|
| 和胜股份(002824)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
同比增长。
管理费用 66,878,190.23 53,213,041.64 25.68%
财务费用 8,531,054.17 10,300,512.65 -17.18%所得税费用 2,849,121.52 18,498,725.74 -84.60% 本报告期利润总额同比减少。研发投入 65,042,745.31 65,732,106.87 -1.05%经营活动产生的现金流量净额 137,116,648.62 -51,323,550.86 367.16% 本报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -89,246,572.58 -65,607,347.52 -36.03% 本报告期投资力度加大。筹资活动产生的现金流量净额 -46,669,812.76 138,286,331.57 -133.75% 主要系2022年公司非公开发行股票项目收到募集资金 2.92亿，而本报告期无募集资金到账；并且由于报告期内公司资金充裕，无新增银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 1,883,169.12 21,476,566.21 -91.23% 主要系本报告期投资增加、筹资减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
调整，结算周
期缩短，因此应收账款余额有所下降。合同资产 0.00%存货 384,360,853.20 13.06% 448,412,099.39 14.74% -1.68%投资性房地产 0.00%长期股权投资 0.00%固定资产 666,131,777.55 22.63% 665,374,829.25 21.88% 0.75%目所致。使用权资产 144,611,690.66 4.91% 104,428,846.08 3.43% 1.48%短期借款 128,025,466.67 4.35% 147,952,106.11 4.87% -0.52%合同负债 2,512,117.00 0.09% 3,801,987.40 0.13% -0.04%长期借款 237,150,000.00 8.06% 263,150,000.00 8.65% -0.59%租赁负债 117,045,675.01 3.98% 93,854,268.87 3.09% 0.89%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。与上一报告期相比未发生重大变化。上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 计入权益的累计公允价值变动金额为 9.40万元套期保值效果的说明 有效。衍生品投资资金来源 自有资金。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 不适用。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 （一）风险分析公司进行的套期保值业务遵循的是规避原材料价格波动风险、稳定采购成本的套期保值原则，不进行以投机为目的的交易，在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制，依据公司生产经营计划规模确定原材料价格和数量情况，使用自有资金适时购入相对应的期货合约，依据公司经营情况，锁定原材料价格和数量进行套期保值。实施期货套期保值业务可以减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响，公司在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平。但套期保值业务也会存在一定风险，具体如下：1．价格波动风险：期货市场行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。2．操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，给公司带来损失。3．违约风险：可能出现客户违反约定，取消订单，或客户支付能力发生变化等情况使货款不能收回，不能按时结汇，造成公司损失。4．资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。5．内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。6．技术风险：可能因为计算机系统及网络原因造成的技术风险。
（二）风险控制措施
为应对套期保值业务带来的风险，公司将采取如下风险控制措施：
1．公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合监管部门的有关要求。2．公司的套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于在境内期货交易且与公司经营业务所需的材料相关性最高的商品期货品种。3．公司将严格控制套期保值的资金规模，合理安排和使用保证金，对保证金的投入比例进行关注和控制，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。4．公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。5．公司将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。6．董事会授权财务总监组织的公司期货领导小组，作为管理公司期货套期保值业务的决策机构，按照公司已建立的《期货套期保值管理制度》相关规定及流程负责套期保值业务的具体操作。（如适用） 不适用。衍生品投资2023年04月25日审批董事会公告披露日期（如有)独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司独立董事认为：公司以自有资金开展期货套期保值业务的审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，同时，公司制定了《期货套期保值管理制度》，能够有效进行内部控制和管理，落实风险防范措施；在保证正常生产经营的前提下，公司开展套期保值业务，有利于有效规避市场风险，对冲原材料价格对公司生产经营的影响，实现公司长期稳健发展，因此，同意公司开展期货套期保值业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
|
|