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| 中科三环(000970)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
稀土是元素周期表中的镧系元素和钪、钇共十七种金属元素的总称，被称为“现代工业的维生素”，是改造传统产
业、发展新兴产业及国防科技工业不可或缺的战略资源。随着世界科技革命和产业变革的不断深化，及我国可持续发展、制造强国等国家战略的深入实施，新能源、新材料等战略性新兴产业、高新技术产业将被持续注入新发展动能，稀土在国民经济和社会发展中的应用价值也将不断提升。稀土资源在全球分布不均，主要分布在中国、越南、巴西、美国、澳大利亚和俄罗斯等国家。其中中重稀土含量高的离子型稀土矿仅分布在中国、缅甸等少数国家。整体看，我国稀土资源储量最为丰富。轻稀土主要集中在内蒙古、山东等北部省份及四川省部分地区。中重稀土主要集中在江西赣州、广东粤东、广西、福建、湖南等地。除资源优势外，中国还具有完整的稀土工业体系，涵盖从上游选矿，中游冶炼分离、氧化物和稀土金属生产，到下游稀土新材料及应用全产业链，是全球稀土市场上最重要的生产国和消费国。稀土下游应用主要需求是稀土功能材料，作为我国最具有资源特色的关键战略材料之一，稀土功能材料是支撑新一代信息技术、航空航天与现代武器装备、先进轨道交通、节能与新能源汽车、高性能医疗器械等高新技术领域的核心材料。稀土功能材料包括稀土磁性材料（稀土永磁材料、磁致伸缩、磁制冷材料等）、稀土催化材料、稀土储氢材料、稀土抛光材料、稀土发光材料、稀土合金材料等。其中，稀土永磁材料已发展至第三代产品。第一代和第二代稀土永磁材料分别为 1:5型 Sm-Co永磁材料和 2:17型 Sm-Co永磁材料，第三代稀土永磁材料是以金属间化合物 Nd Fe B为基体的稀土钕铁硼永磁材料，根据制造工艺不同，又可分为烧结钕铁硼、粘结钕铁硼和热压热变形钕铁硼永磁材料。烧结钕铁硼综合性能最高，应用最为广泛，尤其近年来随着新能源汽车等节能低碳领域的高速发展，其用量持续扩大。据权威部门统计，2023年我国新能源汽车产销量继续保持快速增长，分别达到 958.7万辆和 949.5万辆，同比上涨 35.8%和 37.9%；粘结钕铁硼由于具有尺寸精度高、形状复杂、充磁自由度高等优点，在硬盘驱动器、光盘驱动器、汽车微电机、磁传感器和其它精密电机中具有不可替代的优势；热压热变形钕铁硼制作工艺复杂，加工成本高，批量生产难度大，目前应用领域较为有限。诞生 40年以来，第三代稀土永磁材料一直保持着快速发展态势。尤其是进入二十一世纪后，以烧结钕铁硼磁体为代表的全球稀土永磁材料产业进入高速增长期，发展成为稀土永磁材料中产能最高、应用最广的产业。在产业规模上，凭借稀土资源优势以及成本优势，中国稀土永磁产业从小到大，由弱到强，在全球具有举足轻重的地位，已成为全球最大料、重稀土减量化技术、高丰度稀土资源平衡利用和磁体回收利用技术等方面，中国已基本与世界同行并驾齐驱。公司作为我国稀土永磁行业的龙头企业，多年来矢志创新、稳健运营，为我国稀土永磁产业长期发展做出了较大贡献。随着世界经济正在发生着深刻的变化。中国经济发展由高速进入高质量发展阶段，对生态建设提出了更高的要求。而加强节能减排，实现低碳发展，是我国生态文明建设的重要内容，是促进经济提质增效升级的必由之路。高性能稀土永磁材料作为支撑整个节能、低碳、环保经济产业的核心材料，对支撑产业变革起着重要的作用。预计在未来较长一段时间内，高性能稀土永磁材料在高新技术领域、改造传统产业及发展低碳经济等战略性新兴产业的支撑作用愈发重要，正在成为支持我国经济转型和跨越式发展的基础和关键。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，面对稀土原材料价格持续震荡下行、行业竞争程度加剧等一系列挑战，公司始终坚持聚焦主业，不断优
化经营管理，努力开拓市场，磁材产量较上年略有增长。报告期内，受原材料价格下跌、行业竞争程度加剧等因素影响，公司产品售价随之降低，加之部分应用领域的产品订单同比减少，使得公司营业收入及归母净利润有所下降。截至报告期末，公司的总资产为 1,121,846.07万元 ，比上年同期减少4.22%；归属于母公司所有者权益合计为658,958.56万元， 比上年同期增加 2.38%。报告期内，公司实现营业收入 835,823.11万元，比上年同期下降13.97%；利润总额为 46,417.69万元， 比上年同期下降63.57%；归属于母公司股东的净利润为 27,531.03万元，比上年同期下降67.53%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
磁材产品 销售量 吨 11,324.20 11,287.85 0.32%生产量 吨 11,434.05 11,203.75 2.06%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
2023年8月17日本公司之子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司，其股东广东金叶投资控股集团有限公司现金增资人民币12,165.32万元，本公司放弃增资的优先认缴出资权，增资完成后，肇庆三环的注册资本将变更为人民币 21,769.50万元，公司对肇庆三环的持股比例由 64.80%下降至 28.59%，不再纳入合并范围。
2023年8月本公司控股子公司宁波三环磁声工贸有限公司投资设立子公司 Magsound Korea Co. Ltd. ，持股比例100%。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高性能钕铁硼磁体制备工艺研究 通过配方改善、工艺过程优化等综合技术的提升，进一步提高产品的磁性能。 研发阶段 制备出磁能积和内禀矫顽力双高的高性能烧结钕铁硼磁体。 深入挖掘各工艺环节的潜力，突破关键工艺的瓶颈，持续提升烧结钕铁硼的技术水平，有助于公司建立产品在市场竞争中的技术壁垒。重稀土减量化组合技术机制研究 针对晶粒细化、晶界扩散和晶界调控等重稀土减量化技术进行组合实施并对其提升矫顽力机制进行探索，优化低/无重稀土高矫顽力磁体制备方法。 研发阶段 制备出低/无重稀土高矫顽力磁体。 重稀土减量化组合技术的研究有助于公司低/无重稀土高矫顽力磁体的开发，进而降低公司在新能源汽车驱动电机、节能家电、工业电机等应用领域产品的配方成本，使公司在这些领域应用的产品更具市场竞争力。高性价比La、Ce稀土替代磁体研究开发 磁体中增加高丰度元素的替代量，从而达到较高水平的性价比。 研发阶段 开发出高含量La、Ce稀土元素替代烧结磁体。 增加磁体高丰度稀土元素替代量，提高烧结钕铁硼产品性价比。重稀土特效利用烧结钕铁硼研发与产业化 实现重稀土特效应用在千吨级生产线上的技术推广。 研发阶段 面向新能源汽车为代表的各类高端电机的应用，研究开发低重稀土磁体基材和多种晶界扩散工艺，实现重稀土的特效应用在千吨级生产线的技术推广。 扩大高性能烧结钕铁硼产能，增加公司行业影响力，推动新能源汽车等绿色低碳行业发展和稀土资源的高效利用。超高转速车用驱动马达双高磁体的应用开发 开发更好适应新能源汽车车载平台实际工况需求的高性能磁体。 研发阶段 开发出最大磁能积(MGOe)+矫顽力(kOe)不小于80，且能更好满足新能源汽车车载平台的转速高、动态响应快、传动效率高、噪音小等实际工况需求的量产磁体。 高效对接新能源汽车用磁体的迭代要求，不断扩大新能源头部车企的市场份额。高效节能钕铁硼新型装备线工艺研发及产业化 开发设计布局紧凑、效率高、自动化程度高、全封闭低氧化的“磁场成型-等静压-柔性切割-连续烧结”创新装备线。 研发阶段 研制出一条高效节能钕铁硼压制成型、柔性切割及连续烧结创新装备线。 高效节能钕铁硼压制成型、柔性切割及连续烧结装备线创新技术，高效洁净，提高材料利用率，节约成本。烧结钕铁硼磁体降碳研发 既可以减少稀土用量，降低成本，又可以满足高性能产品生产需求，有效实现降耗增效。 已完成 制备出低稀土、低碳含量、高性能磁体，有效实现降耗增效。 降本、提质、增效各向异性粘结磁体开发 开发高性能各向异性粘结磁体。 研发阶段 制备出各向异性粘结磁体，扩大应用领域。 增加公司在高性能粘结磁体应用需求上的竞争力。新型晶界扩散技术研究开发 开发高性价比的晶界扩散源和扩散处理方法。 研发阶段 开发出新的晶界扩散扩散源及配套的工艺方案，进一步降低晶界扩散工艺中重稀土元素使用量。 优化扩散源配方，降低晶界扩散工艺的重稀土元素使用量，提高晶界扩散工艺的性价比，能在较大的产品范围里降低成本，提高晶界扩散产品的市场竞争力。新型电泳漆研发 提高钕铁硼表面涂层防腐性能。 研发阶段 制备出耐高温、耐溶剂的电泳涂层。 研发新技工艺，提升产品环境适应性，满足市场需求。电机用磁体服役特性研究 系统地建立磁体在实际电机运行状态下的表征方法和表征指标；将电机输出特性与磁体物理参数之间建立合理的关联关系。 已完成 更好地开发出符合电机服役要求的磁体。 全面提升公司在电机应用磁体开发技术方面的实力，更好地为稀土永磁电机应用服务。
5、现金流
五、非主营业务分析
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
下调，应收票据、应收账款、应收款项融资都相对受到影响所致投资性房地产 27,440,457.80 0.24% 29,035,908.34 0.25% -0.01%长期股权投资 428,668,219.54 3.82% 369,257,733.22 3.15% 0.67%所致在建工程 168,143,759.40 1.50% 285,323,632.56 2.44% -0.94%使用权资产 40,250,094.15 0.36% 25,594,113.51 0.22% 0.14%跌，流动资金压力相对较小，本部、子公司减少了短期借款所致合同负债 76,093,552.73 0.68% 94,276,866.71 0.80% -0.12%所致租赁负债 32,466,353.66 0.29% 19,485,902.32 0.17% 0.12%境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动-3,996,750.00元为本期处置远期结售汇合约减少公允价值3,996,750.00元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、截至2023年12月31日，其他货币资金中 50,661,947.89元使用受到限制，其中银行承兑汇票保证金4,842,331.68元，保函保证金 2,181,906.16元，住房基金专户款项 133,054.45元，持有至到期的定期存款43,504,655.60元。
2、截至2023年12月31日，本公司之子公司天津三环乐喜新材料有限公司为取得银行借款与中国农业银行股份有限公司天津经济技术开发区分行签订了编号为 12010420200000164号的固定资产抵押借款合同，抵押的固定资产（四厂
基建）原值为316,323,775.38元，净值为300,788,231.60元； 抵押的无形资产（土地使用权）原值为23,381,000.00元，净值为20,365,630.56元。抵押期限为2020年9月8日至2027年3月5日，抵押最高债务限额为300,000,000.00元，实际借款金额为249,975,691.97元。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无变化报告期实际损益情况的说明 本报告期已交割的远期结汇产生收益 -2,479.99万元。套期保值效果的说明 报告期内，受国际政治、经济形势等因素影响,以美元为主的外币汇率震荡幅度不断加大,外汇市场风险显著增加。公司通过开展外汇远期结售汇业务,一定程度上降低了汇率大幅波动对公司的影响。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市 （一）风险分析公司开展外汇远期结售汇及外汇期权业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时按照公司预测收支款项期限和金额进行交易委托。远期结售汇及外汇期权业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但同时也会存在一定风险：
1、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
2、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完
场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会。
3、法律风险：公司与银行签订远期结售汇、外汇期权业务协议，需严格按照协议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司损失。
（二）采取的风险控制措施
1、选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇、外汇期权业务开展套期保值业务，并只能在董事
会授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。
2、制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
3、加强对银行账户和资金的管理，严格资金预测、划拨和使用的审批程序。
4、公司定期对上述业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检
查。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司从事衍生品投资选择的银行和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。规的情况，相关业务履行了相应的决策程序，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公司开展远期结售汇及外汇期权业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
元；募集资金账户余额合计为1,163.45万元。 0合计 -- 67,736募集资金总体使用情况说明经中国证监会出具的《关于核准北京中科三环高技术股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2021〕3203号）核准，公司获准向原股东配售15,978万股新股。公司于2022年2月23日完成向原股东配售股份的方式发行人民币普通股（A股）150,525,773股，发行价格为4.50元/股，募集资金总额人民币677,365,978.50元，扣除发行费用11,577,624.56元（不含增值税），募集资金净额为人民币665,788,353.94元。上述募集资金已全部到位，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次配股的资金到位情况进行了审验，并于2022年2月25日出具了致同验字（2022）第110C000099号《北京中科三环高技术股份有限公司验资报告》。截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金59,993.37万元，暂时补充流动资金5,600.00万元，累计银行存款账户利息收入扣除手续费净额为177.99万元，其中2023年实际使用募集资金金额为18,167.67万元，暂时补充流动资金5,600.00万元，2023年银行账户利息收入扣除手续费净额为43.69万元，截至2023年12月31日，募集资金账户余额合计为1,163.45万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、宁波
科宁达
工业有
限公司 否 9,492.1 9,492.1 3,673.14 8,612.46 90.73%2024年12月31日 不适用 否高性能稀土永磁材料扩产改造项目
2、宁波
科宁达
和丰新
材料有
限公司
高性能
稀土永
磁材料
扩产改
造项目 否 7,929.3
2 7,929.3
12月31
日 不适用 否
3、宁波
科宁达
鑫丰精
密制造
有限公
司磁性
材料机
加工项
目 否 7,365.5
8 7,365.5
12月31
日 不适用 否
4、宁波
科宁达
日丰磁
材有限
公司磁
性材料
电镀园
区项目 否 14,213 14,213 4,531.46 12,823.98 90.23%2024年12月31日 不适用 否
5、年产
5,000
吨高性
能烧结
钕铁硼
磁体建
设项目
（一
期） 否 27,578.
84 27,578.
84 8,843.1 27,590.3 100.04%2024年03月11日 不适用 否承诺投资项目小计 -- 66,578.84 66,578.84 18,167.67 59,993.37 -- -- 0 -- --超募资金投向无超募资金合计 -- 66,578.84 66,578.84 18,167.67 59,993.37 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益 考虑到下游需求、市场竞争环境等客观因素变化的影响，公司主动放缓了部分募集资金投资项目的建设节奏，导致项目整体进度未达预期。明 无。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年8月1日召开第八届董事会2022年第四次临时会议、第八届监事会2022年第二次临时会议审议通过了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币20,183.87万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用根据公司2023年3月28日第八届董事会第十二次会议审议并通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用部分闲置募集资金11,000.00万元暂时补充流动资金12个月，到期归还至募集资金专用账户。根据上述决议，公司在规定期限内实际使用10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。在上述期限内，用于暂时补充流动资金的款项已全部归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金已按照《募集资金管理制度》的规定进行专户存储，继续投入相关募集资金项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
三环瓦克
华（北 子公司 稀土永磁
材料及其 9,019.61万元 26,469.30 -5,235.66 27,689.14 -8,281.68 -8,290.82
京）磁性器件有限公司 应用产品的技术开发、生产与销售上海三环磁性材料有限公司 子公司 稀土永磁材料及其应用产品的技术开发、生产与销售 186,601.68万日元 45,058.03 34,684.24 31,211.66 75.58 717.98宁波三环磁声工贸有限公司 子公司 国际贸易 1,058万元 175,880.07 95,924.58 322,264.65 28,460.05 21,461.17中科三环（赣州）新材料有限公司 子公司 稀土永磁材料及其应用产品的技术开发、生产与销售 2亿元 48,038.58 39,658.32 375.58 -1,759.41 -1,455.52
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年02月01日 北京 实地调研 机构 华创证券等 公司生产经营情况 2023-001
2023年02月15日 北京 实地调研 机构 海通国际等 公司生产经营情况 2023-002
2023年02月22日 北京 实地调研 机构 华泰证券等 公司生产经营情况 2023-003
2023年03月29日 北京 电话沟通 机构 银河证券等 公司生产经营情况 2023-004
2023年03月30日 北京 电话沟通 机构 华泰证券等 公司生产经营情况 2023-005
2023年03月31日 北京 实地调研 机构 中信证券等 公司生产经营情况 2023-006
2023年04月18日 全景网 其他 其他 全体投资者 业绩说明 2023-007
2023年05月11日 北京 实地调研 机构 中航证券 公司生产经营情况 2023-008
2023年05月23日 北京 实地调研 机构 海通国际 公司生产经营情况 2023-009
2023年06月01日 北京 实地调研 机构 华西证券等 公司生产经营情况 2023-010
2023年06月13日 北京 实地调研 机构 开源证券等 公司生产经营情况 2023-011
2023年06月27日 北京 实地调研 机构 德邦证券等 公司生产经营情况 2023-012
2023年06月29日 北京 实地调研 机构 保宁资本等 公司生产经营情况 2023-013
2023年07月06日 北京 实地调研 机构 华泰证券等 公司生产经营情况 2023-014
2023年07月13日 北京 实地调研 机构 东方财富证券等 公司生产经营情况 2023-015
2023年08月21日 北京 电话沟通 机构 中信证券等 公司生产经营情况 2023-016
2023年10月26日 北京 电话沟通 机构 华创证券等 公司生产经营情况 2023-017
2023年11月16日 北京 实地调研 机构 民生证券等 公司生产经营情况 2023-018
2023年12月26日 北京 实地调研 机构 光大证券等 公司生产经营情况 2023-019十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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