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奥瑞金(002701)经营总结
截止日期2023-06-30
信息来源2023年中期报告
经营情况  第三节 管理层讨论与分析
  三、主营业务分析
  概述
  参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
  公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
  营业收入构成
  公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
  不适用。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明本期其他业务收入同比增加 42.52%,主要系本期体育业务收入增加所致。
  四、非主营业务分析
  五、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
  2、主要境外资产情况
  3、以公允价值计量的资产和负债
  衍生金融资产和金融负债的其他变动主要系年初存量的远期外汇合同于本期售出时点的公允价值变动。
  应收款项融资的其他变动主要系到期结算的应收票据。
  报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
  4、截至报告期末的资产权利受限情况
  保函、承兑汇票所存入的保证金,及未决诉讼而被设定财产保全资金固定资产 1,886,098,651 用于向银行申请短期抵押借款及售后租回融资业务无形资产 155,322,744 用于向银行申请长短期抵押借款应收账款 228,470,077 用于向银行申请短期质押借款投资性房地产 31,520,390 用于向银行申请短期抵押借款持有的其他公司股权 1,811,049,148 用于向银行申请长短期质押借款使用权资产 294,315,602 经营租赁资产合计 4,509,224,606 --
  六、投资状况分析
  1、总体情况
  
  注:报告期投资额为公司对外股权投资和主要在建项目的资金投入,不包括对合并报表范围内子公司的股权投资。
  2、报告期内获取的重大的股权投资情况
  不适用。
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  不适用。
  4、金融资产投资
  (1) 证券投资情况
  公司报告期不存在证券投资。
  (2) 衍生品投资情况
  1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
  则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南,对开展的衍生品交易业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目,与上一报告期相比没有变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内远期外汇合同与期货合约共影响当期损益 -370.93万元。套期保值效果的说明 为防范汇率及原材料价格波动对公司经营的不利影响,公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下开展外汇衍生品和商品套期保值业务,达到预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金和自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) 风险:
  (一)商品套期保值业务的风险分析
  公司及下属公司进行商品套期保值业务不以投机、套利为目的,主要目的是为了有效规避原材料价格波动对公司经营带来的影响,但同时也会存在一定的风险:1.市场风险:期货、期权行情变动较大,可能产生价格波动风险,造成期货、期权交易的损失。2.价格风险:因行情判断不准确导致的价格反向从而影响成本增加的风险。3.资金风险:因操作金额过大交付保证金带来的资金流动性差的风险,以及因业务变化导致移、平仓带来的成本费用。4.技术风险:由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来相应风险。5.政策风险:因相关法律制度发生变化,可能引起市场波动或无法交易的风险。
  (二)外汇衍生品交易的风险分析
  公司及下属公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不得进行投机性、套利性交易,但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险,主要包括:1.市场风险:外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益。2.流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。3.履约风险:开展期货和衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。4.其它风险:在开展交易时,如操作人员未按规定程序进行期货和衍生品交易操作或未能充分理解期货和衍生品交易信息,将带来操作风险;如交易合同条款不明确,将可能面临法律风险等。措施:1.公司已制定《期货和衍生品交易业务管理制度》,对期货和衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务流程管理及风险管控、信息隔离措施、信息披露等作了明确规定,严格控制交易风险。2.公司将审慎选择交易对手,最大程度降低信用风险。同时,审慎审查与交易对手签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。3.公司严格执行期货和衍生品交易业务操作流程和审批权限,配备专职人员,明确岗位责任,严格遵守在授权范围内从事期货和衍生品交易业务;同时加强相关人员的业务培训及职业道德,提高相关人员素质,发现异常情况及时报告,最大限度的规避操作风险的发生。4.公司实施部门应当及时跟踪和评估已开展的期货和衍生品交易业务的变化情况,定期向公司管理层报告。当期货和衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险时,公司实施部门应及时向管理层提交分析报告和解决方案,并随时跟踪业务进展情况,公司董事会应立即商讨应对措施,做出决策。5.公司内部审计部门应当定期或不定期的对公司期货和衍生品交易业务的进展情况进行监督检查,并将检查结果向董事会审计委员会报告。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 衍生工具按月以公允价值重新列示。涉诉情况 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期2023年04月27日衍生品投资审批股东会公告披露日期2023年05月19日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情 公司及下属公司开展的期货和衍生品交易是以公司生产经营为基础,以具体经营业务为依托,符合公司实际经营所需,有利于防范汇率、原料价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响。公司提供了可行性分析报告,分析了交易的可行性与必要性,并制定况的专项意见 了《期货和衍生品交易业务管理制度》,建立并完善相关内部控制,对期货和衍生品交易的操作原则、审批权限、业务流程管理及风险管控等方面进行明确规定以控制交易风险。公司期货和衍生品交易事项的审批程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定,不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。
  5、募集资金使用情况
  公司报告期无募集资金使用情况。
  七、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  公司报告期未出售重大资产。
  2、出售重大股权情况
  公司报告期未出售重大股权。
  八、主要控股参股公司分析
  无。
  九、公司控制的结构化主体情况
  不适用。
  

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