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| 鲁泰A(000726)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求2023年，我国纺织服装出口企业面临订单减少和订单转移的双重压力。一方面，重点市场需求下降、国际贸易格局
变化、汇率波动等因素使纺织服装贸易持续承压,造成2023年我国纺织服装出口额整体下滑。根据中国海关快报数据，
2023年我国纺织品服装出口总额为2936.4亿美元，同比减少8.1%。另一方面，从全年走势看，随着下半年海外市场库存持续消化和需求有所恢复等积极因素影响，2023年后半期纺织服装生产和贸易有所恢复，出口态势呈现回稳向好。当前国际政治经济环境错综复杂，在主要发达经济体紧缩货币政策效应下，全球经济和贸易活动面临挑战，市场需求改善压力依然较大。但是，国内经济基本面韧性强，在我国不断升级的内需市场环境下，纺织业在建设高端化、智能化、绿色化、融合化的纺织现代化产业体系进程中仍有机遇，这将是支撑纺织行业高质量发展的重要动力。与此同时，我国持续推进共建“一带一路”和高标准自由贸易区建设，为纺织行业进一步开拓多元化国际市场和构建国际化供应链体系提供有利条件，亦有利于防范和化解外部风险冲击。
四、主营业务分析
1、概述
报告期，公司实现营业收入59.61亿元，同比降低14.08%；营业成本为45.91亿元，同比降低10.92%，销售费用1.48亿元，同比增长8.42%，管理费用为3.82亿元，同比降低3.53%；2023年度研发费用支出2.40亿元，同比降低13.26%；经营活动产生的现金流量净额为8.55亿元，同比降低39.90%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况□适用 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
是□否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
面料 销售量 万米 18,092.94 22,580.48 -19.87%生产量 万米 20,230.04 23,634.84 -14.41%库存量 万米 4,036.91 3,763.43 7.27%服装 销售量 万件 1,960.07 1,889.22 3.75%生产量 万件 2,006.98 1,872.64 7.17%生产量 千KWH 406,726.09 414,202.18 -1.80%库存量 千KWH汽 销售量 吨 268,048.41 310,410.00 -13.65%生产量 吨 1,041,382.00 1,198,469.45 -13.11%库存量 吨相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用服装库存量同比增长45.56%，主要系新客户2023年末订单量增加，尚未发货。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
行业分类 项目2023年 2022年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重纺织服装 营业成本 4,208,891,944.15 91.67% 4,689,861,379.28 90.99% -10.26%电和汽 营业成本 228,107,386.45 4.97% 290,205,024.76 5.63% -21.40%其他 营业成本 154,389,584.80 3.36% 174,301,192.86 3.38% -11.42%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
项目（一期）”正在建设中。 公司可转债募投项目：年产3,500万米高档功能性面料的“功能性面料智慧生态园区项目（一期）”及“海外高档面料产品线项目（一期）”正在建设中。服装 总产能（服饰）（万件） 2,230.00 2,030.00产能利用率 84% 88%公司在海外投资建设生产基地，目前己进入试生产阶段。
（2）销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
a.销售模式
公司采取订单式销售模式。面料销售使用“Luthai（鲁泰）”牌自主商标，结合客户需求与市场领先面料花型、时
尚科技、功能性、环保要素，提供产品开发设计方案。另外，通过新零售电子商务平台，进行现货面料的品牌运作。衬衫销售主要根据国内外客户的订单进行生产，最终由品牌商销售。公司自有品牌通过开设鲁泰展销馆等自营专卖店及商场专柜联营店、电子网络营销等方式进行运营，同时可为客户提供衬衫的“高级定制”服务及职业装定制业务，满足高端服务行业的市场需求。
b.品牌销售渠道：
直营销售渠道：公司总部直接投资运营，以一个品牌为主导，在本部或其它地方投资设立分公司进行运营管理，完
成线下实体交易。线上销售渠道：包括通过自建平台及与大型网购平台合作，借助互联网达成交易，将货物以快递方式送达客户。
（3）加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 否
（4）线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 否是否自建销售平台是□否开始运营的时间2009年03月30日注册用户数量 150,000月均活跃用户数量 3,000主要销售品牌的退货率 2.20%主要销售品类的退货率 2.20%是否与第三方销售平台合作是□否公司开设或关闭线上销售渠道□适用 不适用说明对公司当期及未来发展的影响不适用。
（5）代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
（6）存货情况
（7）品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
是□否自有品牌品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别鲁泰格蕾芬 鲁泰格蕾芬 衬衣、西装 商务经典 商务人士 500-3000元 华东、华南、西南地区 省会城市及其他地级市
（8）其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 否
公司是否举办订货会
□是 否
5、研发投入
适用□不适用
主要研发项目
名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响功能性色织面料潮交联免烫整理关键技术的研发 对现有免烫面料加工技术迭代升级，提高面料品质，满足客户需求。 棉/莱赛尔混纺超级免烫面料、高免烫后焙烘面料完成试织验证；高支高免烫面料、生态免烫面料、功能性整理免烫面料、高白度免烫面料实现大货接单。 棉/莱赛尔超级免烫面料及全棉、涤棉系列高免烫性免烫性稳定达到3.8级；ECO-F!t、无甲醛等生态免烫面料、功能性免烫面料，免烫性稳定达到
3.5级以上。 提升公司拳头产
品性能品质，增强核心竞争力。多组分凉感吸湿低碳生态染整技术纺织品的研究与开发 积极探索产品的绿色染整加工新技术，减少对环镜污染。 超声波技术和喷雾技术完成试验验证，进入相关设备改造及采购阶段，并已形成可行性研究报告，臭氧处理等技术正一步进行验证。 研究5个以上绿色生态整理技术。 保持企业在行业中领先技术水平，引领行业发展。高效节能弹力包芯纱循环再生纤维制备技术研究与开发 采用特殊工艺和环保材料，生产高效节能绿色环保，符合市场消费理念，引领市场流行趋势。 完成再生纤维的制备和工艺优化，输出不同品种不同的定型温度，提高弹性稳定性。 开发四面弹面料，面料经向弹性达到12.5%及以上,减小经向色差和起泡现象,改善试织大货重现性。 满足客户需求，扩大市场占有率。涤纶织物点染免水洗关键技术及成套装备系统的研究 节能降耗，减少碳排放，且产品具有独特风格，市场潜力巨大，前景广阔。 已完成新购置相关机台设备改造，并优化涤纶相关染色工艺技术，可实现批量化生产。 该类型订单大货持续放量，逐步成长为新的拳头产品 提升公司染色技术水平，丰富公司休闲类服装面料品类，增强公司竞争力。
6、现金流
报告期内公司经营活动现金流净额同比降幅39.90%，主要系销售商品收到的现金减少所致；投资活动现金流入小计
同比增幅3565.64%，主要系收回的理财投资增加所致；投资活动现金流出小计同比增幅983.30%，主要系支付的理财投资增加所致；投资活动产生的现金流量净额同比降幅32.83%，主要系本期海外高档面料产品线项目投资增加所致；筹资活动产生的现金流量净额同比增幅61.02%，主要系偿还债务支付的现金减少所致；现金及现金等价物净增加额同比降幅219.00%，主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用□不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告第十节、七、22、所有权或使用权受到限制的资产。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。报告期实际损益情况的说明 1、截至2023年12月31日，公司持有尚未到期的的金融衍生品合约共11笔，共计9400.00万美元，均为外汇期权。
2、2023年1-12月份，公司到期金融衍生品金额折合美元共计29800.00万，全部按合约执行，交割16600万美元，13200万美元未达到交割条件，收益1098.15万元人民币，均为外汇期权。套期保值效果的说明 公司开展外汇衍生品交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险，提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范了公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司进行衍生品交易以套期保值为目的，分期分批操作，交易总金额不超过衍生品交易计划，所做全部衍生品交易为零保证金；公司建立了完备的风险控制制度，对可能出现的市场风险、流动性风险和信用风险、操作风险以及法律风险进行了充分的分析和防范。
1、市场风险:当国内外政治、经济形势发生变化时,相应的汇率、利率变化可能对公司金融衍生品交易产生不利
影响。防范措施：公司选择结构简单、流动性强、风险可控的金融工具，严格控制衍生品交易的规模，实行分期、分批的方式操作。在合约到期后可利用展期、差额结算等手段确保履约。
2、流动性风险和信用风险:若合约到期公司或交易对象因流动性或流动性以外的其它因素导致不能按合约规定
履约，将会产生信用风险，进而会给公司造成经济损失。防范措施：公司进行的衍生品交易业务只与经国家相关机构或是所在国家及地区金融、外汇管理当局批准，具有衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易，严控交易对手风险。
3、内部控制风险：衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，在具体开展业务时，可能会由于内部控制机制不完善而造成衍生品交易损失的风险。防范措施：严格执行《鲁泰纺织股份有限公司证券投资与衍生品交易管理制度》，不断优化业务操作流程和授权管理体系，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，明确岗位责任，严格在授权范围内从事衍生品交易业务，建立异常情况及时报告制度，避免操作风险。
4、法律风险：公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规，否则易导致所签署的合同、承诺等法律文
件的有效性和可执行性存在合规性风险和监管风险。防范措施：加强对衍生品交易的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面的监督检查，规避可能产生的法律风险。公司开展衍生品交易业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》、《鲁泰纺织股份有限公司证券投资与衍生品交易管理制度》和2022年5月24日召开的第九届董事会第三十三次会议审议通过的《关于公司衍生品交易计划的议案》和2023年5月26日召开的第十届董事会第九次会议审议通过的《关于公司衍生品交易计划的议案》的有关规定，并履行了相关信息披露义务。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，公司对开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。报告期内公司外汇期权根据期末银行远期期权报价确定其公允价值。（如适用） 无。衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2022年05月25日公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司独立董事就公司开展衍生品交易业务发表如下专业意见：我们认为公司开展外汇衍生品交易业务是在保证正常经营的前提下，使用自有资金进行衍生品交易有利于规避汇率波动风险，是规避汇率风险的有效工具。通过加强内部控制，落实止损和风险防范措施，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平。董事公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
日，尚未使 0
券 用的募集资金中4,656.22万元存放在募集资金账户，5,000万元用于现金管理。合计 -- 140,000 138,546 42,543.78 134,497.84 26,371募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]299号”核准，本公司于2020年4月9日公开发行了14,000,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额140,000.00万元，扣除保荐费用1,200.00万元后公司实际收到的募集资金金额为138,800.00万元，上述资金均以人民币现金形式汇入。上述实收募集资金扣除律师、会计师、资信评级、信息披露及发行手续费等其他费用合计254.00万元后，募集资金净额共计138,546.00万元，已于2020年4月15日到位，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具【致同验字[2020]第371ZC0090号】《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目134,497.84万元。尚未使用的金额为9,656.22万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
功能性面料
智慧生态园
区项目（一
期） 是 85,000 58,628.42 1,188.48 58,628.42 100.00%2024年12月31日 0 不适用 否海外高档面料产品线项目（一期） 是 25,000 34,000 25,272.9 30,981.43 91.12%2024年12月31日 0 不适用 否补充流动资金 是 28,800 46,171.58 16,082.4 44,887.目小计 -- 138,800 138,800 42,543.78 134,497超募资金投向不适用归还银行贷78 134,497分项目说明 功能性面料智慧生态园区项目（一期）目前处于技术爬坡阶段，尚未形成规模产量，亦未达到预期收益。未达到计划进度、预计至2020年4月30日，置换资金总额为19,142.88万元，包含公司预先以自筹资金投入项目资金总额为18,983.88万元及以自筹资金支付发行费用159万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金中4,656.22万元存放在募集资金账户，5,000万元用于现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
总额（1） 额 （2） 期 变化
海外高档面料产品线项目（一期） 高档印染面料生产线项目、功能性面料智慧生态园区项目 34,000 25,272.9 30,981.43 91.12%2024年12月31日 0 不适用 否合计 -- 34,000 25,272.9 30,981.43 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 根据公司全球化战略布局及市场需求，公司计划对产能结构进行适当调整。
1.2022年6月9日，2022年第二次临时股东大会、第一次债券持有人会议审议通过《关
于变更部分募集资金用途》的议案，终止“高档印染面料生产线项目”并将该项目募集资金25,000万元用于海外高档面料产品线项目（一期）建设，于2022年6月10日披露于巨潮资讯网；
2.2023年9月25日、26日，公司分别召开的2023年第二次临时股东大会、2023年第
二次债券持有人会议审议通过《关于变更部分募集资金用途》的议案，公司决定拟变更控股子公司山东鲁联新材料有限公司实施的“功能性面料智慧生态园区项目（一期）”剩余募集资金用途，将剩余募集资金中的9,000万元用于“海外高档面料产品线项目（一期）”建设，于2023年9月26日、27日披露于巨潮资讯网。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
鲁丰织染有限公司（下称“鲁丰织染”）为本公司控股子公司，注册地：山东淄博，注册资本70616万元，主要生产和销售纺织印染产品及服装服饰产品，自2014年10月起被认定为高新技术企业。报告期，受消费需求低迷影响，鲁
丰织染出口业务及高附加值订单数量减少，导致营业收入、净利润双降。山东鲁联新材料有限公司（下称“鲁联新材”）为本公司控股子公司，注册地：山东淄博，注册资本4亿元，2019年4月成立，主要生产和销售功能性面料。报告期，公司尚处于技术爬坡、产能陆续释放阶段。
十、公司控制的结构化主体情况
适用□不适用
参看第十节，十、在其他主体中的权益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地
点 接待方式 接待对象类
型 接待对象 谈论的主要内容
及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年01月06日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年1月10日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230110》
2023年02月03日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年2月7日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230207》
2023年02月08日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年2月10日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230210》
2023年02月22日 公司会议室 实地调研 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年2月23日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230223》
2023年04月12日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年4月13日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230413》
2023年04月28日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年5月4日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230504》
2023年05月15日 公司会议室 网络平台线上交流 其他 投资者 公司基本情况 详见公司于2023年5月15日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理制度20230515》
2023年05月18日 公司会议室 实地调研 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年5月23日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230523》
2023年06月09日 公司会议室 实地调研 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年6月13日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230613》
2023年08月21日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年8月22日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230822(1)》
2023年08月21日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年8月22日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230822(2)》
2023年08月22 公司会 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年8月22日在日 议室 巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20230822》
2023年10月30日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年10月31日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20231031(1)》
2023年10月30日 公司会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司基本情况 详见公司于2023年10月31日在巨潮资讯网披露的《投资者关系管理档案20231031(2)》十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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