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| 金力永磁(300748)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持
高性能钕铁硼永磁材料属于国家重点新材料和高新技术产品，一直受到国家相关产业政策的大力支持。自《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》实施以来，各地、各部门均围绕“十四五”规划纲要制定了一系列细化政策措施，2023年，中共中央、国务院印发了《质量强国建设纲要》再次强调“在推动经济质量效益型发展方面提出树立质量发展绿色导向，包括开展重点行业和重点产品资源效率对标提升行动、加快低碳零碳负碳关键核心技术攻关、推动高耗能行业低碳转型等”。2024年 3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，提出实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、标准提升四大行动。到2027年报废汽车回收量较2023年增加约一倍，二手车交易量较2023年增长45%，废旧家电回收量较2023年增长30%。稀土永磁材料在推动智能制造和绿色制造等高质量发展过程中，有着不可或缺的核心地位，稀土永磁材料产业延续了快速发展态势。
2、高性能稀土永磁材料应用广阔，市场需求高速增长
高性能稀土永磁材料是清洁能源和节能环保领域必不可少的核心材料，其有助于降低各类电机的耗电量，节能效果显著。稀土永磁材料下游应用领域广阔，符合国家大力倡导的节能环保理念，对国家实现节能减排目标意义重大，为全球早日实现“碳达峰、碳中和”做出突出贡献。
随着世界对全球气候变化的共识，碳减排成为环境保护的关键方面。为应对气候变化，全球各国政府在推广新能源及减少碳排放方面采取积极行动。特别是，我国计划分别于2030年及2060年前实现碳达峰及碳中和。稀土永磁材料在减少碳排放方面突显出固有优势。根据弗若斯特沙利文的报告，全球50%以上的电力消耗来自电机，而与传统电机相比，稀土永磁材料电机可节省高达 15%至 20%的能源。
此外，稀土永磁材料的应用使变频家电、新能源汽车及汽车零部件以及 3C智能电子产品实现更轻量小型化，符合消费者的偏好。根据弗若斯特沙利文的报告，高性能稀土永磁材料的全球消费量由2018年的 4.75万吨增至2023年的 10.25万吨，复合年增长率约为 16.6%。到2028年全球高性能稀土永磁的消费量将达到 22.71万吨，2023年至2028年的复合年增长率为 17.2%。
注：上图为“2018年至2028年（预测）的高性能稀土永磁材料全球消费量”，来自弗若斯特沙利文报告。
（1）新能源汽车领域
新能源汽车是高性能钕铁硼永磁材料应用的主要领域之一。世界各国政府纷纷出台政策促进新能源汽车市场的发展。根据乘联会公布的2023年乘用车销量数据，全年新能源乘用车国内零售达 774万辆，同比增长36.20%，占全年乘用车零售销量的 35.66%，新能源汽车渗透率提高了 8.04个百分点，新能源汽车的消费逐步由政策引导驱动转入市场需求主导的双轮驱动。此外，全球新能源车市场也保持着高速增长，据 CleanTechnica公布的全球新能源乘用车销量，2023年全球新能源汽车累计销量为 1,368.93万辆，同比增长31.00%，占整体市场 16%份额。目前全球众多车企已发布了相关新能源汽车规划，积极布局新能源汽车产能，高性能钕铁硼永磁材料作为新能源汽车驱动电机核心零部件，未来仍将保持旺盛需求。
根据弗若斯特沙利文的报告, 全球新能源汽车市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的 0.64万吨增加至2023年的 4.32万吨，复合年增长率达约 46.5%。到2028年全球新能源汽车市场对稀土永磁材料的消费量预期将达到 12.76万吨，2023年至2028年的复合年增长率为 24.2%。
（2）节能变频空调领域
2019年，国家发改委、工信部等七部门联合发布《关于印发〈绿色高效制冷行动方案〉的通知》（发改环资〔2019〕1054号），明确到2022年，家用空调能效准入水平提升 30%，到2030年，主要制冷产品能效准入水平再提高 15%以上。随着《房间空气调节器能效限定值及能效等级》于2020年7月1日正式实施，定频空调产品全面淘汰，高效能的变频空调成为市场主流，而高性能钕铁硼磁钢作为变频空调压缩机核心材料，未来需求将大幅增长。根据产业在线数据显示，2023年中国家用空调产量为 17,044万台，达到历史新高，内外销市场均有新突破，其中变频家用空调产量达到 11,984万台，渗透率高达 70.3%。
根据弗若斯特沙利文的报告，全球节能变频空调市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的 0.63万吨增加至2023年的 1.29万吨，复合年增长率达约 15.4%。到2028年全球节能变频空调的稀土永磁材料的消费量将达到 2.27万吨，2023年至2028年的复合年增长率约为 12.0%。
（3）风力发电领域 2022年6月1日，国家发展改革委员会、国家能源局等 9部门联合印发《“十四五”可再生能源发展规划》。规划提出，2025年可再生能源年发电量达到 3.3万亿千瓦时左右。“十四五”期间，可再生能源发电量增量在全社会用电量增量中的占比超过 50%，风电和太阳能发电量实现翻倍。2022年共计 23 省份公布各自的“十四五”能源相关专项规划。彭博新能源财经近日发布数据显示，2023年全球风电新增装机容量为 118GW，相较于2022年增长36%。2023年3月27日，全球风能理事会 （GWEC）发布《2023全球风能报告》预计，全球范围内快速调整的政策环境已为未来几年的加速发展奠定了基础，预计未来五年平均每年风电新增装机将达到 136GW，实现 15%的复合增长率。到2024年，全球陆上风电新增装机将首次突破 100GW；到2025年全球海上风电新增装机也将再创新高，达到 25GW。
目前风力发电电机主要有四种，双馈异步风力发电系统、电励磁直驱风力发电系统、永磁半直驱和永磁直驱同步电机；其中半直驱和直驱同步电机需要使用钕铁硼永磁体，并且由于其易于维护，渗透率快速提升。未来随着机组大型化，尤其是海上风电装机量占比快速提升，永磁电机的市占率也将进一步提升，将进一步促进高性能钕铁硼永磁材料的消耗量增长。
根据弗若斯特沙利文的报告，全球风电市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的 0.67万吨增加至2023年的 1.28万吨，复合年增长率达约 13.8%。到2028年全球风电市场对稀土永磁材料的消费量将达到 2.40万吨，2023年至2028年的复合年增长率为 13.4%。
（4）机器人及工业伺服电机领域
得益于计算机和自动化技术的发展，现代工业机器人的发展史在上世纪 50年代正式拉开帷幕，经过 60多年的发展，工业机器人技术日趋成熟，并被广泛应用于汽车、光伏、锂电、机械加工、电子电气、食品、医药、物流等诸多领域。随着新一代信息技术、生物技术、新能源技术、新材料技术等与机器人技术加快融合，人工智能不断发展和深入应用，机器人的智能化程度不断提高，在不同应用领域的创新发展日新月异。国际机器人联合会（IFR）展望，到2024年全球机器人市场规模将继续保持双位数的增长，达到 660亿美元。2021年 12月，工信部等十五部门联合印发《“十四五”机器人产业发展规划》提出，机器人被誉为“制造业皇冠顶端的明珠”，其研发、制造、应用是衡量一个国家科技创新和高端制造业水平的重要标志。2023年 10月，工信部发布《人形机器人创新发展指导意见》，首次将人形机器人产业提升至国家层面指导意见，旨在到2025年建立创新体系，突破核心技术，确保核心部培育、场景拓展、生态营造、保障措施等维度均进行具体部署。高性能钕铁硼磁钢是机器人及工业伺服电机关键零部件，伴随机器人及工业伺服电机领域的快速发展，该领域未来将成为高性能钕铁硼磁钢应用的重要增长点。
根据弗若斯特沙利文的报告，到2028年全球工业机器人市场对稀土永磁材料的消费量将达到 0.66万吨，2023年至2028年的复合年增长率为 13.5%。全球人形机器人市场对稀土永磁材料的消费量将达到 2,887.5吨，2023年至2028年的复合年增长率约为 162.2%。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，公司持续聚焦主业，管理团队在公司核心价值观“客户导向、价值共创”的引领下，在董事会制订的发展战略指引下，努力平安地穿越了2020年以来四年的稀土价格大幅上涨及回落的周期，克服了行业竞争加剧等不利因素影响。2023年，公司新建项目逐步落地，产能稳步提升，加速推动公司生产管理信息化、自动化，积极拓展人形机器人等新兴领域业务，加强公司 ESG建设，不断完善公司治理，公司综合实力进一步增强。
（1）聚焦主业稳定经营
2023年，稀土原材料价格出现较大波动，以金属镨钕（含税价格）为例，根据亚洲金属网、中国稀土行业协会等公布数据，2023年1-12月平均价格为 65.14万元/吨，较2022年同期平均价格 101.21万元/吨下降约 35.64%。另外2023年 1月平均价格为 87.64万元/吨，到2023年 12月平均价格为 55.75万元/吨，年初以来稀土原材料价格产生较大幅度波动。公司管理层及时采取应对策略，把握市场机遇，稳定经营。2023年度公司高性能稀土永磁材料总销量 15,122吨，较上年同期增长25.60%。同时公司持续加大在磁材、磁组件及机器人自动化方面的研发投入，2023年度公司研发费用 3.54亿元，较上年同期增长4.86%，占营业收入的比例为 5.29%。
报告期内，公司持续聚焦新能源和节能环保领域，专注于新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电、3C、机器人及工业伺服电机、节能电梯等核心应用领域。2023年度，公司实现营业收入668,786.44万元，同比下降6.66%；境内销售收入 543,864.22万元，同比下降14.30%，境外销售收入124,922.22万元，同比增长52.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 56,369.28万元，同比下降19.78%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 49,340.34万元，同比下降27.68%；扣除2022年度因港股上市融资取得的汇兑收益 1.5亿元及本年新增研发费用 1,640万元等因素影响，2023年度公司净利润较2022年度基本保持稳定。2023年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长，达 15.18亿元。
（2）夯实新能源及节能环保领域市场地位
2023年，公司新能源汽车及汽车零部件领域收入达到 33.03亿元，较上年同期增长14.33%，2023年，公司新能源汽车驱动电机磁钢产品销售量可装配新能源乘用车约 390万辆，根据 CleanTechnica公布数据，2023年全球新能源乘用车销量为 1,368.93万辆。作为全球新能源汽车行业驱动电机用磁钢的领先供应商，公司产品已被全球前十大新能源汽车生产商采用。2023年 11月，公司凭借突出的综合实力及贡献，在比亚迪新能源汽车2023年核心供应商大会中荣获“特别贡献奖”。
2023年，公司节能变频空调领域收入达到 13.24亿元，公司节能变频空调磁钢产品销售量可装配变频空调压缩机约 5,400万台。公司在全球节能变频空调领域继续保持领先地位，全球变频空调压缩机前十大生产商中的八家均为公司客户。2024年 1月，公司荣获美的工业技术事业群颁发的2023年度“优秀供应商”奖项。
2023年，公司在风力发电领域收入达到 5.85亿元，公司该领域产品销售量可装配风力发电机的装机容量约 3.9GW，全球前十大风电整机厂商中的五家是公司的客户。公司连续九年荣获金风科技质量信用 AAAAA供应商。
2023年，公司机器人及工业伺服电机领域收入达到 2.17亿元，此外公司还积极布局 3C、节能电梯、（3）提升精益管理，持续加大研发投入
公司把科技创新驱动视为智能制造发展的重要支撑，致力于加强产学研协同创新，着力突破关键核心技术，以提升公司核心竞争力。2023年，公司持续推进生产管理信息化、自动化工作，公司精益化生产已形成成熟有效的体系，通过对信息化管理系统的不断优化，设备物联网应用技术的研发应用，信息化水平及精益管理能力大幅提升，以及通过自动化生产设备等硬件升级，逐步构建起了“自动化、智能化、数字化”三位一体的生产系统。在技术研发方面，公司已掌握以晶界渗透技术为核心的自主核心技术及专利体系，包括晶界渗透技术、配方体系、晶粒细化技术、一次成型技术、生产工艺自动化技术以及耐高温耐高腐蚀性新型涂层技术。截至2023年12月31日，包括欧、美、日等海外地区，公司共拥有已授权和在审中的发明及实用新型专利 115件。2023年度公司高性能稀土永磁材料总产量 15,154吨，较上年同期增长18.52%，其中使用晶界渗透技术生产 13,226吨高性能稀土永磁材料产品，较上年同期增长32.72%，占同期公司产品总产量的 87.28%，较上年同期提高了 9.34个百分点。公司牢记“技术创新是企业的命根子”，除在高性能稀土永磁材料性能提升、配方优化、回收利用等方面保持研发投入外，在人形机器人等领域磁组件产品研发、机器人及自动化装备等方面也不断加大研发投入，提升公司高端磁材、磁组件研发生产能力及自动化、信息化水平，提升公司在人形机器人、新能源汽车等领域的市场竞争力。2023年，公司研发费用 3.54亿元，占营业收入的比例为 5.29%，较2022年增加 1,641万元。报告期内，公司与相关院校及科研院所保持广泛和深入的产学研合作关系，公司承担了国家重点研发计划“稀土永磁生产过程磁特性和缺陷检测技术的研究”课题相关项目研究任务，并与江西理工大学签署战略合作框架协议，以及作为牵头企业参与赣州稀有金属市域产教联合体的申报工作，并被纳入首批国家级市域产教联合体名单。
（4）公司产能项目如期建设
公司的毛坯产能已具备年产 2.3万吨的生产能力，2023年全年产能利用率达 90%以上。包头二期12000吨/年产能项目、宁波 3000 吨/年高端磁材及 1亿台套组件产能项目、赣州高效节能电机用磁材基地项目正在按计划建设，上述项目预计2024年逐步投入使用。公司规划到2025年建成 40,000吨高性能稀土永磁材料产能及先进的磁组件生产线。
2023年 1月，公司在墨西哥注册成立全资子公司 JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V.，公司规划在墨西哥投资建设“墨西哥新建年产 100万台/套磁组件生产线项目”，目前项目正稳步推进中。
（5）按期实施股份回购
公司于2023年10月30日召开董事会，审议通过《关于〈回购公司股份方案〉的议案》，截至2023年12月22日，公司以集中竞价交易方式累计回购本公司股份 8,015,784股，占公司现有总股本约0.60%。回购股份最高成交价 20.55元/股，最低成交价 19.22元/股，成交总金额 159,983,171.22元，公司本次回购股份方案已实施完毕。
（6）保持较高比例现金分红
自上市以来，公司业务规模得到极大的发展，同时公司积极采取现金分红政策，让广大投资者充分享受公司的发展成果和持续回报。公司2018年上市至今，每年均进行现金分红，已累计现金分红超过6亿元，累计现金分红金额占累计归属于上市公司股东净利润的比例超过 35%。公司2023年度利润分配方案为以权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司 A股回购专户持有股份数量的 A股与H股的股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.6元（含税），预计分红金额为 3.47亿元，占公司2023年归属于上市公司股东净利润的比例超过 60%。
（7）重视 ESG建设，积极履行社会责任
公司牢记“用稀土创造美好生活”的使命，高度重视 ESG建设，致力于保护环境及履行企业社会责任。公司通过建设光伏电站、技术创新、精益生产、工艺节能、效率提升、设备更新换代、转换绿色电力等各种方式减少自身碳排放，并通过向多家新能源及节能环保龙头企业提供稀土永磁材料，共同助力世界实现碳中和目标。2023年，公司继续获得 SGS颁发的 ISO14064碳排查证书及 PAS2060碳中和证书；公司磁钢产品在新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电领域的销售量共助力减少碳排放约 3,402万吨。
公司始终致力于提升自身的 ESG表现。我们将合规经营、低碳发展、环境管理、品质保障、安全责任、人才管理和回馈社会等 ESG因素融入公司业务运营及日常管理，积极履行社会责任。2023年 10月，公司设立环境、社会及治理（ESG）委员会，全面统筹公司 ESG相关工作，不断完善 ESG策略，同时，公司持续加强 ESG体系建设，2023年公司在标普全球 ESG评分成绩居全球行业领先水平，并被国证 ESG评价和中证 ESG评价评为最高级别：AAA，还获得中国上市公司协会颁发的“2023年上市公司 ESG优秀实践案例”、证券日报颁发的“2023 ESG先锋践行者案例”等多项大奖，公司的 ESG工作得到了客户和资本市场的认可。
公司积极推动绿色电力合作等事项落实。报告期内，公司与金风科技全资子公司赣州天诚同创智慧司与华润新能源投资有限公司合作的“华润新能源包头金力永磁 3.2MW分布式光伏发电项目” 已完成政府公示，计划2024年建成并网发电；金力宁波公司计划通过在厂区设计安装雨水收集回用系统、铺设光伏面板及屋顶绿化等方式，实现“海绵工厂”建设目标。
公司注重社会责任，积极参加社会公益。自2012年设立高校奖学金以来，公司共为 1,060人次大学生颁发奖学金，累计奖励金额 376万元。公司2023年持续加大在健康安全生产及环保方面的投入，报告期内环保和健康安全支出合计约 2,489万元。公司依法纳税，报告期内母公司上缴各项税金约 1.26亿元，连续十二年荣获赣州经开区纳税大户；另外金力包头公司2023年上缴各项税金约 2,584万元。
（8）公司治理持续完善及优化，加强投资者关系管理工作
作为 A+H上市公司，公司持续完善优化法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员明确权责事项且稳健运行。公司在满足两地上市治理要求的同时，结合公司发展战略及实际情况，公司董事会层面日益多元化，执行董事具备丰富的企业管理经验。在完善公司制度方面，公司及时根据相关法律法规梳理修订内控制度，充分保证公司内部治理的准确有效。此外，公司十分重视投资者关系管理工作，积极开展与投资者的沟通。
公司凭借在公司治理、信息披露、投资者关系管理、规范运作等方面的优异表现，在深交所公布2022年度上市公司信息披露考评中，公司再次荣获 A（优秀）评级，连续四年获得该类评级。公司在第十七届中国上市公司价值评选中，荣获“创业板上市公司价值 50强”奖项；在第十八届中国上市公司董事会“金圆桌奖”评选活动中，公司获得“公司治理特别贡献奖”奖项；公司成功入选中国上市公司协会“2023年度上市公司董办优秀实践案例”；在“全景投资者关系金奖”2022年度全国性评选活动中，公司投资者关系工作以优异的表现脱颖而出，荣获“杰出 IR公司”、“杰出 IR团队”、“最佳机构沟通奖”等奖项。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
注：公司其他业务主要为钕铁硼生产过程中产生的磁泥废料的销售等。
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
钕铁硼磁钢 销售量 吨 15,122.34 12,040.56 25.60%生产量 吨 15,154.12 12,786.27 18.52%库存量 吨 1,209.24 920.40 31.38%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用
2023年末产品库存量同比增长31.38%，主要是公司2023年度产销量增长所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
1、2023年年初以来稀土原材料价格出现较大幅度波动，由于成本与售价在短期内的传递差异会对毛利率有一定的下降影响。
2、第四季度由于受到市场竞争加剧的影响，产品单位售价的下降幅度超过单位成本的下降幅度，使得第四季度毛利率明显下降，因此拉低了全年的毛利率水平。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否 2023年1月29日，本公司通过全资子公司金力永磁绿色科技（香港）有限公司（“香港绿色科技”）及金力稀土永磁（香港）有限公司（“金力香港”）在墨西哥新莱昂州蒙特雷市成立全资子公司 JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V. ，其中：香港绿色科技持股 99.99%，金力香港持股 0.01%，已完成注册登记手续并取得登记证书，注册资本为 214,701,273.85墨西哥比索，营业期限为2023年01月13日至长期。
经营范围主要从事磁组件的研发、制造、销售等，货物进出口等。截至2023年12月31日，香港绿色科技对其支付投资款共计美元 1,251万元。 2023年9月11日，本公司通过控股子公司江西金力粘结磁有限公司（“金力粘结磁”）设立子公司宁波仁磁科技有限公司，注册资本 300万元，主要经营范围为技术研发及磁性材料销售，金力粘结磁持股比例 100%，截至2023年12月31日，尚未实缴投资额。 2023年10月10日，本公司通过全资子公司宁波投资增资参与投资设立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），宁波投资于2023年10月10日签署了《宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，作为有限合伙人参与成立了宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），协议约定投资金额人民币 15,000万元，投资比例 93.75%。于2023年10月16日，实缴投资金额 5,017万元，实缴比例为 83.40%。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
币募集资金逐步结汇取得；而2023年公司取得汇兑收益约3,300万元，较2022年度大幅减少）研发费用 353,884,217.41 337,476,162.16 4.86% 本报告期继续加大研发投入，2023年研发费用占收入的比例为 5.29%。其中，第四季度研发费用约 9,746万元，较前三季度均值增加约 1,200万元
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响新能源汽车高性能烧结钕铁硼磁钢关键工艺研发及产业化 本项目旨在开发高剩磁高矫顽力的磁钢，使磁钢在新能源汽车驱动电机高速运转时，具备较强的抗高温退磁性能。 批量生产 提高产品的耐温性 开发高剩磁且耐温性好的磁钢来满足新能源汽车驱动电机的需求，有利于公司开拓新能源汽车市场。烧结钕铁硼回用料循环利用技术开发及应用 稀土为不可再生资源且价格昂贵，本项目研究钕铁硼磁体废料的循环利用，节约稀土资源，降低原材料投入成本，增加产品的竞争力。 批量生产 实现中高端牌号上采用废旧磁钢回收利用 烧结钕铁硼回用料循环利用是针对废旧磁钢的全元素短流程回收技术，该技术进一步完善公司回收绿色产业链，提高了废旧磁钢的利用效率、降低回收工艺成本、同时减少了回收利用过程碳排放。高可靠性磁钢、精密组件关键技术研究及绿色制备 为满足客户对产品高可靠性的需求，开发高可靠性磁钢及精密组件关键技术，使用可回收原材料制备出具有更强镀层结合力和更高盐雾耐久的绿色产品。 中试阶段 制备高可靠性磁钢，开发先进精密组件自动生产线 研发高可靠性磁钢产品同时结合精密组件技术，开发出满足客户各种要求的精密组件产品，建立更加先进的精密组件自动生产线。设备物联网应用技术开发 旨在解决自动化设备需要在人工干预的条件下才能实现多设备协同工作问题；同时充分利用自动化设备运行时会产生大量的数据。 开发测试阶段 关键设备实现自动化运行以及数据采集云存储 提升生产线过程检测、生产设备监控、材料消耗监测的能力和水平，实现对工业生产过程中加工产品参数实时监控，提高产品质量，优化生产工艺流程。物联网的工业应用还能将传感器技术和制造技术相融合，实现对产品设备操作使用记录、设备故障诊断的远程监控。
5、现金流
（1）2023年度经营活动产生现金流量净额为 151,776.57万元，比上年同期增加 389.41%，主要系报告期加大销售回款力度所致。
（2）2023年度筹资活动产生现金流量净额为-81,562.57万元，与上年同期下降133.48%，主要系去年同期 H股上市完成并收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
主要系报告期加大销售回款力度以及优化支付方式等所致。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1、交易性金融资
产（不含衍生金融
资产） 143,470,760.00 3,609,194.50 59,999,985.00 2,432,860.00 209,512,799.50
金融资产小计 143,470,760.00 3,609,194.50 59,999,985.00 2,432,860.00 209,512,799.50其他权益工具投资 13,305,785.12 -43,866.07 13,261,919.05应收款项融资 97,088,156.37 115,400,481.85 212,488,638.22其他变动的内容交易性金融资产其他变动主要由于外汇汇率变动所致；应收款项融资其他变动主要由于期末在手银行承兑汇票增加所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
说明:以上投入均为累计现金投入口径。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化品种市场透明度大、成交活跃、流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。套期保值效果的说明 公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的外汇套期保值业务，能使其持有的一定数量的外汇资产及外汇负债一定程度上有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性，同时能合理降低财务费用。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的 外汇套期保值业务的风险分析风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：公司外汇金融衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银
行等金融机构，履约风险较低。
4、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
6、为有效防范公司开展套期保值业务的风险，公司拟采取以下风险控制措施：
（1）制度完善：严格按照公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的有关规定，对外汇套期保值产
品投资的进行决策、授权、风险管理、办理等。
（2）专人负责：由公司相关人员组成的工作小组，负责外汇套期保值产品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
（3）产品选择：在进行外汇套期保值交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务。
（4）交易对手管理：充分了解办理外汇套期保值产品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的
交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专业机构对外汇套期保值产品的交易模式、交易对手进行分析比较。
（5）风险预案：预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟踪外汇套期保值产品公允价值的
变化，及时评估已交易外汇套期保值产品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。
（6）例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及
账务信息进行核查。
（7）定期披露：严格按照法律、法规及深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
已投资衍生品报告期
内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 每月底根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年03月31日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2023年06月21日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用金融工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可控的。因此，独立董事一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江西金力永磁科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监
许可〔2020〕2901号）同意注册，本公司向特定对象发行股票 15,725,922股，每股发行价格为 33.13元，募集资金总额为人民币 520,999,795.86元，海通证券股份有限公司于2021年1月8日将扣除保荐及承销费用人民币 6,772,997.35元（不含税）后的余额人民币 514,226,798.51元已全部划转至公司银行账户。公司本次募集资金总额为人民币 520,999,795.86元，扣511,637,175.88元。伙）已对上述募集资金到账情况进行了验资，并于2021年1月11日出具了“信会师报字[2021]第 ZC10002号”验资报告。
2、2021年1月15日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》等相关规定，公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金，合计 5,711,479.98元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZC10007号）；公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。
3、报告期内，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督和检查。
4、2021年8月26日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目中不超过人民币 20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12个月，到期将归还至公司募集资金专户。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。2022年7月11日，公司将部分上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 3,000万元归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2022年8月26日，公司将上述用于暂时补充流动资金的剩余部分闲置募集资金 17,000万元归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
5、2022年10月25日，公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金 投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目中不超过人民币 6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12个月，到期将归还至公司募集资金专户。2023年8月1日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 6,000万元归还至公司募集资金专户。
6、2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》：同意公司将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 3000吨新能源汽车及 3C领域高端磁材项目”结项，并将节余募集资金（含利息收入）1,705.86万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。公司于2023年10月26日完成节余募集资金 1,705.86万元永久性补充流动资金，2023年 11月，募集资金账户已注销。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产 3000吨新能
源汽车及 3C领
域高端磁材项目 否 47,800.00 36,600.00 8,756.63 35,495.63 96.98%2023年12月31日 不适用 不适用 不适用 否补充流动资金 否 20,000.00 14,563.72 0 14,563.72 100.00% 不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目小计 -- 67,800.00 51,163.72 8,756.63 50,059.35 -- -- 不适用 不适用 -- --超募资金投向不适用合计 -- 67,800.00 51,163.72 8,756.63 50,059.35 -- -- 不适用 不适用 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生还至公司募集资金专户。2023年8月1日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 6,000万元归还至公司募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》：同意公司将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 3000吨新能源汽车及 3C领域高端磁材项目”结项，并将节余募集资金（含利息收入）1,705.86万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。募集资金产生节余的原因包括：
1、在项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。
2、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。
3、由于尚未支付的合同尾款支付时间周期较长，部分资金尚未支付。
尚未使用的募集
资金用途及去向 “年产 3000吨新能源汽车及 3C领域高端磁材项目”已结项，节余募集资金永久性补充流动资金。
募集资金使用及
披露中存在的问
题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
组件生产线项目”项目建设主体。
宁波仁磁科技有限公司 新设2023年 9月，公司通过控股子公司金力粘结磁注册成立宁波仁磁科技有限公司，注册资本 300万人民币，金力粘结磁持有其 100%股权。宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙） 新设2023年 10月，公司通过全资子公司金力宁波投资参与成立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），金力宁波投资出资 15,000.00万元人民币，持有该合伙企业 93.75%投资份额。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方
式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2023年01月31日 电话会议 电话沟通 机构 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年02月13日 江西赣州公司总部 实地调研 机构 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年02月14日 江西赣州公司总部 实地调研 机构 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年03月31日 电话会议 电话沟通 机构 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年04月07日 网上业绩说明会 网络平台线上交流 其他 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年04月27日 电话会议 电话沟通 机构 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn 具体详见http://www.cninfo.com.cn2023年05月19日 网上集体接待日活动 网络平台线上十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。是 □否 2024年3月1日,公司披露了《 关于推动“质量回报双提升”行动方案的公告 》（公告编号：2024-009），公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国常会指出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发展战略、经营情况及财务情况，为维护公司全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，公司采取措施切实推动“质量回报双提升”行动。公司专注稀土永磁主业，伴随产能不断稳定释放，近三年公司业绩也实现稳健增长。同时坚持长期主义，持续稳定现金分红，公司2018年上市至今，每年均进行利润分配，已累计现金分红超过 6亿元，累计分红金额占累计归属于上市公司股东净利润的比例超过 35%。采取回购增持双管齐下，坚定境内外市场信心，公司十分重视 ESG建设，积极履行社会责任，并且持续完善治理结构，实现了董事会构成多元化。信息披露和投资者关系工作方面，公司坚持信息披露真实、准确、完整、及时的原则，严格遵守深交所、港交所两地上市的有关法律法规，并采取多渠道强化与投资者沟通。 2024年3月28日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期。并充分考虑中小投资者的利益和合理诉求，兼顾股东回报与公司发展综合考虑，在保证公司健康持续发展的情况下，根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会关于上市公司现金分红的相关规定，公司2023年度利润分配方案为：以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司 A股回购专户持有股份数量的 A股与 H股的股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.6元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若因股权激励授予行权、新增股份上市、股份回购等事项发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整，即保持每 10股派发现金红利 2.6元（含税），相应变动现金红利分配总额。
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