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金固股份(002488)经营总结
截止日期2023-06-30
信息来源2023年中期报告
经营情况  第三节管理层讨论与分析
  一、报告期内公司从事的主要业务
  (一)公司所处的行业情况
  1、我国汽车产业情况
  据中国汽车工业协会最新发布数据显示,2023年1-6月,汽车产销分别完成1324.8万辆和1323.9万辆,同比分别增长9.3%和9.8%。其中,乘用车产销分别完成1128.1万辆和1126.8万辆,同比分别增长8.1%和8.8%;商用车产销分别完成196.7万辆和197.1万辆,同比分别增长16.9%和15.8%;新能源汽车产销分别完成378.8万辆和374.7万辆,同比分别增长42.4%和44.1%。汽车作为国家支柱产业,保持持续增长,新能源汽车产销呈现爆发式增长,主要经济指标持续向好,展现出强大的发展韧性,为稳定工业经济增长起到重要作用。
  2、汽车轮毂行业情况
  汽车及零部件产业是国民经济重要的支柱产业,产业链长、关联度高、就业面广、消费拉动大,在国民经济和社会发展中发挥着重要作用,是国家重点发展的产业领域。在“双碳”战略要求下,汽车及零部件产业轻量化发展的趋势下,节能减碳也是汽车轮毂行业的转型新驱动。轻量化是传统燃油车和新能源车节能减排和提高续航里程的重要途径。
  汽车轮毂行业是汽车车身和底盘系统最重要的组成部分之一,它几乎涵盖了整个汽车的结构,为汽车提供动力输出和保持良好的行驶状态。汽车轮毂轻量化发展主要通过材料的跃迁和工艺技术的变更创新。公司通过对关键工艺、设备、模具和材料的创新,推出了新型轻量化产品阿凡达低碳车轮,该产品是一款革命性的轻量化产品,该产品特点是轻量化、精度高、强度高、碳排放低、成本低、承载性好、外观新颖,还有更好的平衡性、更强的抗变形能力以及更耐用的特点。
  (三)主要经营模式
  1、采购模式
  公司建立了完善的供应商管理体系和质量保证体系,成立了专门的采购委员会保证采购工作的公平、公正和透明。公司根据原材料对产品质量的影响程度将原材料分为A、B、C三类,其中直接影响车轮质量的原材料被定为A类。对于原材料供应商,公司实施严格的评审考核办法。供应部负责初选供应商,技术部负责评估潜在供应商的技术能力和生产供货能力,质管部负责评估潜在供应商的质量体系评估及试制样品的检验认可、小批量试制认可的质量检验,此后供应部、技术部、质管部共同根据《供应商质量保证能力调查和评审》选定候选供应商。公司采购委员会根据每批次订单量通过比价、招标方式选定该批次原材料的供应商。
  在批量供应过程中,供应部负责供应商供货业绩的监控和考核评定,质管部对供货质量进行监控,并对质量情况汇总。考核主要以供货及时性、质量合格率、价格竞争率、售后服务四个方面进行考评。公司每年对供应商进行整体评审一次,优秀供应商将优先采购,不合格供应商将予以淘汰。
  2、生产模式
  现阶段,公司国外及国内OEM市场的订单,全部执行“订单化”生产模式,即先与客户签订框架合同,确定合同中车轮的总采购量,再根据客户订单需求预测,按月组织生产。
  在国内AM市场,公司依据长期合作客户的采购意向滚动编排生产计划。因此,公司为其生产的产品基本不存在积压的风险。此外,公司也会根据自身对车轮及对汽车市场的了解选择部分畅销产品进行生产。
  同规格车轮部件有很强的通用性,公司充分利用每次生产高峰过后的间隙,根据订单需求提前安排下次生产计划所需车轮的部件,以便在生产繁忙时也能保证及时向客户供货,同时防止由于客户订单临时调整对公司正常生产计划造成的不利影响。因此,公司可以保证一定数量的在产品。
  3、销售模式
  (1)OEM销售模式
  公司在OEM市场的销售是直接为整车制造商配套,即根据整车制造商的要求和需求计划按进度提供产品。具体流程为:
  整车厂对公司考察通过→成为整车厂合格供应商并与其签定合作意向协议→制作新产品开发建议书→设计产品供客户确认→产品价格谈判确定→签订采购合同→编制并提交生产件批准程序文件(PPAP)→整车厂对PPAP进行对确认→开发模具、生产样品→整车厂进行样品确认→合格后获取整车厂小批量试用订单→安排小批量生产、发货→整车厂小批量试用→整车厂按照其生产进度下达订单需求计划→公司按计划安排批量生产。
  上述过程一般需要9-18个月的时间。
  (2)AM市场销售模式
  公司在AM市场主要是选择通过经销商网络进行销售。经销商具体流程如下:公司考察市场→选择当地经销商→签订框架合同→获取客户订单→安排生产。
  在国内AM市场,公司依照上述流程与经销商合作,将公司产品通过其分销给汽修厂、汽车零部件商店销售到最终用户;在境外AM市场,公司销售渠道具体分为以下三类:①公司将产品销售给国外规模较大的经销商,此类客户再将车轮分销给规模较小的批发商、小型连锁店、零售商店、车辆维修店等,产品最终通过这些终端销售网络销售给最终消费者。
  ②公司将产品销售给国外大型的汽配连锁店及汽车维修连锁店。此类客户通过自己的连锁门店将车轮或将车轮装配上轮胎后直接销售给最终消费者。
  ③公司通过规模较大的分销商将产品销售给一些小型的专用车辆制造工厂。此类工厂虽然数量较多,但是普遍规模较小,缺乏向车轮生产厂直接采购的能力,故此类工厂普遍向分销商订购标准化的车轮产品。公司一般将此类销售归入AM市场。
  。
  三、主营业务分析
  参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
  所致。
  管理费用 72,925,564.82 73,058,539.95 -0.18% 
  财务费用 22,329,933.94 37,910,014.53 -41.10% 主要系报告期内借款利率下降和短期借款减少所致。所得税费用 -2,116,585.26 263,554,261.61 -100.80% 主要系上年同期对新康众股权投资会计核算方法变更产生的投资收益确认的递延所得税费用影响所致研发投入 18,782,166.40 18,698,546.38 0.45%经营活动产生的现金流量净额 -168,816,649.19 -190,807,049.24 11.52%投资活动产生的现金流量净额 -173,602,823.46 57,454,877.56 -402.16% 主要系本报告期内新建厂房和购建生产线设备等资产现金流出所致。筹资活动产生的现金流量净额 277,422,470.71 81,670,149.86 239.69% 主要系本报告期内筹资活动产生的现金流入增加所致。现金及现金等价物净增加额 -58,262,410.62 -48,395,734.74 -20.39%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ☑不适用
  四、非主营业务分析
  □适用 ☑不适用
  五、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
  2、主要境外资产情况
  □适用 ☑不适用
  3、以公允价值计量的资产和负债
  □适用 ☑不适用
  4、截至报告期末的资产权利受限情况
  
  保证金151,658,308.5元,为开具信用证存入保证金14,496,278.68元,远期结售汇业务账户4,689,546.8元,为汽车贷款担保业务存入担保连带责任保证金1,690,000.00元,存入工程保证金180,077.86元,境外子公司存入电力保证金790,851.23元以及房租保证金914,602.20元,ETC账户存入保证金27,600.00元,诉讼冻结保证金692,312.54元应收款项融资 88,672,793.88 为开具银行承兑汇票作为质押固定资产 300,893,224.74 为取得贷款作为抵押担保无形资产 163,473,049.80 为取得贷款作为抵押担保投资性房地产 356,554,069.83 为取得贷款作为抵押担保143,027,901.50 为取得贷款作为抵押担保合 计 1,227,760,617.56
  六、投资状况分析
  1、总体情况
  □适用 ☑不适用
  2、报告期内获取的重大的股权投资情况
  □适用 ☑不适用
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  ☑
  □
  4、金融资产投资
  (1)证券投资情况
  □适用 ☑不适用
  公司报告期不存在证券投资。
  (2)衍生品投资情况
  ☑适用□不适用
  1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
  ☑适用□不适用则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化 无。“本期公允价值变动损益、计入权益的累计公允价值变动”的单位以人民币计;“报告期内购入金额、报告期内售出金额、期末金额”的单位以美元计。的说明报告期实际损益情况的说明 报告期内实际亏损35.67万元人民币。套期保值效果的说明 公司外汇衍生品符合降低汇率波动风险,减少汇率波动对公司的影响,有效规避和防范外汇市场风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) 公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》及相关的风险控制措施。具体内容详见巨潮资讯网在2022年8月25日披露的《外汇衍生品交易业务管理制度》。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司已投资的外汇衍生品公允价值以各金融机构提供的报价及市场和政策环境作为公允价值的合理估计进行计量,交易参考报告期末相关金融机构的报价。性,符合公司的经营发展需要。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》及相关的风险控制措施,有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。同意公司及子公司在董事会批准额度范围内开展外汇衍生品交易业务。2)报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 ☑不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
  5、募集资金使用情况
  □适用 ☑不适用
  公司报告期无募集资金使用情况。
  七、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  □适用 ☑不适用
  公司报告期未出售重大资产。
  2、出售重大股权情况
  □适用 ☑不适用
  八、主要控股参股公司分析
  ☑适用□不适用
  九、公司控制的结构化主体情况
  □适用 ☑不适用
  

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