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永太科技(002326)经营总结
截止日期2023-06-30
信息来源2023年中期报告
经营情况  第三节 管理层讨论与分析
  一、报告期内公司从事的主要业务
  (一)报告期内公司所处行业情况
  (1)锂电行业
  2023年,新能源汽车行业在经过前期的快速发展阶段后逐步向高质量发展阶段稳步迈进,运作模式逐步从政策驱动
  转向市场驱动。据中国汽车工业协会统计,2023年上半年新能源汽车的产销规模均再创新高,市场占有率达到28.3%,但增速有所下滑。碳酸锂等上游原材料在经过2022年因供需严重错配导致的价格急速上涨后,于2023年上半年有所回落,碳酸锂期货和期权的推出也将进一步完善碳酸锂价格机制。与此同时,新能源汽车产业链的协同稳定发展越来越得到重视:工业和信息化部、国家市场监督管理总局在2022年颁布的《关于做好锂离子电池产业链供应链协同稳定发展工作的通知》中就强调了“加强供需对接,保障产业链供应链稳定”的内容。面对持续向前发展的锂电行业,公司将积极推动锂电材料项目建设,加大研发投入,在深化成本管控的同时稳固产销规模,增强公司在新能源材料板块的市场竞争力。
  (2)医药行业
  医药行业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业。在我国人口老龄化加剧的大背景下,医疗保健重视
  程度的加强和居民收入水平的提高,我国民众对药品和医疗服务的需求日益增长。对此,我国政府不断深化医药卫生体制改革,推动集中带量采购常态化、制度化并提速扩面,促使医药行业逐步从高速发展向高质量发展转型。国家统计局数据表明,2023年上半年医药制造业收入与利润总额分别同比下滑2.9%与17.1%。面对机遇与挑战并存的医药行业发展现状,公司将在中间体、原料药到制剂的垂直一体化产业链基础上深入发展,打造产品链的垂直一体化,同时进一步拓展国际市场,推进制剂国际化项目,并在国内市场大力推进仿制药的报批和一致性评价,提高医药板块的盈利性、稳定性以及扩展性。
  (3)植保行业
  植保的需求与人类对粮食及其他农作物的需求密切相关。近年来,随着世界人口的增加、病虫害的持续发生,植保
  行业在促进农业发展、保障粮食安全中的作用日益凸显。与此同时,随着环境保护和行业竞争的压力与日俱增,我国植保行业正进入新一轮整合期,植保将会向着环保化、多市场、数字化、智能化等多方面发展。优势企业在产业链的价值重构中将占据更加有利的地位,获取更多机会和广阔的发展空间,具备研发能力、工程化能力、全产业链优势的企业将继续提升其在植保行业的市场地位。公司已在植保板块构建了从中间体、原料药到制剂的垂直一体化产业链,未来将不断深化产业链优势和技术优势,夯实公司发展基础。
  (三)主要产品及用途
  公司主要产品按照终端应用领域分为三类,包括医药类、植保类、锂电及其他材料类。公司的含氟精细化学品系列
  品种十分丰富,主要应用于下游医药、植保、新能源与电子材料等不同的终端市场领域,为国内外客户的产品供应多元化的重要原料。其中,医药类产品涵盖心血管、糖尿病、中枢神经、抗感染、抗病毒等领域的关键含氟中间体、医药原料药和制剂;植保类产品主要有含氟类除草剂、杀菌剂、杀虫剂等领域的中间体,以及农药原药和制剂;锂电及其他材
  (四)公司经营模式
  (1)采购模式
  公司采用合格供应商准入制度确定原材料的供应方。合格供应商的评定工作定期进行,评定标准主要包括供货价格、
  及时供货状况以及包装质量、售后服务、配合度等,公司按照评定结果确定合格供应商作为年度原材料采购的对象。公司对每种主要原材料至少确定两家合格供货商,以保证原料供应的稳定。生产部根据当月的库存以及产能状况向总经理提交下月的生产采购计划,总经理在此基础上依据市场供需情况进行调整,确定后采购计划下发至采购部,由其具体执行。公司主要原材料的采购价格采取招标或议价的方式确定。日常主要原料的采购以招标报价的形式为主,由专门的招标部门和人员负责组织招标、开标,规范公司的采购工作,尽可能地节约原料采购成本;部分特殊原料通过议价的方式确定,供应商如要调整价格需要提前发出书面的提价征询函,以便公司对于原料价格的变动提前作出反应,尽可能地降低成本波动影响。
  (2)生产模式
  公司主要采取以销定产的生产模式,主要依据销售订单量订立下月的生产计划。此外,公司也会依据市场状况对相
  应产品进行提前备货,同时依据销售预测保持合理库存量。销售订单、备货和合理库存共同构成下月的计划生产量。生产部是生产计划的制定部门,由其编制每月的生产计划,并下发至各个车间具体执行。质量部对生产过程中的质量问题进行全程监督,并负责产品的质量控制,在生产过程中进行中控,产成品入库前做质量检验,合格后方可入库。
  (3)销售模式
  公司主要采取直销方式,由销售部负责国内外销售业务。一方面,公司在长期的经营过程中已经建立起较为广泛的
  客户群,形成了稳定的销售渠道,保证了产品销售。另外,公司销售部通过网络、展会等多种方式,及时捕捉市场信息,跟踪客户需求,根据对市场状况的判断和公司的实际生产状况,拟定销售方案,产品的销售价格主要依据市场价格确定,产品的生产也依据市场的走势作出相应调整。
  (五)总体经营情况
  2023年上半年公司营业收入20.53亿元,同比下降38.10%,实现归属于上市公司股东的净利润3,865.15万元,同比下降92.17%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,206.43万元,同比下降108.60%,主要系公
  司锂电材料板块业务同比变动较大所致。报告期内,公司锂电材料主要产品为六氟磷酸锂,虽然出货量同比有所增加,但受短期内上下游供需关系变化的影响,该产品的市场价格较去年同期下降较多,导致产品销售收入大幅下降。另一方面,上游原材料碳酸锂在上年末和本报告期初的市场价格处于较高水平,期初原材料库存备货量相对较多,导致报告期内锂电材料产品总体成本也相对较高。在销售价格下降、成本上升的双重影响下,公司锂电材料板块上半年的产品毛利率、毛利额较去年同期大幅度下降。但基于下游新能源汽车持续向前的发展趋势,随着产能的扩张和产品种类的延伸,公司在锂电材料板块的核心竞争力将不断提升,进而稳固在新能源汽车产业链中的市场地位。报告期内,公司医药类产品的毛利率水平略有提升,产品盈利能力相对稳定,但受市场竞争加剧和下游医药终端市场需求变化影响,整体销售规模有所降低。报告期内,植保类产品的销售收入同比增加较多,主要系公司不断优化产品结构和生产成本,报告期内部分高毛利产品销售订单增加。报告期内,公司发生非经常性损益的金额合计8,071.59万元,主要系上海浓辉和上海永阔两家子公司的房屋拆迁及获得补偿产生的资产处置收益和政府补贴。。
  三、主营业务分析
  概述
  参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
  幅下降所致;
  营业成本 1,650,173,197.91 2,206,864,638.61 -25.23% 主要系营业收入同比减少,相应的营业成本同比下降所致;销售费用 53,209,711.73 30,795,582.30 72.78% 主要系报告期内出行恢复便捷,展会如期召开,内贸业务和海外业务都增加参展,市场开发费用、业务招待费和广告费投入增加所致;管理费用 286,914,306.21 276,667,285.63 3.70%财务费用 44,301,216.62 29,354,094.94 50.92% 主要系报告期内利息费用上升和美元汇率变动引起收益减少所致;所得税费用 30,331,170.23 124,981,307.50 -75.73% 主要系报告期内盈利减少,所得税计提减少所致;研发投入 76,157,702.13 85,848,557.06 -11.29%经营活动产生的现金流量净额 -202,501,082.79 467,447,623.09 -143.32% 主要系报告期内销售商品同比减少收到现金减少,预付原料款增加所致;投资活动产生的现金流量净额 -170,617,062.82 -449,987,750.69 62.08% 主要系报告期内在建项目投入有所减少,另外上海两家子公司收到搬迁补偿款所致;筹资活动产生的现金流量净额 434,248,457.63 123,763,146.40 250.87% 主要系报告期内收到银行借款增加所致;现金及现金等价物净增加额 55,418,388.09 155,298,076.29 -64.31% 主要系报告期内经营活动产生的现金量净额减少所致;其他收益 20,734,550.97 6,988,682.66 196.69% 主要系报告期内收到政府补助较上年增加所致;投资收益 8,580,117.44 32,344,515.29 -73.47% 主要系去年同期出售富祥药业股票产生投资收益而本期无此事项和安必生投资收益本报告期同比减少所致;公允价值变动收益 -2,575,010.62 -10,272,349.87 74.93% 主要系报告期内远期结售汇汇率变化所致;信用减值损失 8,169,150.69 -5,674,998.67 243.95% 主要系报告期内应收账款期末余额减少,相应的坏账计提减少所致;资产处置收益 51,489,691.76 -2,730,492.38 1,985.73% 主要系报告期内上海浓辉和上海永阔房屋征收补偿产生的处置收益所致;营业外收入 40,619,320.93 2,362,881.06 1,619.06% 主要系报告期内上海浓辉和上海永阔搬迁收到政府补偿款和奖励款所致;营业外支出 3,522,612.42 2,009,888.59 75.26% 主要系报告期内非公益性捐赠和原材料保质期到期处置增加所致。持有待售资产 599,943.92 1,953,950.58 -69.30% 主要系出售紫金港公寓所致;一年内到期的非流动资产 0.00 30,000,000.00 -100.00% 主要系定期存单到期所致;其他非流动资产 234,248,794.09 126,960,096.65 84.51% 主要系项目工程预付款增加所致;交易性金融负债 8,530,378.15 5,808,202.02 46.87% 主要系远期结售汇汇率变化所致;应付职工薪酬 33,199,509.15 71,266,645.34 -53.42% 主要系支付去年年终奖所致;应交税费 50,675,195.42 77,603,095.90 -34.70% 主要系支付去年四季度所得税所致;长期借款 1,663,860,552.80 1,023,262,713.96 62.60% 主要系银行长期借款增加所致;租赁负债 0.00 876,313.54 -100.00% 主要系均为一年内到期租赁负债所致;专项储备 5,312,402.65 2,375,120.26 123.67% 主要系报告期内使用专项储备减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
  四、非主营业务分析
  适用 □不适用
  收益所致; 否
  致; 否营业外收入 40,619,320.93 93.40% 主要系报告期内上海浓辉和上海永阔收到搬迁补偿款和奖励款所致; 否营业外支出 3,522,612.42 8.10% 主要系报告期内非公益性捐赠和原材料保质期到期处置增加所致。 否
  五、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
  减少所致;
  合同资产   0.00% 0.00 0.00% 0.00% 
  工程转固较少所致;借款还款所致;借款增加所致。
  2、主要境外资产情况
  □适用 不适用
  3、以公允价值计量的资产和负债
  适用 □不适用
  4、截至报告期末的资产权利受限情况
  六、投资状况分析
  1、总体情况
  适用 □不适用
  
  2、报告期内获取的重大的股权投资情况
  □适用 不适用
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  适用 □不适用
  4、金融资产投资
  (1) 证券投资情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在证券投资。
  (2) 衍生品投资情况
  适用 □不适用
  1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
  适用 □不适用具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则上与上一报告期相比无重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期外汇合约实际损益为-238.81万元。套期保值效果的说明 公司根据具体情况,适度开展外汇衍生品业务,能有效降低外汇市场风险,锁定出口业务的订单利润,合理控制经营中的外汇风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) 本公司对衍生品投资建立了严格的风险控制制度,包括适当人员进行交易的授权、审批、操作及记录,管理层定期进行相关风险因素的分析检查等。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照《企业会计准则第22号--金融工具的确认和计量》《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》相关规定进行确认计量。公允价值按照银行定价服务机构提供或获得的价格厘定,每季度均进行公允价值计量与确认,开展的远期结汇业务公允价值变动主要是汇率变动差异所致。涉诉情况(如适用) 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2023年04月26日衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2023年05月17日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司外汇套期保值业务的审批程序符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司开展外汇套期保值业务是以业务背景为依托、以规避和防范汇率风险为目的,有利于降低汇率大幅波动对公司经营造成的不良影响。公司通过加强内部控制,有效落实了风险防范措施。公司开展外汇套期保值业务风险可控,不存在损害公司和全体股东利益的情形。2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
  5、募集资金使用情况
  □适用 不适用
  公司报告期无募集资金使用情况。
  七、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  □适用 不适用
  公司报告期未出售重大资产。
  2、出售重大股权情况
  □适用 不适用
  八、主要控股参股公司分析
  适用 □不适用
  浙江永太氟乐科技有限公司 设立 短期内不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
  山东永宏锂业科技有限公司 设立 短期内不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
  福建永太氟源科技有限公司 设立 短期内不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
  AGRO JUNTOS COLOMBIA S.A.S.(哥伦比亚浓辉) 设立 短期内不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。FARMALINE CROPCARE BANGLADESHLIMITED(孟加拉浓辉) 设立 短期内不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。主要控股参股公司情况说明
  (1)报告期内,公司锂电材料板块虽然出货量同比有所增加,但受短期上下游供需关系变化的影响,锂电产品的市场价
  格较去年同期下降较多,导致产品销售收入、毛利率大幅下降。涉及该类业务的子公司永太高新、永太新能源、上海浓辉本报告期内因此出现亏损或净利润同比下降。
  (2)报告期内,子公司永太手心、内蒙古永太部分产能在建设、部分产能已投产尚未达产,整体营业收入相对较低,而
  固定资产折旧、土地摊销等成本费用相对较高,尚未实现盈利。子公司永太药业生产线已经投产,部分产品已经获得药品批文,正积极推进市场订单,并不断投入新产品的研发,因此报告期内净利润为亏损。
  (3)报告期内,医药板块子公司浙江手心、佛山手心整体经营情况良好,在市场竞争加剧、下游需求不断变化的环境中
  保持了相对稳定的业绩。子公司上海永阔由于房屋拆迁产生的资产处置收益和政府补贴收入,实现了盈利。
  九、公司控制的结构化主体情况
  □适用 不适用
  

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