实现资源共享、优势互补，进而提升品牌知名度、扩大市场份额。品牌联名和IP营销正呈现出多样化、精细化、创新化和融合的发展趋势。一方面，品牌跨界营销合作日益增多。随着市场竞争的加剧，品牌联名逐渐从同行业内的合作拓展到跨界合作。这种跨界合作不仅有助于打破行业壁垒，还能通过不同领域品牌的结合，创造出全新的产品体验和品牌形象。例如，时尚品牌与艺术家的合作、运动品牌与音乐人的结合等，都为用户带来了前所未有的购物体验。另一方面，数字化联名正成为新潮流。随着数字化时代的到来，品牌联名也开始与数字技术深度融合。品牌与互联网公司合作推出联名款智能设备、利用社交媒体平台进行品牌推广等数字化联名方式层出不穷。这种数字化联名不仅提升了品牌的传播效率，还通过精准的数据分析实现了更高效的营销效果。同时，跨国合作成为新趋势。在全球化的背景下，品牌联名的跨国合作日益增多。这种跨国合作有助于品牌在全球范围内推广，并通过不同国家和地区品牌的结合创造出更具国际化的产品形象和营销策略。此外，IP营销内容逐渐精细化。随着消费者审美水平的提高，现在的IP营销更加注重内容的精细化，挖掘IP的文化内涵、结合品牌自身的特点创造出既符合品牌形象又能引起消费者共鸣的内容成为新的趋势。
（4）短剧营销：引领潮流的新营销范式
随着互联网的迅猛发展和消费者观看习惯的演变，短剧营销在2023年开始，全面成为品牌营销的新抓手。短剧，通
常以几分钟到十几分钟为一集，完美适应现代人忙碌的生活节奏，成为碎片化时间里的最佳娱乐选择。从午休时间到地短剧的内容创新与品质提升是其成功的关键。在剧情上，短剧追求紧凑而引人入胜，情感冲击强烈，通过创新的视觉效果和意想不到的情节转折，激发观众的情感共鸣。平台的助推与观众的互动也为短剧营销注入了活力。各大视频平台在2023年开始加大对短剧的投入，优化推荐算法，开设短剧专区，为短剧提供了广阔的展示舞台。同时，平台还通过弹幕、评论等互动功能，拉近观众与短剧的距离，让观众能够深入参与到短剧的世界中。短剧与品牌的深度融合为品牌传播带来了全新的思路。短剧营销的核心在于将品牌理念、产品特点与短剧内容巧妙结合，实现品牌的自然植入。通过定制化的短剧内容，品牌能够精准触达目标受众，传递品牌价值。同时，短剧中的情节、角色等元素也能为品牌提供源源不断的创意灵感，让营销活动更加生动有趣。电商与短剧的互补共生也为双方带来了无限商机。短剧通过生动有趣的剧情和角色，展示商品的特点和优势，激发观众的购买欲望；而电商平台则为短剧提供丰富的商品资源和销售渠道，实现短剧内容的变现。这种互补共生的模式不仅提升了短剧的商业价值，也推动了短剧市场的繁荣发展。短剧营销的国际化趋势也值得关注。随着全球化的推进和跨文化交流的增多，越来越多的中国短剧开始走向世界舞台，在海外市场收获关注和赞誉。同时，国外优秀的短剧作品也被引进到中国市场，丰富了观众的观影体验。这种国际化趋势不仅提升了中国短剧的国际影响力，也推动了中国品牌结合短剧在全球化的传播和交流。短剧营销凭借其独特魅力和巨大潜力正逐渐成为主流营销方式。
2、电子商务行业情况
公司开展数字零售业务，其中，主要与阿里零售通、拼多多、京东等多个电商平台合作，在多种线上销售渠道中提
供数字化销售运营，有助于品牌商进一步拓展销售渠道，同时获取零售市场的销售数据，进而为品牌商提供营销策略的规划建议及优化方案，增加其对公司营销服务的粘度和合作深度。
2024年3月22日，中国互联网络信息中心（CNNIC）发布第53次《中国互联网络发展状况统计报告》（以下简称《报告》）。《报告》显示，截至2023年12月，我国网民规模达10.92亿人，较2022年12月新增网民2480万人，互联网普及率达77.5%，较2022年12月提升1.9个百分点。相关数据显示，我国经济总体回升向好态势持续巩固，互联网在加快推进新型工业化、发展新质生产力、助力经济社会发展等方面发挥重要作用。
（1）网络基础设施建设持续加强，服务质量深度优化
2023年，我国坚持稳字当头、稳中求进，持续发挥新一代信息技术的引领作用，推动我国高质量发展迈出新步伐。
一是网络基础资源不断优化。二是物联网发展提质增速。截至12月，累计建成5G基站337.7万个，覆盖所有地级市城
区、县城城区；发展蜂窝物联网终端用户23.32亿户，较2022年12月净增4.88亿户，占移动网终端连接数的比例达57.5%。三是移动通信网络高质量发展。由5G和千兆光网组成的“双千兆”网络，全面带动智能制造、智慧城市、乡村振兴、文化旅游等各个领域创新发展，为制造强国、网络强国、数字中国建设提供了坚实基础和有力支撑。
（2）网络惠民走深走实，更多人共享互联网发展成果
2023年，我国持续加快信息化服务普及，缩小数字鸿沟，坚持在发展中保障和改善民生，让更多人民共享互联网发
展成果。一是城乡上网差距进一步缩小。
（3）新型消费持续壮大，助推我国经济总体回升向好
2023年，我国互联网应用持续发展，新型消费潜力迸发，数字经济持续发展，助推我国经济回升向好。一是文娱旅
游消费加速回暖。二是国货“潮品”引领消费新风尚。国货“潮品”持续成为居民网购消费重要组成。近半年在网上购买过国货“潮品”的用户占比达58.3%；购买过全新品类、品牌首发等商品的用户占比达19.7%。《报告》显示，我国互联网发展稳中有进，为加快推进新型工业化，助力经济回升向好提供有力支撑。数字技术和实体经济加速融合，5G应用融入97个国民经济大类中的71个。互联网业务收入增速持续提升，规模以上互联网和相关服务企业完成互联网业务收入17,483亿元，同比增长6.8%；固定互联网宽带接入业务收入2,626亿元，同比增长7.7%。新技术新业态促进市场零售较快恢复，网上零售额达15.42万亿元，同比增长11%，连续11年成为全球第一大网络零售市场。
（三）经营模式
1、营销服务业务：
公司一般通过竞标取得项目。一方面，公司通过品牌商直接邀请或网络渠道等方式获取招标信息，基于品牌商提出
的招标条件和项目要求，详细了解品牌商的品牌定位及营销目标，制定营销策略方案参与竞标。另一方面，公司还基于丰富的过往案例经验与深度的市场研究，深入探究行业内品牌营销难点和痛点，积极研发推出创新营销体验方式与服务，形成营销方案后主动向客户推荐。根据客户个性化需求，提供定制化营销服务。
2、数字零售业务：
数字零售业务，主要包括品牌线上销售、品牌线上代运营服务等。
品牌线上销售，指公司以买断方式向品牌方或其代理商采购产品，并经品牌方授权后在第三方合作电商平台，运营
品牌旗舰店或专营店，通过线上销售模式直接将产品销售给小店或客户。公司合作电商平台广泛，包含传统综合性电商、内容电商、社群电商等，如阿里零售通、天猫、抖音、京东、拼多多、微信、支付宝等。品牌线上运营服务，指公司为品牌方的线上店铺，提供各类运营服务，如店铺运营、营销策划、仓储物流等全链路或部分环节的网络零售服务，为品牌方促进产品销售，提升销量，实现品效合一。
（四）业绩驱动因素
公司在营销行业深耕多年，依托优秀的科技应用能力、前瞻性的创意设计方案、丰富的营销推广模式、覆盖全国的
执行网络、强大的区域销售及执行管理能力，形成了从营销策略规划、方案制定、活动执行到效果监测的“一站式”体验营销服务体系。同时，公司是业内少有的能够以线下深度渗透的业务网络为基础，创建独特的体验场景，促进用户在沉浸式体验中实现消费升级。公司在电商领域，与众多头部品牌进行合作，形成行业标杆案例；同时，公司多行业运营，包括休闲食品、酒水、日化、宠物、服装等，特别深耕休闲食品和酒水行业，积累了丰富的行业经验，已形成头部效应。经过多年坚持不懈的业务创新和经验积累，在客户中形成了良好的口碑，积累了一批优质而稳定的知名企业客户群，形成了良好的品牌效应。报告期，公司在深耕现有客户与业务的基础上，拓展新行业、提升专业能力、探索和实践创新业务，推动业务发展。
（五）公司在行业所处地位
公司是国内领先的、以科技驱动的新场景体验营销综合服务提供商，为品牌商提供可信赖的品牌营销顾问服务和线
上线下“一站式”服务。公司依托优秀的科技应用能力、前瞻性的创意设计方案、丰富的营销推广模式、覆盖全国的执行网络、强大的区域销售及执行管理能力、丰富的IP、社群、艺术家资源矩阵，形成了从营销策略规划、方案制定、活动执行到效果监测的“一站式”体验营销服务体系，能够迅速将品牌商需求转化为品牌宣传和产品销售的直接成果。同时，公司是业内少有的能够以线下深度渗透的业务网络为基础，创建独特的体验场景，促进消费者的沉浸式产品体验，推动终端销量的营销服务企业。经过多年经营与发展，公司在垂直行业内已具备领先的业务规模和品牌效应，并凭借优质的服务质量，在业内形成了良好的口碑和较高的知名度。公司已与捷豹路虎、上汽飞凡等知名汽车品牌，以及雀巢、菲仕兰、华为等知名快消及消费电子品牌达成长期合作关系。公司多次获得业内“IAI国际广告奖”“POPAI国际零售营销协会奖”“金投赏”“虎啸奖”“金梧奖”等专业大奖。。
三、主营业务分析
概述
（一）公司整体经营情况
2024年上半年，公司围绕深耕原有业务，探索和实践新业务和新能力，在新能源汽车出行业务、自有品牌孵化等领域积
极展开工作。报告期内，公司实现营业收入10.93亿元，同比下降4.89%。一方面，受市场环境变化，以及阿里零售通平台暂停运营等因素影响，公司传统业务出现不同程度的下滑；另一方面，公司严格控制信用风险，提升了营销相关业务的服务门槛，也影响了部分营收表现。报告期内，公司加强内部管理、降本增效，综合费用率进一步下降。公司销售费用、管理费用、研发费用合计11,142.36万元，同比下降5.59%。2024年上半年，公司实现归属于上市公司股东的净利润为1,063.62万元，同比下降52.04%；公司实现经营性现金流6,293.29万元，同比增长30.88%。截止报告期末，公司货币资金余额为8.75亿元，体现了公司较强的抗风险能力。报告期内，公司持续加大新业务开发，新能源汽车销售与出行业务、自有品牌孵化取得一定进展。2024年1-6月，公司汽车销售与出行业务实现营收4,171.74万元，同比增长59.88%。
（二）公司分板块业务经营情况
1、零售终端管理业务
报告期内，公司零售终端管理业务实现营业收入4.87亿元，同比增长0.41%，占营业总收入的44.54%。
（1）继续开拓新行业新客户
报告期内，公司继续深度服务快消品行业成熟客户，同时加大力度开拓发展其他行业品牌客户。2024年上半年，公司新
增欧加隆等医药行业新客户。
（2）不断探索创新业务和模式
报告期内，公司不断优化盘核宝、慢性病跟踪管理等相关创新营销服务业务。同时，公司利用AI技术为医药行业客户进
行会议跟踪分析服务，服务场景覆盖线上线下，以全面观察、客观记录为基础，为客户输出分析报告。
2、数字零售业务
报告期内，公司数字零售业务实现营业收入4.03亿元，同比下降6.47%，占营业总收入的36.85%。其中，B2B业务实现
营业收入1.90亿元，同比下降42.72%，B2C业务实现营业收入2.13亿元，同比增长115.51%。
2024年3月，阿里零售通平台宣布因业务调整将暂停运营，公司B2B零售业务受到一定影响；公司加大力度开拓其他B2B渠道和品牌，以降低对整体业务的影响。2024年上半年，社区团购业务实现营收1.27亿，同比增长80.44%，天猫和京东电商业务实现营收7,548.34万元，增长20.75%。2024年上半年，新增与徐福记、屈臣氏、明治、六个核桃等品牌的合作，并成为服务众多食品头部品牌的电商运营商之一。
2024年上半年，公司积极拓展汽车销售相关业务和汽车出行业务，公司新能源汽车销售、出行业务初显规模。公司通过车城+商超“1+N”的线下布局，打造了立体化、多触点的精准化营销模式，2家体验中心、多家体验空间辐射广州、深圳、东莞、潮州等多个市场。同时，公司运营出行车辆779台，与滴滴专车、滴滴快车、T3、如祺、哈啰、高德、享道等平台合作，在广州、中山、东莞、惠州、佛山、珠海、江门等区域开展汽车租赁、出行业务。2024年1-6月，公司汽车销售与出行业务实现营收4,171.74万元，同比增长59.88%。
3、互动展示业务
报告期内，公司互动展示业务实现营业收入1.07亿元，同比下降23.28%，占营业总收入的9.75%。
报告期内，公司继续与众多成熟品牌保持深度合作，为客户提供线下互动展示活动的营销策略、创意设计及运营落地服
务。在汽车营销领域，公司与捷豹路虎、上汽飞凡、吉利汽车、领克汽车、东风汽车、理想汽车等汽车品牌在展览展示、线下互动体验、用户活动等项目上开展合作，积极帮助品牌及其汽车产品获得更多的线下曝光，提升线下传播声量。在体育运动、快消品、母婴用品等行业营销领域，为客户提供包括公关路演、体验店打造、店内促销等多类型的定制化服务。报告期内，公司为快消品牌金拱门开展2024儿童节线下活动，让消费者体验参与六一儿童节“让快乐升级”；公司为百威啤酒打造黑金之夜主题活动、为百威福建区域黑金250ml小瓶装新品上市策划相应活动；为快消品牌得宝开展2024明星官宣线下活动，以「得宝时间影展」为主题的沉浸式快闪活动落地五城执行，实现终端销售促进赋能，提升品牌销量。
4、品牌传播业务
报告期内，公司品牌传播业务实现营业收入0.80亿元，同比下降5.29%，占营业总收入的7.31%。
报告期内，公司持续发展媒介业务，开发下沉市场及特殊场景媒介资源机会；同时，不断优化运营传播业务，努力为客
户提供更加完善的媒介触达运营解决方案。报告期内，公司持续为用户提供代运营服务，为飞利浦持续打造“飞利浦健康生活lab”“飞利浦医疗科技”“飞利浦伟康”“飞利浦当立”等系列内容矩阵。另外，公司进一步助力飞利浦伟康医疗业务，启动微信视频号，通过撬动微信生态的公域流量，助力伟康赋能线下经销商和联动呼吸机用户，提升销量。立“行业小模型”，显著提高了私域运营人员的工作效率和效果。
（三）公司通过线上渠道销售商品，相关业务经营情况如下：
1、线上渠道销售情况
超市等电商平台；
2.报告期内，线上渠道营业收入下滑17.62%，主要是公司B2B电商渠道之一阿里零售通平台宣布因业务调整暂停运营，
对公司2B业务有一定影响；公司一方面积极对业务进行调整，另一方面也积极开拓新渠道，消除相关影响，以实现电商业务的持续发展。
（2）线上渠道主营业务收入占比在10%以上的平台：
平台 平台公司全称
拼多多综合服务平台 上海寻梦信息技术有限公司
注：拼多多综合服务平台包括拼多多、多多买菜、拼多多国际等。目前与公司合作的有拼多多、多多买菜及拼多多国际。
（3）销售收入占比10%以上的平台营收数据：
平台2024年半年度 2023年半年度 同比增减 总订单数（个） 网店数量（个）金额 占主营业务收入注：多多买菜订单，因无法取得对终端消费者销售订单数据，按平台结算订单数据统计。
（4）公司核心产品品类线上销售经营数据：
商品分类 总交易金额
注：1.因涉及平台信息保密因素，人均消费频次数据未能获取。
2.因单一订单可能包含多个产品品类，故总订单数为汇总数据。
3.此处交易总金额指不含税收入。
2、电子商务业务收入确认及成本结转方法：
销售模式 模式介绍 收入确认时点 收入确认条件及依据
自营店铺 获取品牌方经销权，向品牌方采购商品，以我方公司为主体入驻平台开店，向平台用户（小店、消费者）直接销售商品模式。 平台用户确认收货时点 公司通过电子商务平台销售，平台用户收到货物后确认收货，平台用户取得相关商品控制权，且产品销售收入金额已确定且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。平台分销 获取品牌方经销权，向品牌方采购商品，由我方公司将货品销售给平台，平台再向用户销售，平台收货后即与我方结算模式。 平台签收并确认 平台签收并确认，平台取得相关商品控制权且产品销售收入金额已确定，相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。平台代销 获取品牌方经销权，向品牌方采购商品，由我方公司将货品销售给平台，平台再向用户销售，平台完成销售后再与我方结算模式。 公司收到平台销售清单并确认 根据合同约定的对账时间，收到销售清单，且产品销售收入金额已确定，商品控制权已转移，相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。社区团购 获取品牌方经销权，向品牌方采购商品，以我方公司为主体入驻平台，向平台用户以社区团购形式销售商品模式。 公司收到平台结算清单并确认 公司通过电子商务平台销售，收到结算清单，且产品销售收入金额已确定，商品控制权已转移，相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
3、公司一贯重视企业信息安全管理，将企业、合作方、消费者信息保护列为公司核心工作。
公司注重消费者权益保护，严格遵守国家关于消费者权益保护的法律法规以及第三方平台等关于消费者权益保护的相关
规定。公司注重消费者诉求，设置了线上客服团队，全方位为消费者解决后顾之忧；同时公司不定期开展顾客满意度调查，倾听消费者的想法、了解消费者的感受、采纳消费者的建议，从管理层到基层都有严格服务考核，确保切实解决消费者问题，保护消费者权益。公司努力营造公平、健康的商业环境，制定了统一、公开的标准，并严格执行。各项业务严格规范内控，杜绝不兼容职务，各项审批事项留痕可查，业务标准公开透明，避免暗箱操作与职务腐败。
四、非主营业务分析
适用□不适用
失。 否
值损失。 否营业外收入 1,210,621.68 11.20% 主要是新能源业务收到的车损、违约金收入。 否营业外支出 391,557.35 3.62% 主要是非流动资产毁损报废损失。 否其他收益 3,172,965.80 29.34% 主要是政府补助。 否信用减值损失(损失以“-”号填列) 2,470,596.87 22.85% 主要是应收账款坏账准备计提减少，转回或收回增加。 否资产处置收益(损失以“-”号填列) -805,862.66 -7.45% 主要是固定资产处置损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
致。
一年内到期
的非流动负
债 4,930,100.85 0.25% 6,590,723.57 0.32% -0.07%
其他流动负债 13,676,103.35 0.69% 16,039,560.12 0.79% -0.10%递延收益 1,698,136.30 0.09% 1,716,729.04 0.08% 0.01%递延所得税负债 1,990,931.35 0.10% 1,987,612.73 0.10% 0.00%其他非流动负债 3,154,166.69 0.16% 3,126,666.67 0.15% 0.01%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
（1）应收款项融资的其他变动主要是增加应收票据所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中的“31、所有权或使用权受到限制的资产”相关
内容。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
②主要为对滁州狮城鹿得创业投资基金合伙企业(有限合伙)的投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准广东电声市场营销股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]2143号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）42,330,000股,每股面值1元，发行价格为10.20元/股，发行募集资金总额为人民币4.32亿元，扣除相关发行费用5,227.88万元后，募集资金净额为人民币3.79亿元。
以上募集资金已于2019年11月18日划至公司开立的募集资金专用账户，并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具广会验字[2019]G15038380592号募集资金验资报告。
2、2019年12月16日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换已
支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，本公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金3,785.69万元、以及使用募集资金置换已支付发行费用458.66万元。详见公司披露的公告《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的公告》，编号：2019-009。
3、2020年2月14日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于对募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”
增加实施主体暨使用募集资金增资全资子公司的议案》，增加全资子公司广州天诺为募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”的实施主体，并使用募集资金向广州天诺增资人民币6,000万元。详见公司披露的公告《关于增加募投项目实施主体暨使用募集资金增资公司全资子公司的公告》，编号：2020-008。
4、公司于2021年10月26日，召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十五次会议，以及于2021年11月15日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》，同意：（1）终止部分“体验营销服务升级扩容建设项目”，截至2021年9月30日，剩余募集资金扣除已在执行但尚未付尾款金额157.06万元用于建设位于广州、上海的展示展览中心升级/建设项目外，原项目项下尚未使用的募集资金余额8,911.04万元（含利息），其中，8,000万元变更用于“数字零售升级项目”，911.04万元用于永久补充公司流动资金（实际金额以资金转出当日专户金额为准），增加全资孙公司尚瑞营销及其子公司尚瑞电子、海南新灵售为新募投项目“数字零售升级项目”的实施主体；（2）根据实际实施情况对募投项目“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”的实施期限进行延期。详见公司披露的公告《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》，编号:2021-043。
5、2023年12月21日，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期
的议案》，同意根据实际实施情况对“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”的实施期限进行延期，延期至2025年12月31日。详见公司披露的公告《关于部分募投项目延期的公告》，编号:2023-066。
6、截止2024年6月30日，公司已累计使用募集资金22,490.78万元（不含利息），募集资金专户余额为16,933.10万元（其中，募集资金本金余额为15,457.94万元，其余1475.16万元为利息及汇兑损益净额）。注：①此处数据不含利息。②累计变更用途的募集资金总额比例=累计变更用途的募集资金总额/募集资金总额。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本
报
告
期
实
现
的
效
益 截
止
报
告
期
末
累
计
实
现
的
效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
体验营销
服务升级
扩容建设
原因） 1、“体验营销服务升级扩容建设项目”于2021年度已提前终止，主要资金变更用于“数字零售升级项目”，余款用于补充上市公司流动资金，详见巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》（编号：
2021-043）。
2、“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”因受社会大环境、营销服务行业、客户需求和公司实际经营情况
等因素变化的影响，实施进度有所放缓，为了保证公司募投项目的实施质量和募集资金的使用效果，先后经公司第二届董事会第二十二次会议、第三届董事会第七次会议审议同意，项目已延期至2025年12月31日。详见巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》《关于部分募投项目延期的公告》（编号：2021-043、2023-066）。
3、“数字零售升级项目”因受社会大环境影响，为了保证公司募投项目的实施质量和募集资金的使用效果，出于谨慎考虑，公司对该募投项目的投入进度有所放缓。若公司预计无法在原定日期前达到可使用状态的，公司将严格按照相关法律法规的规定，在履行相关审议和披露程序后，对该募投项目进行延期。
4、“信息化管理平台建设项目”促进了公司的整体运营效率的提升，不直接产生收益，未对该项目单独进行效益核算。
项目可行
性发生重
大变化的
情况说明 基于行业与市场的新情况与新变化，公司积极布局新业务、新能力，大力发展数字零售业务，提升在激烈竞争环境下的集团作战综合实力，以顺应行业和市场的最新发展趋势，助力公司“营销+销售”战略落地。经公司第二届董事会第二十二次会议、2021年第二次临时股东大会审议，同意变更“体验营销服务升级扩容建设项目”部分资金，用于“数字零售升级项目”，符合公司实际情况及行业、战略定位及未来发展规划。详见巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》（编号：2021-043）。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2019年12月16日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换了先期已投入募集资金项目的自筹资金3,785.69万元以及已支付发行费用458.66万元。详见巨潮资讯网披露的公告《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》（编号：2019-009）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放在电声股份、天诺营销、尚瑞营销、尚瑞电子以及海南新灵售的募集资金专用账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：①募集资金承诺投资总额（人民币37,948.72万元）=募集资金总额（人民币43,176.60万元）-公司IPO发行费用及相关税费合计（人民币5,227.88万元）。②此表中数据，募集资金净额、募集资金承诺投资总额、调整后投资总额、本报告期投入金额、截至期末累计投入金额，均不含利息。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
数字零售
升级项目 体验营销
服务升级
扩容建设
情况说明(分具体项目) 根据市场变化及业务开展情况，公司对募集资金使用计划进行调整，以更好地满足公司业务和未来发展的需要。2021年10月26日，公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次会议，并于2021年11月15日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》。独立董事就本次事项发表了明确同意意见，保荐机构就该事项发表了核查意见。详见公司披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》《2021年第二次临时股东大会决议公告》（编号：2021-043、2021-055）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) “数字零售升级项目”因受社会大环境影响，为了保证公司募投项目的实施质量和募集资金的使用效果，出于谨慎考虑，公司对该募投项目的投入进度有所放缓。若公司预计无法在原定日期前达到可使用状态的，公司将严格按照相关法律法规的规定，在履行相关审议和披露程序后，对该募投项目进行延期。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无注：①本表中变更后项目拟投入募集资金总额、本报告期实际投入金额、截至期末实际累计投入金额，均不含利息。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
七溪
地 子
公
司 数字
零售 2,492,036.00 12,136,755.83 8,241,450.07 3,201,384.07 -2,293,389.69 -2,293,389.69
上海雪曼 子公司 营销迈达欣旺 子公司 新能源汽车销售业务 3,000,000.00 18,674,156.16 -1,131,051.25 9,258,393.58 -1,221,060.17 -1,221,059.92贵阳迈达欣旺 子公司 新能源汽车销售业务 3,000,000.00 2,472,407.88 982,053.28 1,074,057.90 -978,163.85 -1,033,792.58北辰青年(广州)科技技术有限公司 参股公司 文化交流活动 12,400,000.00 10,387,611.60 -13,663,407.79 6,914,744.72 -6,736,402.60 -6,641,389.45广州华侨电声宇狮股权投资 参股公司 以私募基金从事股权 502,200,000.00 378,035,263.79 377,934,358.19 0.00 5,992,231.60 5,992,231.60基金合伙企业(有限合伙) 投资、投资管理、资产管理等活动
1、广州天诺
①营业利润较上年同期增加185.97万元，增长97.27%，主要是本期期间费用下降165.50万元所致。
②净利润较上年同期增加255.64万元，增长210.50%，主要是本期营业利润增加，以及递延所得税费用减少所致。
2、广州尚瑞
①营业利润较上年同期减少528.80万元，下降66.21%，主要是本期期间费用增长所致。
②净利润较上年同期减少377.32万元，下降66.38%，主要是本期期间费用增长，营业利润减少所致。
3、广州迈达
①资产总额较上年末增加838.50万元，增长32.38%，主要是本期货币资金增长所致。
②营业收入较上年同期增加1187.82万元，增长30.47%，主要是本期新增多多买菜平台的业务所致。
③营业利润较上年同期增加110.81万元，增长170.08%，主要是本期新增多多买菜平台的业务，营业规模增加，毛利增
加所致。④净利润较上年同期增加96.01万元，增长143.21%，主要是本期新增多多买菜平台的业务，营业规模增加，毛利增加，营业利润增加所致。
4、广州贝叶斯
①营业收入较上年同期增加239.59万元，增长78.55%，主要是本期新增内容制作类项目所致。
②营业利润较上年同期增加181.92万元，增长630.62%，主要是本期期间费用减少，以及新增内容制作类项目收入所致。
③净利润较上年同期增加181.92万元，增长630.62%，主要是本期期间费用减少，以及新增内容制作类项目收入，营业
利润增加所致。
5、广州七溪地
①营业利润较上年同期减少52.97万元，下降30.03%，主要是本期贸易类业务和低价销售部分商品的毛利低所致。
②净利润较上年同期减少52.97万元，下降30.03%，主要是贸易类业务和低价销售部分商品的毛利低，营业利润减少所
致。
6、东莞迈达欣旺
①净资产较上年末减少122.11万元，下降1356.60%，主要是本期净利润亏损所致。
②营业利润较上年同期减少77.65万元，下降174.66%，主要是本期场地、销售返佣等期间费用增加所致。
③净利润较上年同期减少77.65万元，下降174.66%，主要是场地、销售返佣等期间费用增加，营业利润减少所致。
7、贵阳迈达欣旺
①资产总额较上年末减少686.70万元，下降73.53%，主要是本期货币资金支付了其他应付款，资产和负债同时减少所
致。②净资产较上年末减少103.38万元，下降51.28%，主要是本期净利润亏损所致。③营业收入较上年同期减少135.31万元，下降55.75%，主要是本期自4月起停止经营所致。④营业利润较上年同期减少69.93万元，下降250.83%，主要是本期公司的经营时间为1-3月，业务规模减少所致。⑤净利润较上年同期减少75.50万元，下降270.78%，主要是本期公司的经营时间为1-3月，业务规模减少，营业利润减少所致。
8、北辰青年(广州)科技技术有限公司
净资产较上年末减少464.14万元，下降51.45%，主要是本期净利润亏损所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月20日 全景网 网络平台线上交流 其他 参加2023年度网上业绩说明会的投资者2023年度网上业绩说明会记录 详见http://irm.cninfo.com.cn刊登的《2024年5月20日投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|