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| 中胤时尚(300901)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所属行业的发展阶段、周期性特点
随着互联网和工业技术的进步，时尚产品设计行业发展呈现如下态势：消费品愈加重视设计赋能给予的竞争优势，各细分行业对于设计环节的价值创造接受度提升；“快时尚”的流行趋势要求时尚产品设计者拥有满足各类消费者的量贩式设计能力；优秀的时尚产品设计并不等同于畅销产品，时尚产品设计与工业生产环节的衔接保证设计成果的落地是整个产业链效率提升的重要环节。在上述产业趋势下，公司作为稀缺的具备量贩式设计能力的时尚产品设计企业，结合鞋履行业的行业特征及产业集聚优势，以鞋履设计服务作为业务开展的立足点，图案设计作为公司新的盈利增长点，同时提供供应链整合服务更好的保障设计成果的落地。
1、时尚产品设计行业概述
在设计学科领域内，产品设计（ProductDesign）首先属于一个门类，与视觉传达设计和空间环境设计共同构成设计的全部内容，是协调产品与人之间的关系，实现产品人机功能和人文美学品质等目的之途径。在此，时尚产品及其设计即是其中的一个设计分支，以“时尚”要素为表达载体协调产品与消费者之间的关系。
目前大众时尚行业呈现的“快时尚”趋势，正在深刻改变着时尚产品设计行业的竞争格局。“快时尚”潮流下，传统的设计工作室已经很难满足大众品牌快时尚潮流下的设计需求，具有量贩式设计能力的设计机构逐渐成为时尚产品设计行业的中坚力量。
我国作为最大的鞋履生产国，在全球化产业分工的背景下，过去长期扮演着OEM生产者的角色，具有众多的鞋履生产厂商及贸易商。一方面，该部分企业设计能力相对缺乏，在产业升级过程中对于外部设计机构有较为急迫的需求；另一方面我国充足的鞋履生产厂商又为鞋履设计产品的成果落地提供了保障，能够满足大众品牌鞋企在“快时尚”潮流下对于设计成果及时落地的需要。
2、鞋履行业及鞋履设计产业链概况
鞋履作为日常生活必需品，整体行业规模巨大且维持稳定增长；从产业链角度来看，中国鞋业正逐步从单纯代加工走向自行研发设计、自有品牌的产业链环节和运营模式，产业升级趋势明显。
（1）作为日常必需品，鞋履市场空间巨大
作为日常消费品，鞋履消费市场规模巨大。根据公开报道，在2024年，全球鞋类市场规模达4129亿美元，并在未来几年保持3.43%的年复合增长率。
①中端和大众品牌占据鞋履市场份额较高
鞋履行业是高度市场化的自由竞争行业，准入门槛较低，参与企业呈现多而散的市场竞争格局。综合考虑目标群体、品牌定位、产品价格及营销渠道四方面因素，鞋履市场可以分为奢侈高端类、中端类、大众类三个市场层次。奢侈高端品牌市场主要由欧美知名品牌所占据，其具有品牌形象突出、价格昂贵、产品线广泛、满足消费者品牌消费需求等特征，品牌代表有Gucci、PRADA等。奢侈高端品牌由于价格高昂，所面对的消费者细分群体较小，市场空间总体上不如中端及大众市场。中端类市场主要以中端品牌为主，市场容量大且未来潜力可观。该层次市场参与者主要是一些定位于中端人群的品牌商，其兼具的时尚性与舒适性是品牌核心竞争要素，企业的品牌竞争主要集中在研发设计技术、供应链管理、渠道建设管理、营销策略等方面。在“快时尚”潮流风向下，“时尚、多款、少量”逐渐成为中端鞋企抢占市场的经营新趋势，设计能力越来越成为其重要影响因素，中端类品牌代表有CCC、Deichmann、百丽、星期六、KISSCAT等，是近年来鞋履品牌的主要发展领域之一。大众市场企业呈现多而散的竞争格局，面对的人口基数最大，市场容量巨大。大众市场消费者主要关注产品实际使用价值、外观、舒适度、性价比等，对价格敏感程度高而弱化对品牌的关注。由于消费者对于价格和舒适性敏感度较高，大众市场商品兼具舒适性和经济性，近年来随着消费升级对于设计、时尚的追求也日益提升，由于面对的消费者基础大，多样化的消费偏好也对鞋履企业的设计多样性提出了挑战。同时，成本体系的精细管控与规模化的人工效能提升，成为大众市场企业竞争中最为重要的因素之一。②“快时尚”趋势加速鞋履市场迭代随着现代生活节奏的加快，追逐时尚、追求健康已经成为一种社会现象和消费文化，追求时尚与健康是鞋履消费升级的主流趋势，鞋履企业在产品设计、工艺流程等环节，除了考虑鞋履传统的基础功能外，更加强调贴近流行元素和鞋履产品的功能性，以契合鞋履消费升级特征。“快时尚”已经成为鞋履行业显著的风格趋势，其具有快速周转、高附加值、高有效供给、低库存等特点。“时尚、多款、少量”逐渐成为鞋履企业抢占市场的经营新趋势，这要求企业具备很强的市场快速反应能力，如快时尚代表ZARA，其从鞋服款式设计到零售终端销售只需两周时间。对于品牌商而言，产品的快速上市既能保障企业收益的最大化同时也保证了产品的独特性，从而降低被竞争对手抄袭的可能性。鞋履行业的“快时尚”发展趋势，一方面在相同周期内要求上新更多的鞋履设计款式，另一方面要求设计时效及设计成果的落地效率提升，从而对于鞋履设计提出了更高的要求。③细分领域来看，女鞋市场规模占比最大、款式需求多、消费频次高女鞋市场方面，据Technavio统计，女鞋市场规模占据全球鞋履市场规模的50%左右。女性人口基数以及女鞋相对高频的消费特征导致全球女鞋市场规模巨大，且保持稳步增长态势，是推动全球鞋履行业增长的重要细分市场之一。女性的鞋履消费购买行为更易受鞋履本身的美观度、品质、时尚等的影响，对单一款式的粘性低，款式需求多，市场空间大。
（2）鞋履设计产业链概述
①鞋履产业价值链分布
鞋履产业链包括鞋履研发设计、生产制造及品牌渠道运营等环节，研发设计和品牌渠道运营占据整个产业链的高端，经济附加值最高，生产制造环节位于产业链最底端，是低附加值环节。对于衣服鞋包饰品行业总体而言，其产业价值链利润分配结构一般是：研发设计占40%左右，生产制造占10%左右，品牌渠道运营占50%左右，该价值链环节总体适用于鞋履，鞋履产业价值链呈现“微笑曲线”。
②“快时尚”潮流及产业分工催生规模化鞋履设计公司
随着近年来大众消费者审美需求的提升，传统大众品牌鞋企的同质化产品难以满足消费者多元化的需要，“快时尚”趋势对鞋履设计提出了设计翻新快、款数多、符合潮流的新的要求。传统模式下品牌鞋履企业内设的设计团队及小型设计工作室已然无法应对上述行业发展情况，除具有强大资金实力的企业可逐步培养自身设计团队外，更多的中端及大众鞋履品牌商可借助设计外采的模式，在激烈的竞争中保持并提高核心竞争力，因而设计外采已经成为大众鞋履企业的发展趋势。专业鞋履设计公司既可以服务于大型鞋企以降低其创新成本又可以稳定地为中小鞋企提供专业化设计服务，以规模效应提高产业创新投入效率。因此，该等旺盛的设计外采需求及产业链进一步分工的发展诉求推动了以公司为引领者的专业鞋履设计公司的崛起。
3、鞋履供应链整合行业
鞋履生产企业对于设计款式的理解是鞋履设计产品能否实现成果落地的关键因素，因而部分客户除了采购公司提供的设计服务外，还委托公司进行组织生产，以确保设计成果的完整呈现。针对上述情况，公司通过整合上游鞋履生产厂商或者利用自有产线生产，通过质量管控、生产监督等方式向客户提供鞋履供应链整合服务，确保客户所选择的设计成果最终转化至具有商业效用的终端消费品上。
目前中国鞋业呈现产业集群式发展状态，主要集中在华东、华南、西南地区并形成了四大制鞋基地为代表的鞋业集聚格局。温州、东莞、晋江、成都等地是我国制鞋业发展最早也是最发达的产业集群区，其中东莞等地主要为高档鞋履代工，温州主要生产中档及大众品牌鞋履，成都主要集聚了女鞋鞋企，晋江则以运动鞋为代表，“四大鞋都”经历了二十多年的品牌代工制造，积累了丰富的OEM经验，在鞋履生产环节具有较强的竞争优势。
公司地处我国的鞋业集聚地温州，利用区位优势形成了鞋履行业的快速响应能力，确保其设计产品都能迅速落地以符合“快时尚”潮流的趋势需求。尽管供应链整合业务的毛利水平较低，也并非是公司的核心驱动业务及盈利的主要来源，但是其作为公司设计业务的辅助业务，对于公司设计产品的成果保质保量落地具有关键意义，公司通过建设温州智能生产基地、新疆生产基地等，进一步完善供应链整合业务的服务能力。
4、图案设计行业简述
现代时尚产品设计已经由过去的“形式追随功能”单纯的功能主义，转变为“形式追随情感”，成为提高生活质量及生活品位的一门艺术。人们对生活兴趣和审美观的变化，以及人们对产品的外观情感化的强烈趋势，使企业和设计师对产品外观图案设计日益重视。市场需求的各种差异按年龄、性别、文化、价值观划分目标市场是现代企业的新策略，其中产品图案作为一种可以最为明确表达产品定位的功能要素，具有至关重要的使消费者认同其附加值的效果。图案设计的应用领域相当广泛，如包装设计、服装设计、平面设计、广告设计以及室内空间设计等都与图案设计息息相关。
从国内视野出发，随着我国经济的发展及产业结构的调整，企业对于产品的图案设计重视度日益提升，图案设计市场逐渐兴起，国内已经出现了知名的图片设计师社区如视觉me、站酷网等并获得了一定的发展，公司利用成熟的设计师团队逐步拓宽其时尚产品设计能力的应用领域，图案设计业务成为公司新的盈利增长点，为公司的成长提升了空间。
5、专业设计企业的设计赋能可引领产业升级，有利于我国提升传统制造产能以我国为代表的新兴经济体，在全球化产业分工的背景下，过去长期扮演着OEM生产者的角色。
但是随着我国劳动力成本的加速上涨，传统制造行业呈现逐步向东南亚、南亚地区转移的趋势，外部环境的变化提高了自主创新的紧迫性。
专业设计机构的出现，在产业升级背景下，可通过输出设计提升传统制造产能，化解其存在的生存和发展问题：一方面，制造业长期发展积累的产业链集群优势为公司的研发设计提供了大批量运用及落地的技术工艺基础；另一方面，广大中小制造企业、贸易企业可通过购买专业设计方案提升产品竞争力，巩固市场份额。
2021年工信部发布《国务院印发促进中小企业发展工作领导小组办公室关于印发提升中小企业竞争力若干措施的通知》，提出“推动大中小企业协同创新。引导龙头企业、高等院校、科研院所发挥创新带动作用，向中小企业开放技术、人才、数据等创新资源。”；“提升工业设计附加值。推动工业设计赋能，提升中小企业产品附加值；鼓励设计服务方式创新，激发设计成果转化动力和活力”等措施，以设计带动中小企业发展。
2023年12月，工业和信息化部等八部门发布《关于加快传统制造业转型升级的知道意见》，提出推动工业设计与传统制造业深度融合，促进设计优化和提升，创建一批国家级工业设计中心、工业设计研究院和行业性、专业性创意设计园区，推动仓储物流服务数字化、智能化、精准化发展，增强重大技术装备、新材料等领域检验检测服务能力，培育创新生产性金融服务，提升对传统制造业转型升级支撑水平。
公司始终坚持以设计为核心，为全球时尚产业的各大品牌商、制造商、贸易商、渠道商等提供时尚产品发展的综合性解决方案。
（二）公司所处行业地位
时尚产品设计领域细分行业众多，各参与者专注于不同细分领域，由于各细分领域之间存在较大的产品差异，因此不同领域的时尚产品设计参与者并不构成直接竞争，公司主要专注于鞋履设计这一细分领域。
鞋履设计市场的竞争参与者主要包括：品牌鞋履企业的内部设计部门、提供规模化、量贩式设计服务的第三方专业鞋履设计企业、小型鞋履设计工作室或独立设计师、部分具备基础设计能力的ODM企业。
随着“快时尚”消费趋势的盛行，企业对流行趋势的把握难度增大，相较于其他三者，提供规模化、量贩式设计服务的第三方鞋履设计企业有其独特的专业优势、规模优势。大型鞋履品牌由于采用多品牌或者多产品线策略，自身设计部门顾及旗下所有品牌的成本较高，具有对外部设计的采购需求以丰富自身的款式多样性；小型鞋履设计工作室或独立设计师主要依靠设计师本人的经验及对时尚潮流的把握，每个设计师均有不同的设计风格，较难形成规模效应以满足快时尚潮流下量贩式的设计需求；ODM生产企业通常仅具备基础设计能力，设计的潮流性及规模性难以达到，专业性有所欠缺。
专业化鞋履设计企业拥有规模化的设计师团队和流程化的设计体系，能更好的把握时尚潮流趋势、紧贴市场，可根据时尚潮流和客户需求提供风格多样且数量众多的设计款式，为鞋履企业以设计进行差异化市场竞争提供有效支持，减少企业前导时间，更好的适应“快时尚”趋势。因此，越来越多的品牌鞋履企业选择将设计环节外包，或将对外采购设计服务作为内部设计的补充，保证其产品风格和流行元素的多元化，具有量贩式设计能力的专业设计机构优势明显。
公司以设计为先导，打造了纵向整合鞋履行业前端价值链的业务模式，积极介入产业链中高附加值设计环节。集中化的高效采风、标准化的研发设计流程及规模化设计能力是公司拓展市场的基石，公司具备了年均近10,000款鞋履设计能力，是目前行业内少有的具备规模化、集中化设计能力的企业，其量贩式独立设计能力在市场中具有稀缺性，公司拥有显著的先发领先地位。
四、主营业务分析
1、概述
2024年，全球政治、经济环境依旧面临着复杂的情况。在外部形势持续严峻的情况下，公司始终牢记“让更多的普通大众，得以用更小的负担，享受时尚设计带来的更好的生活品质”的使命，围绕着“技术加艺术形成真正的工业设计能力”、“设计成果规模化能力”、“设计成果快速产品应用能力”，努力建设成为一家不一样的设计企业。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，公司向另一端高附加值的品牌渠道运营端发展，品牌运营进入实施阶段。
公司始终坚持既定的发展战略，努力创造更好的创新环境与人才激励机制，不断优化研发设计团队，努力增强和提高设计能力与产品竞争力，进一步稳定了年近10,000款鞋履设计款式的能力；公司持续推进和扩大与外部机构的合作，保持对新质生产力的持续关注，促进公司创意艺术与科技的结合发展。截止报告期末，公司拥有主要专利、著作权25,000多项，持续激发公司创新能力。
公司始终坚持以设计为公司发展的核心驱动力，与客户保持深度、持久的合作关系。但受全球政治、经济环境影响，全球消费低迷，设计及供应链整合业务有所下降；报告期内，公司实现营业收入35,828.18万元，同比有所下降，造成利润下降。在稳定原有业务的基础上，公司以设计为核心，不断拓宽设计的应用领域。2024年，公司在产业链上新零售、新业态模式的探索进入了实际实施阶段，品牌运营等陆续投入运营。但由于相关业务处于起步阶段，尚未形成规模效应，租金、装修、人员、品牌费等支出固定，从而对利润造成一定的影响。报告期末，公司资产总额为116,036.01万元，维持在相对稳定水平。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用
（）公司实物销售收入是否大于劳务收入是□否行业分类 项目 单位2024年2023年 同比增减专业技术服务业 销售量 双 7,604,425.00 9,968,502.00 -23.72%生产量 双 130,336.00 904,690.00 -85.59%库存量 双/件 259,916.00 81,230.00 219.98%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用
（1）生产量较上年下降较多，原因为受国内外经济环境影响，生产客户开拓减缓，生产订单承接不足，从而生产产量减
少。
（2）库存量较上年上升较多，主要系报告期内公司开展品牌运营业务，采用先采购后销售的模式，委托外部供应商生产
所产生的存货。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用□不适用
（5）营业成本构成
产品分类
品牌运营业务和文旅服务业务为报告期内新增业务，无同期可比数据。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
是□否
参见“第十节财务报告”中的“九、合并范围的变更”内容。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
销售费用 23,155,477.45 16,195,497.93 42.97% 主要系当年新增品牌运营业务，人员薪酬增加；以及品牌运营所产生的平台费用、推广费用等相关服务费用所致。管理费用 53,175,436.20 42,160,059.07 26.13% 主要系新增品牌运营、文旅服务等业务，相应管理人员薪酬增加；以及新取得品牌授权费所致。财务费用 -9,027,326.69 -13,289,709.66 32.07% 主要系存款利率降低以及货币资金的减少，利息收入减少所致。研发费用 7,564,820.97 9,243,423.59 -18.16%
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
一种透气测温导温鞋 通过对温度变化的感知，改变鞋子透气保温的性能 第一阶段:收集资料，项目可行性论证，拟定总方案，对工艺进行设计，完成第一次样品试制;第二阶段:产品试产，优化生产工艺参数，制定生产工艺规程，小批量试产、改进;第三阶段:产品规模化量产、项目验收、技术资料整理 这是一个适合特定群体的产品，有着其一定的市场基础，随着温度的变化调节鞋子整体透气性能是鞋类发展的一个方向性的产品，可以有效引领同行鞋类企业朝着更加的专业化、人性化、功能性的方向探索发展，使鞋类产品的附加值、技术含量更高，能为创造更多具有价值和积极意义的产品。 一可以提升公司的软硬实力，具备有新技术、新工艺、新产品的研发能力；二可以为公司创造具有更高附价值的产品，带来经济效益和社会效益；三可以促进带动行业的科技创新的作用，在行业中提高本公司知名度及话语权。一种可拆卸的3D打印鞋 通过3D打印，打印出鞋子 第一阶段:收集资料，项目可行性论证，拟定总方案，对工艺进行设计，完成第一次样品试 这是一个适合特定群体的产品，有着其一定的市场基础，可拆卸的鞋底搭配3D打印出来的帮面是鞋类发展的一个方向 一可以提升公司的软硬实力，具备有新技术、新工艺、新产品的研发能力；二可以为公司创造具有更高各个部位，并可以进行拼装 制;第二阶段:产品试产，优化生产工艺参数，制定生产工艺规程，小批量试产、改进;第三阶段:产品规模化量产、项目验收、技术资料整理 性的产品，可以有效引领同行鞋类企业朝着更加的专业化、人性化、功能性的方向探索发展，使鞋类产品的附加值、技术含量更高，能为创造更多具有价值和积极意义的产品。 附价值的产品，带来经济效益和社会效益；三可以促进带动行业的科技创新的作用，在行业中提高本公司知名度及话语权。
5、现金流
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额减少主要系本期收回的银行承兑汇票保证金减少所致。
（2）报告期内投资活动现金流量净额较去年同期增加主要系本期公司收到的装修费用返还以及新建项目完工较上年投入
减少所致。
（3）报告期内筹资活动现金流量净额较去年同期减少主要系分配股利较上年增加以及收到少数股东投资款减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用□不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为833,345.28元，与本年度净利润存在重大差异，主要系报告期内以下非付现成本增加所致：
（1）受客户账期影响，计提的信用减值损失较上年有所增加。
（2）公司开展文旅服务业务，资产折旧和摊销费用增加。
（3）公司持有的其他非流动金融资产产生的浮亏。
五、非主营业务情况
适用□不适用
投资收益 -2,261,119.17 5.99% 主要系本期联营企业产生的亏损。 否
公允价值变动损益 -6,623,846.67 17.56% 主要系其他非流动金融资产产生的浮亏。 否资产减值 -849,924.48 2.25% 主要系本期计提的存货跌价准备和固定资产减值损失。 否营业外收入 723,820.06 -1.92% 否营业外支出 313,511.67 -0.83% 否其他收益 3,538,727.99 -9.38% 主要系收到的政府补助。 否信用减值损失 -15,272,342.40 40.48% 主要系公司应收账款和其他应收款预期信用损失确认的信用减值损失。 否资产处置收益 1,372,325.63 -3.64% 主要系本期处置使用权资产和固定资产所致。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
存货增加。
2024年末 2024年初 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例投资性房地产 74,551,382.35 6.42% 6.42% 主要系报告期内为提高资产使用效率，将暂时出租部分固定资产转入所致。长期股权投资 23,763,360.15 2.05% 26,356,785.90 2.04% 0.01%致。在建工程 35,032,177.47 3.02% 3.02% 系鞋履智能化生产基地建设项目建设投入使用权资产 30,670,190.75 2.64% 50,736,436.08 3.93% -1.29%短期借款 1,569,884.71 0.12% -0.12%租赁负债 31,659,287.10 2.73% 45,105,691.25 3.50% -0.77%陆续完工，装修费用转长摊所致。完工转固或转长摊所致。境外资产占比较高□适用不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
营的前提下，使用额度不超过人民币7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买定期存款，有效期自董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。
截至2024年
12月31日，公司购买定期存款余额5,500万元。 0合计 -- -- 53,760 47,731.99 7,941.15 42,409.91 88.85% 10,107.34 10,107.34 21.18% 6,252.51 -- 0募集资金总体使用情况说明
（1）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2307号”《关于同意浙江中胤时尚股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意，本公
司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,000万股，每股发行价格为人民币8.96元，募集资金总额人民币53,760万元，扣除承销商发行费用（不含税）人民币4,838.40万元及其他发行费用（不含税）人民币1,189.61万元，实际募集资金净额为人民币47,731.99万元。上述募集资金于2020年10月21日到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字[2020]第ZA15769号《验资报告》。
（2）报告期内，公司累计使用募集资金总额为7,941.15万元，直接投入募集资金投资项目7,941.15万元。
（3）报告期内，公司募集资金存款利息收入和理财产品收益扣减支付银行手续费后的净额为259.36万元。
（4）截至报告期末，公司尚未使用的募集资金总额为6,252.51万元，在不影响募集资金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下，使用额度不超过人民币7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买定期存款，有效期自董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司购买定期存款余额5,500万元。
（2）募集资金承诺项目情况
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
首次
公开
发行
股票2020年10
月29
日 1、设计、展示、营销中心建设项目 生产建设 否 26,873.05 16,446.02 1,364.41 16,712.38 101.62%2024年05月31首次公开发行股票2020年10月29日 2、年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目 生产建设 否 10,678.63 15,178.63 1,440.23 14,501.01 95.54%2022年10月31公开发行股票2020年10月29日 3、研发中心建设项目 生产建用 是首次公开发行股票2020年10月29日 4、自有品牌运营及推广项目 运营管理 是 0 8,367.5 2,180.59 2,180.59 26.06% 0 0 不适用 否首次公开发行股票2020年10月29日 5、补充营运资金 补流 是 10,000 18,955.91 2,955.91 8,955.91 100.00% 0 0 不适用 否不适用未达到计划进度、预计体的前沿研发中心。为确保研发中心建设项目的有效实施，公司在核心骨干人才未顺利引进的情况下暂缓建设进度，导致募投项目的整体进度有所延缓。为了合理、有效地使用募集资金，保证项目全面、稳步推进，经公司审慎研究，决定将“研发中心建设项目”达预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2024年6月30日。
2.公司于2024年3月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。因国内外经济环境的变化，新兴零售模式发展，以及市场需求变化，公司在发展战略上做了符合现有环境的调整。
在研发能力建设方面，因现今科技发展迅速，由原来自建研究中心，进行基础研究为主的模式，转变为与国内专业化的设计院校、机构开展合作，快速多元化整合模式。在进一步确保公司研发能力持续建设的同时，降低自建研发中心投入回报不确定性风险。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，为符合现有市场需求，公司将进一步建设高附加值的品牌渠道运营能力。公司已取得相关品牌权利，公司品牌建设项目进入实际执行阶段，将更加完善公司贯穿整体产业链的综合能力，也是紧紧围绕主营业务，将公司设计能力在应用领域上的进一步拓展。为加快募集资金使用进度，提升募集资金回报，公司将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。
3.“年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目”根据投资预算，本年作为项目启动第二年预计实现盈利，但未达到预计效益的主要
原因系受国内外经济环境影响，生产客户开拓减缓，生产订单承接不足，而折旧等固定支出较大，从而产生亏损，因而未达到预计效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司于2024年3月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。因国内外经济环境的变化，新兴零售模式发展，以及市场需求变化，公司在发展战略上做了符合现有环境的调整。
在研发能力建设方面，因现今科技发展迅速，由原来自建研究中心，进行基础研究为主的模式，转变为与国内专业化的设计院校、机构开展合作，快速多元化整合模式。在进一步确保公司研发能力持续建设的同时，降低自建研发中心投入回报不确定性风险。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，为符合现有市场需求，公司将进一步建设高附加值的品牌渠道运营能力。公司已取得相关品牌权利，公司品牌建设项目进入实际执行阶段，将更加完善公司贯穿整体产业链的综合能力，也是紧紧围绕主营业务，将公司设计能力在应用领域上的进一步拓展。为加快募集资金使用进度，提升募集资金回报，公司将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2024年4月24日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议，以及于2024年5月22日召开2024年第一次临时董事会、2024年第一次临时监事会，审议通过了《关于部分募投项目完工及将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司募投项目“年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目”和“设计、展示、营销中心建设项目”已实施完毕，为提高公司募集资金使用效益，满足公司业务增长对流动资金的需求，促进公司后续经营管理和长远发展，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）等规范性文件的相关规定，公司将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金24,793,162.05元永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。
在公司实施募集资金投资项目建设过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，公司严格执行预算管理，在确保募集资金投资项目质量的前提下，本着合理、有效、以及节俭的原则谨慎使用募集资金，严格把控采购环节、有效控制采购成本，合理降低项目实施费用，最大限度节约了项目资金。为提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的投资收益，以及日常存放期间产生的利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2024年5月22日召开2024年第一次临时董事会、2024年第一次临时监事会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下，使用额度不超过人民币7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买定期存款，有效期自董事会审议通过之日起12个月内。
在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司购买定期存款余额5,500万元。
募集资金使
用及披露中
存在的问题
或其他情况 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。注：1募投项目“补充营运资金”调整后投资总额8,955.91万元（包含调整前投资额6,000万元，募投项目“研发中心建设项目”结余募集资金1,679.84万元及其孳息1,276.07万元）。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
情况说明(分具体项目) 公司于2024年3月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，于2024年4月22日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，因国内外经济环境的变化，新兴零售模式发展，以及市场需求变化，公司在发展战略上做了符合现有环境的调整。在研发能力建设方面，因现今科技发展迅速，由原来自建研究中心，进行基础研究为主的模式，转变为与国内专业化的设计院校、机构开展合作，快速多元化整合模式。在进一步确保公司研发能力持续建设的同时，降低自建研发中心投入回报不确定性风险。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，为符合现有市场需求，公司将进一步建设高附加值的品牌渠道运营能力。公司已取得相关品牌权利，公司品牌建设项目进入实际执行阶段，将更加完善公司贯穿整体产业链的综合能力，也是紧紧围绕主营业务，将公司设计能力在应用领域上的进一步拓展。为加快募集资金使用进度，提升募集资金回报，公司将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。变更后原募投项目结余募集资金1,679.84万元及孳息用于永久性补充流动资金（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）。原募投项目“研发中心建设项目”孳息实际补充流动资金1,276.07万元。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
深圳希胤电子商务有限公司 投资新设 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
深圳胤元数字化科技有限公司 投资新设 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
温州胤如品牌管理有限公司 投资新设 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
香港希胤電子商務有限公司 投资新设 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
温州胤元影视有限公司 投资新设、股权转让 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
温州蒸汽文化有限公司 投资新设 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
广州胤元品牌管理有限公司 股权转让 对本报告期经营业绩不产生重大影响。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月14日 全景路演（https://rs.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 以网络方式参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 公司介绍及行业情况 公司于2024年5月14日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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