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| 开能健康(300272)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所属行业为“C38电气机械和器材制造业”大类。
公司生产制造的水处理产品以改善人居水环境品质为目的，侧重于满足人居健康用水的深度水处理需求，属于水处理设备中的人居水处理设备。公司自2001年 2月设立以来一直致力于全屋净水机、全屋软水机、商用净化饮水机、RO膜反渗透净水机、多路控制阀、复合材料压力容器、膜元件等人居水处理产品的研发、制造、销售与服务，主营业务从未发生改变，是国内行业中为数不多的同时拥有全屋型水处理设备（POE净水器）、分体式终端净水机（POU净水器）及其核心部件产品多项关键技术的企业之一。由公司研发制造的产品品质获得国内及国外权威认证机构的认可，荣获“国家重点新产品”、“上海市重点新产品”等荣誉，并得到国家发改委拨付的重点产业振兴和技术改造国家补助专项资金的支持，公司被列为2022年上海“专精特新”企业名单（第一批）。 2021年9月8日，国家发展改革委和生态环境部联合发布《“十四五”塑料污染治理行动方案》，提出探索开展直饮净水机替代塑料瓶装水试点。 2021年12月1日，由国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布的《净水机水效限定值及水效等级》于2022年7月1日起施行，此项为强制性国家标准，新标准对反渗透、纳滤产品废水比要求略有提升，从适用范围、净水产水量、额定总净水量、去除效果等方面提出要求，呼吁消费者购买和使用节水产品等。
2022年发布的《关于支持建设新一代人工智能示范应用场景的通知》对全屋一体化智能产品提出要求，智能化、高端化净水器产品份额快速提升，作为完整的新一代净水系统，应当包括 POE设备和 POU设备，两种设备之安装位置、净化原理、业务模式和价格均有较大差别。根据该文件指引，政策层面对高端产品、全屋一体化产品的支持及规范将对行业秩序进一步规范，加速行业集中度、行业规范发展提升。
以我国市场的发展趋势来看，尤其是随着产业链及市场日趋成熟，在制造规模、制造能力、标准化水平、用户资源都已经达到相关标准的基础上，整个净水器行业正在向高端化、智能化、多元化方向发展。
饮水健康意识是消费决策的主导居家消费需求多元化水平提升，是支撑家用净水器渗透率提高的主要原因。长久以来，中国居民家庭普遍接纳煮沸作为主要饮水方式，但自来水中的余氯在高温煮沸后有害健康，且在通过水管运输的过程中，容易产生煮沸难以清除的金属离子、有机物等二次污染，未经软化、净化的自来水煮沸后产生的异味和水垢。随着居民受教育程度普遍提升，健康意识得到强化，饮水标准抬升，多元化饮水需求增长，以母婴、茶饮、咖啡、烹饪等更高标准的饮水场景得到关注，驱动家用净水器规模增长。
近年来，基于我国城市居民对于健康饮水的需求越来越强烈，随着互联网直播、短视频、社交电商快速兴起，产品使用年限超期、家电以旧换新、二胎家庭增加导致用水需求增加以及对水质日益关注趋势，净水器的重要性已经深入人心，针对国内市场具有较大增长潜力，且趋势稳健。
欧美发达国家净水器 80%以上的渗透率，日韩 95%以上的渗透率，市场发展较为成熟，增速稳健，据行业预测 22年北美家用水处理市场规模 21亿美元，预计 23-30年增速 7.4%,主要集中在美加墨市场，其中美国份额 65%。欧洲水处理市场预测 23-28年复合增速为7.6%。
我国净水行业起步较晚，当前渗透率较低，仅为 20%以上，我国巨大的市场潜力空间使得净水器产业赛道成为家电行业当前重点发力的蓝海市场，整体净水器格局尚未稳固、不断有新品牌新资本介入该领域。
在民用人居水处理设备行业的产品结构方面，我国也与发达国家存在较大不同，发达国家由于行业发展已较为成熟，以全屋软水设备为主的全屋水处理设备占比较高，而我国仍以小型的终端水处理设备为主，如前置过滤器、厨下 RO机等，其市场价值相较低于全屋水处理设备。
2023年在外部环境逐渐回归正轨下，复苏与结构升级成为水家电市场发展的主基调。
奥维云网（AVC）推总数据显示，2023年水家电（净水器，净饮机，饮水机，净水设备-线上）市场零售额为 297亿元，同比增长10.8%，零售量 2627万台，同比增长2%。国内全屋净水设备为代表的线下产品因其销售数据难以统计，根据主要生产者提供的零售数据推算约 70亿元。
据奥维云网（AVC）监测数据显示：2023年全国商品住宅精装修市场新开盘项目1564个，精装渗透率为 37.2%，净水器配置率从2019年的 13.9%持续上升至2023年27.1%；从品牌内外资来看，2023年精装修净水器（主要是前置过滤器及其他小水产品）市场配套中，外资品牌份额 72.2%，内资品牌份额 27.8%。就地区分布而言，精装净水器配套项目主要集中在华东地区，市场份额 51.1%，华北地区 31.0%；就单个城市而言上海、杭州、北京位居前三。精装配套开发商中，前十开发商份额占比 44.1%，同比增长3.0%，随着市场环境的逐步复苏，预计2024年净水器配置率将达 30%，较上年增加 2.9%。
三四线城市以及广大农村地区对净水器的认知和消费需求也在持续释放，伴随对水处理设备认知度的逐渐提高。随着行业规范化发展，规模化生产带来成本优势后，耗材存在降价空间，以及自助换芯产品的推广，制约家用净水器选购的不利因素或逐步消除，释放消费需求。考虑到庞大的人口基数和居民收入增长释放的消费潜力，至2030年增量市场空间有望超过 800亿元。
长期来看，随着国内经济的稳步发展，国民健康意识的不断提升，将会更加关注健康状况，国内人居水处理设备的产品消费结构未来也将与发达国家趋于一致，即全面保障健康及舒适用水的全屋型水处理设备将逐渐成为人居水处理设备消费的主流。从消费者需求看，净水器已经从原来的选配型家电，变成现在由健康需求催生的刚需型家电。
四、主营业务分析
（一）概述
报告期内，公司实现全年营业收入 16.72亿元，较上年同期增长0.67%，归属于上市公司股东的净利润 1.32亿元，较上年同期增长43.09%。公司在技术研发、公司管理、IT建设、智能制造、质量控制、公司治理方面分别取得以下成绩。
1、报告期内，经营情况
（1）技术研发方面
POE技术部2023年继续以底层标准化、顶层定制化为理念，按照铁三角架构服务市场客户为原则，完成产品开发项目，新技术、新平台的创新开发，同时做好了现有产品的质量改善和生产、销售技术支持工作，专利和文控等技术管理工作也有序进行。
2023年当年完成项目总数 78个，正常按计划 75个，终止 3个，计划完成率 96%，其中 AB类项目为 93%。本年度提交专利申请 50件，授权 35件，专利维护 287件。新技术平台类三个项目，分别为 CT1 双罐无电软水机平台，89美制电路板的自主开发和超低流量 BLFC限流装置全新技术平台，0.1gpm+-10%；
2023年多款新产品软水机投入市场，采用了一些整机应用技术，电池控制阀、大尺寸触摸屏、激光缺盐报警、呼吸灯、BLE公版 APP等技术集成后，市场推广后很快获得认可，拓宽和提高了公司 ODM业务格调。
（2）公司管理方面
为匹配集团发展战略，公司在2023年初通过搭建销售作战团队的大前台、作战支撑团队的精中台、职能支持团队的强后台，建立铁三角的运营模式，进一步聚焦国内外销售市场，以快速响应市场需求，最大化实现客户价值，确保各业务单元在集团整体赋能与支持下，实现服务最优、成本领先、深度创新等管理目标。
基于组织架构的调整，搭建各单元的团队班子，包括人员的调动、晋升以及关键人才的引进，与此同时，年初通过职级体系建立员工发展通道、通过销售业绩考核、年度经营责任书对各业务单元及职能部门进行绩效激励。年中、年末分别启动了 360度测评、人才盘点、绩效评价等工作，通过不断优化完善绩效管理流程，推动员工和团队持续成长和发展，最终帮助企业实现更高价值。
公司注重员工全面发展，全年完成培训 408场，参与人数 6800多人次，完成 22位新人百天融入计划、战略一致性落地系列活动。公司致力于为员工提供优质的办公环境，不断提升园区生态环境及各项后勤保障工作，通过调研，员工满意度得到明显提升。
（3）数字化、信息化建设方面
2023年集团利用 BI工具平台，推动人才培养计划，为每个业务部门培养可以进行 BI开发的人才，经过努力，集团 BI已具雏形。
2023年，集团在人才培养方面取得了显著成果，特别是在利用 BI（商业智能）工具平台推动人才培养计划方面，实现了每个业务部门都拥有能够进行 BI开发的人才的目标。
经过一年的努力，集团的 BI系统已经初具规模，为集团的业务发展提供了有力的支持。
在这一年里，集团通过以下措施成功推动了 BI人才的培养：
首先，集团引入了先进的 BI工具平台，并针对业务部门的需求进行了定制化开发。
这一平台不仅功能强大，而且易于操作，为业务部门的人才提供了良好的学习与实践环境。
其次，集团组织了一系列 BI开发培训课程，邀请了老师进行授课，确保学员能够掌握 BI开发的核心技能。同时，集团还鼓励业务部门内部的经验分享，让新手能够更快地融入团队并熟悉工作流程。此外，集团还为业务部门提供了实战演练的机会，以各部门真实场景举办 PK赛，充分调动大家的积极性和竞争意识。通过参与 PK，业务部门的人才得以将所学知识应用于实际工作中，并且通过横向对比，认识自己的优缺点，不断提升自己的 BI开发能力。
经过一年的努力，集团的 BI系统已经取得了显著的进展。各业务部门的人才已经能够独立完成 BI开发工作，为集团的业务分析、决策支持等方面提供了有力的数据支持。
同时，BI系统的应用也提高了集团的工作效率，降低了运营成本，为集团的可持续发展奠定了坚实的基础。
展望未来，集团将继续加大对 BI人才培养的投入力度，进一步完善 BI系统的功能和性能。同时，集团还将探索更多的应用场景，将 BI技术应用于更多的业务领域，为集团的数字化转型和业务发展提供更强的动力。
（4）智能制造方面
随着企业数字化、智能化的推进，制造总部信息化生产管理愈发完善，在重点自动化项目推进方面，国产玻璃钢桶全自动产线已进行试产，可提供 30万+/年产能。阀体作为核心部件，在自动化项目上，85HE pro阀自动化阀体装配线已经进入批量生产阶段；盐阀自动化产线进入调试验收。85HE pro阀控制面板启动部分自动化。同时 65阀自动化产线启动，将实现更少的人工投入，产能提升 35%。吹塑自动化项目，外壳、双工位玻璃钢桶，自动取件、整形、修边设备已基本完成制作。
在仓储、物流自动化方面：制造总部建立阀车间智能仓库正式投入使用，除了注塑，阀车间使用外打通和整机车间的物料传输环节，整机车间开始使用 AGV智能储备系统及无人叉车配送系统，接下来将再吹塑，注塑，阀，整机等其他车间推行，不仅是车间内部使用，AGV将和立体库连廊结合完成跨车间。
伴随智能管理系统与自动化设备依次落地，MES系统将在所有车间广泛使用，整机车间将启动自动化包装，实现行业突破建议柔性整机组装线，另外产线活性炭罐装将大大减少空间，降低库存提高产能；储运发货装运的自动化备发货系统和预装箱系统落地实施，实现 AGV自动和夜间备货功能；吹塑智能化试点双机台公用设备，实现吹塑机台无人操作；注塑机台的数采信息完整性和注塑产品自动化全检的设备将大大提升注塑产品质量和稳定性。
开能逐步建立起属于开能自己的精益生产模式与管理体系。制造总部逐步完善信息化生产管理、自动化制造及过程质量智能化管控；针对未来可能涉及的自动化管理开展安全风险培训与整顿工作；并对后期自动化设备维护与保养做好充分的准备工作。打造出具备更快交付、更低成本与更高质量的运营模式，为企业更长久、稳定的发展奠定基础 （5）质量方面
在开能质量文化中 “质量是企业的生命”的宗旨始终贯穿于各项工作的开展中。2023年全员、全面、全要素的质量方法论在企业高速发展过程中进一步融合于日常的管理实践，为实现卓越品质和品牌美誉度赋能。
2023年公司各项质量指标均达成既定目标，其中市场客诉率、客户满意度等指标都创历史最好水平，整机净软产品更是创造了连续近一个季度零制造责任投诉的新记录。凭借可靠的产品质量和卓越的品牌影响力，开能集团在中国健康环境电气产品峰会上荣获2023年度“质量诚信领军品牌”、“民族影响力品牌”等殊荣；同年开能入选 2020-2022年度上海外贸自主品牌示范企业。质量意识和质量管理实践融合于产品实现过程中的每一个环节是保障卓越品质的基石。
2023年集团公司根据行业经验积累结合先进质量工具的应用，通过共创工作坊和试点试行等方式联合产品、技术、工艺制造和采购等部门对 DFMEA、PFMEA、PPAP等质量管理工具的应用进行了优化，完善了从产品设计到产品实现和用户体验管理闭环并发布了应用指南；同时结合公司制造自动化设备升级以及 MES和 PLM等系统的应用将质量控制技术融为一体，最大化的实现一次做对的目标。至2023年，公司有效运行的管理体系包括质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、社会责任管理体系、知识产权管理体系、两化融合管理体系、能源管理体系、信息安全管理体系等八大管理体系且均通过了国内国际权威机构的认证。通过一系列的体系建设开能已形成了较为全面的质量发展能力，卓越品质不仅局限于产品的功能性能，更在于用户体验和对社会责任及绿色健康产业的负责和担当。2023年公司荣获国家级绿色工厂的称号，在行业中树立了标杆也为企业的可持续健康发展打下了坚实的基础。持续改进是质量工作的主旋律，在经过长期调研的基础上公司已启动了专门的数字化质量管理系统建设（D-QMS），相信随着数智化系统的深度加持，开能质量管理工作将迈上新的层次。
（6）公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的要求，不断加强完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作，切实维护了广大投资者利益。
截至本报告期末，公司治理实际状况符合中国证监会和深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不存在重大差异。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（二）报告期内国内国际市场开拓情况
1、国内市场
报告期内，国内市场贡献收入 66,262万元，占公司全年营业收入的 39.64%。由于公司积极研发新产品，并持续加大品牌和门店的投入，本年度国内市场收入较上年增长12.61%。国内收入的主要来源为：
（1）终端及服务：报告期内，公司以客户需求为主导，加强了终端销售业务及服务业务的协同管理，终端信息的价值得到进一步挖掘，公司就国内市场的终端业务与服务板块的收入达到 31,852万元，占公司全年营业收入的 23.72%；
（2）ODM智能制造：报告期内，在国内智能制造及核心部件业务板块，公司为多家国内外知名商用及家用水处理产品品牌客户提供 ODM定制，该部分业务的销售收入为14,454万元，占公司全年营业收入的 8.65%； 2、海外市场
报告期内，公司来自海外市场的销售收入达 100,907万元，占全年营业收入的 60.36%，其中：
（1）终端及服务：报告期内，公司下属子公司加拿大 Canature N.A. Inc.稳步推进北美美加墨市场的渠道拓展，公司就海外市场的终端业务与服务板块的销售收入达到 64,592万元，占公司全年营业收入的 38.64%。
（2）ODM智能制造：报告期内，公司在海外市场的智能制造及核心部件业务板块销售收入略有下滑，包含子公司江苏华宇在内，该业务板块的海外销售收入为 35,285万元，占公司全年营业收入的 21.11%。
（二）收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
水处理整体设备（净水机、软水机、商务机） 销售量 台 639,953 605,710 5.65%生产量 台 378,966 392,708 -3.50%库存量 台 102,006 139,745 -27.01%水处理核心部件（桶、阀、套件） 销售量 个 1,679,965 1,855,114 -9.44%生产量 个 2,391,643 1,987,578 20.33%库存量 个 280,381 275,431 1.80%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
2023年 8月，公司与株洲世纪丰源智能科技有限公司（以下简称“株洲世纪丰源”）签订股权转让协议，约定公司将所持有的广东世纪丰源饮水设备制造有限公司（以下简称“广东世纪丰源”）41%股权转让给株洲世纪丰源，公司对广东世纪丰源的持股比例从 51%减少至 10%。2023年 9月份广东世纪丰源完成工商变更，于2023年 9月不再纳入合并报表范围。
2023年 5月，公司新设成立全资子公司开能滤芯(上海)有限公司。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
（三）费用
（四）研发投入
主要研发
项目名称 项目目的 项目进
展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
零存水平台项目 此项目给客户提供了一款高品质，带有矿化富锶反渗透净水机，项目预期将提升了客户的品牌竞争力和公司在POU市场的份额。 批量生产阶段 虎鲸平台是一款具有核心技术的产品平台，可以解决大通量纯水机首杯水问题，拥有开能发明专利 获得浦东职工科技创新成果奖，增强了公司的研发实力，贴牌业务，可增加产品利润率69阀双罐软水机项目 开发全新双罐软水机，搭配VLB69阀，其具有独特特点：
24小时持续供软水，无需外接电源，可以使用块状盐，进出水可选左右方向安装，小尺寸，可安装厨下。 量产 高度接近500mm，长度和宽度参照竞品。整机适配VLB69阀，实现24小时不间断供应软水，双电源供电，能耗低，直流电源/输出12VDC，电池9V。电池需要容易更换。控制阀特点：
全塑料阀体+双稳态电磁阀结
构，隔膜驱动，无活塞、无电机。 1.进入家用双罐软水机细分市场，进一步加快实现和巩固开能软水机全球市场份额第一的目标。2.补充软水机产品线，该项目是补充、完善我司双罐软水机产品线BNT88一用一备控制阀 一用一备控制阀可以实现24小时不断水的功能，其用途十分广泛，市场需求大，通过业务部门的市场调查，得知客户 样机试制完成，型式试验 BNT88一用一备控制阀全新控制阀，专利化的水路和接头设计，发明专利两项、实用新型专利1项，一用一备结构，1" 1、经典的活塞结构，市场接受度良好；
2、家族化，系列化的外形和操
作逻辑，市场推广识别度高；
迫切需要该产品；
此项目在填补公司产品线空缺
和增加客户粘性的同时，也是公司核心技术的提升，是公司针对控制阀市场的战略投资。 测试中 通径，大流量，业务部门的规划中，将该产品作为公司分销控制阀产品线的主打产品。 3、装饰部件和结构部件分离，水电分离，方便维护和检修；
4、专利化的水路设计，突破公
司产品结构工艺的限制，产品质量可靠，成本有竞争优势；
5、控制板共用，逻辑语言家族
化，学习成本低，充分落实公司领导制定的底层标准化，顶层定制化的战略方针BNT81系列多路控制阀 81系列多用控制阀为净水专用控制阀，具有较大的反洗通量，解决了采用软化阀改制成净水阀的功能限制和成本劣势。该产品主要用于全屋净水机产品，通过该项目的实施，进一步提升公司净水机等产品的核心竞争力。 量产 BNT81多路控制阀通过阀体和阀芯体等少数几个核心部件的创新，实现净水专用控制阀的功能，拥有发明专利1项，实用新型专利1项，该产品后期应用于全屋净水机产品 1、净水专用控制阀，性能优异，全面提升全屋净水产品的核心竞争力；
2、与玻璃钢桶采用抱箍的安装
方式，安装便捷迅速，且方便全屋净水机产品的滤料的维护和保养；
3、零件、模块复用率高，充分
落实公司领导制定的底层标准
化，顶层定制化的战略方针。
具有副开
口的复合
材料压力
容器项目 该项目对应之前的技术研究项目。在技术研究成熟之后，应用在具体的产品上。第一阶段推出10寸系列玻璃钢桶，后续将陆续推出12-16寸规格。 完成，已批量生产。
量产阶
段 副开口玻璃钢桶只有业内少数
几家厂家可以生产，而我司在其结构和成型方法上实现了创新并且拥有知识产权。该技术的玻璃钢桶将在软水机进一步提升效率，软水机智能化方面发挥重大作用。 巩固公司复合材料压力容器产品的市场份额，进一步推动软水机技术的深入发展并带动软水机销量，新增业务机会海德泰克2C平台机器 1、为满足客户需求，引入2芯结构滤芯平台，通量满足400-1200G，4款产品，采用按压式滤芯，引入灯显龙头、数显龙头，满足各段位机型的需求， 小批量产 针对海德泰克客户针对市场需求，各段位产品的需求， 1、满足海德泰克对各种RO通量的需求，增加产品的选择性
（五）现金流
五、非主营业务情况
适用 □不适用
例计算确认的投资损失。 否
公允价值变动损益 27,121,639.12 17.08% 主要系本期公司所持有的原能集团股权按照公允价值重新计量确认收益约 2,760万元所致。 否资产减值 -5,295,174.15 -3.33% 主要为计提存货跌价准备。 否营业外收入 959,215.81 0.60% 主要为取得的赔款收入等。 否营业外支出 3,961,216.93 2.49% 主要为质量赔款及捐赠支出等。 否信用减值损失 -2,438,707.41 -1.54% 主要为计提应收账款坏账准备。 否其他收益 9,000,695.41 5.67% 主要为政府补贴收入。 其中约 469万为与资产相关的政府补助按期确认的递延收益，具有可持续性；
其余政府补助不具有可持续性。
资产处
置收益 2,421,987.44 1.53% 主要系本期子公司世纪丰源长期租赁的厂房提前结束租赁协议，终止确认使用权资产和租赁负债所产生的损益。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
购后对其具有重大影响，并将原持有的原能集团股权从“其他非流动金融资产”科目调整至本科目所致。固定资产 234,880,564.86 7.83% 232,030,950.11 9.93% -2.10%在建工项目新增投入所致。使用权制权，不再合并其资产负债表，以及本科目的正常摊销所致。短期借款 12,646,233.25 0.42% 2,811,260.27 0.12% 0.30%租赁负制权，不再合并其资产负债表，以及按照租赁合同约定正常支付租金所致。其他应权，应收股权转让款余额约为 824万元所致。非流动资产 约 333万元重分类到本科目所致。其他流所致。长期应股权，约定其中部分股权转让款约 1,831万元在未来 6年内偿付，其中一年到期的部分重分类至“一年内到期的非流动资产”科目。其他非流动金融资产 6,865,190.10 0.23% 472,412,337.26 20.22% -19.99% 主要系公司本期收购原能集团部分股权，收购后对其具有重大影响，并将原持有的原能集团股权从本科目调整至“长期股权投资”科目所致。其他非流动资产 2,118,162.93 0.07% 11,181,014.40 0.48% -0.41%应付账税所致。应付债2.447亿按照负债和权益计算分摊，其中负债部分计入本科目所致。递延收1,042.5万元以及摊销约 467万元所致。其他权2.447亿按照负债和权益计算分摊，其中权益部分计入本科目所致。减：库所致。其他综以及非全资子公司盈利所致。境外资产占比较高适用 □不适用资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险CanatureN.A. Inc 非同一控制下企业合并 382,526,457.00 加拿大 净水设备等销售 公司治理、人事管理、财务管理、审计监督、绩效考核 24,292,784.00 29.45% 否
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1、其他非流动金融资产其他变动约-48，878万元，主要系：（1）本期收购原能集团12.87%股权，并向其派出董事，核算方式改为权益法，本科目下的原能集团账面余额约49,110万元转入“长期股权投资”科目；（2）本期处置所持有的 41%世纪丰源股权，失去控制权后将剩余 10%的股权从成本法转为按公允价值计量的其他非流动金融资产，金额约为 687万元；（3）因本期处置世纪丰源股权失去控制权，世纪丰源报表中的其他非流动金融资产约 390万元不再合并。
2、金融负债其他变动约 765万元，主要系公司对2019年 7月及2018年 4月完成的海外股权收购确认的少数股东卖出期权外币汇率变动的影响。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
是 □否报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响2023年11月27日，公司完成对原能集团 12.87%股权的收购，公司持有原能集团股权比例从 23.65%增至 36.52%，并向其派出董事，核算方式由公允价值变动改为权益法计量，原在“其他非流动金融资产”核算的原能集团账面余额约 49,110万元转入“长期股权投资”科目。
2023年 12月，公司按照权益法确认对原能集团的投资收益约为-240万元。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
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七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
注 1、主要业务：从事细胞科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，健康咨询，实业投资
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（证监许可[2023]1321号）核准，公司2023年 7月于深圳证券交易所向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 250,000,000元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 5,300,000元，余额为人民币 244,700,000元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 692,558.11元，实际募集资金净额为人民币 244,007,441.89元。上述募集资金于2023年7月26日划至公司指定账户，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了验证，并出具了《开能健康科技集团股份有限公司验证报告》（天职业字〔2023〕42033号）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
健康净
水装备
生产线
数智化
升级及
扩建项
目 否 20,000 20,000 1,590.51 1,590.5动资金 否 5,000 5,000 4,989.06 4,989.0资项目 -- 25,000 25,000 6,579.57 6,579.57 -- -- -- --小计超募资金投向无 否合计 -- 25,000 25,000 6,579.57 6,579.5度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用本公司于2023年11月20日召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的自筹资金 821.66万元及已支付发行费用的自筹资金人民币24.76万元，共计人民币846.42万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字[2023]49335号《开能健康科技集团股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。截至2023年12月31日，本公司置换的先期投入募投项目及支付发行费用的自筹资金尚未从募集资金专项账户中转出。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，募集资金实际余额 193,473,300.45元，募集资金均存放于募集资金专户，并将按计划投入募投项目的建设。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
交易
对方 被出
售股
权 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） 出售
对公
司的
影响 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 股权
出售
定价
原则 是否
为关
联交
易 与交
易对
方的
关联
关系 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引江苏华宇环保设备有限公司 江苏开能华宇环保设备有限股权2023年04月30日 1,323.响 2.19% 按照经审计的公司净资产账面价值确认 否 无 是 是
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
围。 该公司2023年1-8月收入约为 3,989万元，净利润约为-117万元，此次股权转让对公司整体生产经营和业绩无重大影响。主要控股参股公司情况说明
1、主要参股公司原能集团概述
原能细胞科技集团有限公司由本公司于2014年7月16日创办成立，是公司未来大健康产业发展的重要组成。截至目前，原能集团注册资本 63,423.1万元，开能健康持有其36.5167%股权。
原能集团总部位于上海张江生物医药产业基地的核心区域，主要从事围绕细胞深低温第三方存储服务、细胞药物研发生产、细胞制剂研发生产、细胞因子化妆品研发及相关自动化存储设备的研发、生产、销售，致力于解决大健康行业的痛点和问题，布局了相关的核心企业和核心业务。
原能集团在张江核心区打造了三个产业园，分别为坐落于张江生物医药产业园区张衡路 1227号/哈雷路 1118号占地 42亩的原能细胞产业园和蔡伦路 999号占地 18亩的原能细胞科创园以及位于居里路 68号占地 20亩的原能细胞医药园，三个园区总建筑面积约 8万多平米。该三个产业园引进了生物医药领域前沿企业和项目，将逐渐形成围绕细胞存储、细胞疗法、生物大分子药物研发、细胞因子化妆品以及相关科研中试、检测、临床动物实验服务的生态圈，并推动张江科学城前沿医药产业的发展。
2、原能集团相关产业
（1）自动化、智能化深低温生物存储设备开发与制造
原能生物为原能集团持有 22.4276%股权的核心参股公司之一，其专注于新兴的细胞制品及生物医药产业，着力打造其所需的自动化、智能化的仪器及装备为核心的生物医学设备，从活性细胞的深低温自动化存储为起点，逐步向活性细胞生物样本的提取、分离、制备、分装、降温、存储、转运、扩增、应用等全流程扩展，并逐步打造具有行业领先水平的可全自动运行、无人化管理的，具备全过程信息化、大数据管理、智能化营运、可临床级应用特征的细胞产业化体系。
原能生物已自主创新研发出多个系列的自动化生物样本（细胞）存储设备及相关配套产品。其中，BSN系列全自动深低温生物样本存储设备（包括 BSN-500、BSN-600、BSN-200、BSN-260型等）、BSE系列全自动超低温生物样本存储设备（包括 BSE-800、BSE-800(R)型等）、P系列全自动深低温生物样本存储设备（P60、P90、P30型等）已成功定型生产，相关主打型号产品均已获得欧盟认证机构颁发的，涵盖 MD和 EMC双标准的 CE认证证书。
原能生物是国家高新技术企业（证书编号 GR202231008456），设有上海市企业技术中心、上海市院士专家工作站、浦东新区博士后企业科研工作分站、浦东新区研发机构、薛运锋技能大师工作室等技术研究平台，并获得国家专精特新“小巨人”、国家知识产权优势企业、上海市“专精特新”企业、上海市专利工作示范企业等资质。
此外，还取得多项荣誉称号：连续两年被评为中国潜在独角兽企业（2022、2023）、2021年度第十届中国创新创业大赛高端装备制造全国赛“优秀企业”奖、上海市五一奖状、2022年度浦东新区院士专家工作站‘优秀建站’单位、2023年度浦东新区优秀院士专家工作站、2023上海医药数字化转型先锋企业、“安永复旦最具潜力企业2023”入围奖、上海企业文化优秀成果优胜奖、上海最具投资潜力 50佳创业企业等。2022年原能生物与上海理工大学共同获得上海市科学技术奖-技术发明奖二等奖。
原能生物的三项技术开发项目获得上海市高新技术成果转化项目认定、两项技术开发项目分别获得2019年、2021年度上海市科技型中小企业创新资金立项及资金支持并先后入选2021年度、2023年度上海市创新产品推荐目录，2023年，两个系列产品分别荣获第九届上交会“优秀智能机器人项目奖”和第六届中国（上海）国际发明创新展览会“金奖”。
其中 1项工业设计作品已入围 2021-2022年度“上海设计100+”。
原能生物公司已顺利通过国家权威机构的 ISO9001质量管理体系、ISO13485医疗器械质量管理体系认证、GB/T 23001信息化与工业化融合管理体系、GB/T29490知识产权管理体系认证、ISO45001职业健康安全管理体系以及 IS014001环境管理体系，是中国医药生物技术协会会员及上海医疗器械行业协会会员。
截止2023年 12月底，原能生物共累计申报国内外专利 442项，其中包括 PCT国际专利 10项，国外专利 19项；累计获得国内外专利授权 343项，其中包括日本发明专利 2项，日本实用新型 5项，日本外观 1项，美国发明专利 4项，欧洲发明专利 3项；累计申报软件著作权 69项，获得软件著作权授权 69项。2021年底，公司因出色的知识产权管理工作，获得浦东新区知识产权管理能力建设奖，2023年底，公司获得上海市专利示范企业。 2022年9月9日，原能生物完成 A轮融资工商变更，其注册资本由 19,784万元增至27,912万元，开能健康直接持有原能生物 11.8229%的股权；原能集团直接持有原能生物22.4267%的股权；其余 15位投资人合计直接持有原能生物 59.52%的股权。
（2）标准化细胞工厂建设
原天生物是原能细胞科技集团的全资子公司，专注于干细胞、免疫细胞等多种细胞制备技术及相关细胞试剂产品开发的标准化细胞工厂和 CDMO服务中心，公司在细胞提取、分离纯化、冻存技术和细胞产品制备的标准化、信息化、规模化、成本控制等方面持续深耕数年，在细胞产品质控、封装降温、长期保存、复苏扩增、细胞建库、规模化培养等方面形成了特色技术平台和专有技术壁垒，可为细胞种子长期存储、非注册临床研究细胞样品生产、CMC工艺开发等提供优质、高效的技术服务，也可为相关疾病防治的临床转化研究机构提供组织样本处理及高效安全标准化的细胞制备制剂。
原天生物细胞工厂制备中心严格按照 GMP标准建设，实验室面积 2000平米左右，包含细胞制备中心 1500平米，质检区域 500平米。可以提供细胞制备工艺的开发，细胞检测和质量控制等一站式服务。生产核心区域空气洁净度通过第三方评测，配备国际先进的细胞制备设备设施，依照 ISO9001：2015标准和 GMP建立了全面的质量标准管理体系，实施并维持其有效运行，实现了细胞种子制备、细胞制剂制备、质量检验的信息化管理，确保每一份细胞产品的质量可溯源，保障产品在应用中的安全性。
2022年荣获国家高新技术企业、科技型中小企业、浦东新区博士后创新实践基地称号，2023年荣获上海市专精特新企业称号。公司的主营业务干细胞和免疫细胞的采集、制备、质量控制、冻存的研发和相关服务，通过了中国质量认证中心 ISO9001-2015的质量认证，获得“国家安全生产标准化三级企业”称号。
（3）全自动化细胞库建设与发展
原能细胞库有限公司为原能集团控股公司，是原能集团持核心控股公司之一。
A、张江细胞产业园内千万份级全自动细胞库的建设
该细胞库作为全国首个临床级无人值守全自动 5G细胞库，融入了最新的 5G、人工智能、VR/AR、人机交互等前沿技术，采用自主研发的全自动细胞存储装备及配套智能化产品打造，具备样本全程深低温冷链保护、全自动化的行业领先性优势，最大限度保障细胞样本的质量与安全。为持续创新，原能细胞库与国内外先进科研及企业单位合作，如：与上海交通大学成立了“深低温生物样本智能存储平台联合技术中心”，与上海市自动化仪表研究院共同建立了“人工智能（医疗创新）联合示范基地”，与中国电信上海公司联合创建了“5G生命科学联合创新中心”，与上海 ABB工程有限公司合作成立了“医疗行业机器人联合创新实验室”等等，努力取得核心技术及重大攻关技术突破，通过成果转化和产业化发展，全面提高企业科技创新能力。B、“1+N”细胞库的发展计划“1+N”细胞计划库是以上海为中心，计划在全国核心区域城市投资建设 “区域细胞库”，形成上海千万份级细胞库+N个区域百万份级细胞库网络。报告期内，原能集团已与云南昆明、浙江丽水等城市达成战略合作。
（4）生物细胞产业园发展
拥有原能细胞产业园、科创园、医药园三个园区，位于上海张江科学城核心区域，合计占地 80亩、建筑面积 8万余平方米。园区内设细胞生命科普馆、大动物实验中心、细胞房和孵化加速基地。配备完善的基础设施和设备以及中央集中能源供应系统，会务、餐饮服务体系完备，由拥有丰富经验的物业团队运营管理。园区业态丰富、产业链完备，目前已经入驻了一批优质的生物医药上市公司以及原能集团旗下孵化的细胞产业项目，形成了生物医药创新体系和产业集群，是张江核心区域生物医药企业以及科研人员理想的工作生活场地。
园区内设的原能新生细胞生命科普馆，获评“上海工业旅游基地”称号。
（5）生物技术化妆品的开发
原能集团下属全资子公司基元美业生物科技（上海）有限公司依托原能集团的技术平台，致力于皮肤细胞修复与再生技术，以及相关产品的开发。基元美业开发的精华系列产品，运用了全球前沿的临床级生物蛋白重组和蛋白复配技术，降维攻坚抗衰修复美容领域，并已取得国家发明专利。目前基元美业已上市的产品均已通过国家食药监局妆字号相关备案。核心产品O’Cell肌元赋活修护冻干精华经瑞士通标公司（SGS）和华测功效检测，确认其具备良好的补水、增加皮肤弹性、减少皮肤皱纹等功效。精华水时光之耀含有丰富的活性生物成分，具有改善角质层厚度，修复皮肤屏障的功效，可以有效调节肌肤水油平衡和肌肤敏感，配合 O’Cell肌元赋活修护冻干精华实现更好的速效补水，长效保湿；以O’Cell产品为基础，2023年推出新品 Gene Youths 愈颜生肌焕活精华，更适合生活美容院线应用；公司围绕核心生物蛋白，以蛋白复配技术为平台持续开发皮肤高效修复的新系列产品。
（6）实验动物中心建设
原能集团下属全资子公司上海莱森原生命科学有限公司，致力于建设同时具备大动物及小动物服务能力的实验动物中心，提供 SPF级实验动物房和普通级实验动物房出租以及大动物技术服务平台，可提供小型猪、犬、兔子为主的大动物实验技术服务。报告期内，该公司基础建设筹备已经完成，2024年将正式对外开展服务。
（7）参股星雅航空
星雅航空于2012年7月30日在深圳前海注册成立，目前注册资本为 7427.4075万元，均已完成实缴。原能集团为星雅航空的天使投资人，通过下属子公司间接持有星雅航空15.61%的出资。
星雅航空主运营基地位于深圳宝安国际机场，在北京、上海、广州、成都及香港、美国洛杉矶均设有分子公司及运行保障基地，公务航空领域综合实力位居全国第一梯队。星雅航空目前机队包含全球各大主流私人飞机品牌：湾流、庞巴迪、达索、豪客比奇等，公司自有 1架小型固定翼飞机西锐 SR20。同时公司持有 IS-BAO第三阶段的认证并具备多个国家的运行和维修资质：中国、美国、开曼群岛、马恩岛、圣马力诺等，运行网络覆盖全球。星雅航空主营业务为公务机委托管理、商务包机、旅商包拼机、航空基础设施运营、低空快线、航空猎头、地面保障、航空传媒等，客户包括知名企业家及各领域翘楚等大中华区高端出行人群。在原有业务基础上，将资产管理、旅商拼机、地面场景紧密结合，以“星辰联盟”为基础，着手打造 IT属性化服务平台，铺设“燎原”合伙人计划，优化飞机运力网络配置，构建当地高端出行会员体系。
星雅航空旗下子公司星雅低空快线主要开展直升机包机飞行、直升机机外载荷飞行、空中游览、医疗救护、航空器代管、私用驾驶员执照培训等业务，是国内中央商务区直升机 FBO开创者。星雅航空旗下基础设施子公司提供直升机起降点建设的前期咨询、招投标设计施工单位、监工管理、资质获取、日常维护、商业运营的一揽子服务，为客户设计专业的、尊享的解决方案，打造快捷高效私密安全的空中走廊。目前星雅航空已积极加入低空经济浪潮，致力于重构低空出行市场，打造标准化电商产品，并连接全国各大区域的低空运力网点。这些战略规划旨在构建一个完善的低空运力网络，并结合各方资源，为中高端人群提供多样化的低空出行选择。并继续关注行业动态，加强产品创新和市场拓展，为股东和客户提供更优质的服务和产品，实现持续稳健的发展。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
接待对
22日 产；申万宏源、永赢 及发展规划 (http://www.cninfo.com.cn) 基金、大成基金、浙
商证券、禾永投资、西藏中睿合银、中信十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。是 □否具体内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-040）。
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