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| ST升达(002259)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处行业情况概述
天然气作为一种优质、高效、清洁的低碳能源，承担着国家搭建现代能源体系、保障能源安全的使命。强化天然气供应能力是未来国家不断推动油气管网体制改革、全面落实能源战略安全保障、推动能源绿色低碳转型的政策要求。在工业、交通等多领域有序扩大天然气利用规模，强化居民用气保障力度，能够助力能源碳达峰，推动构建清洁低碳、安全高效能源体系。 2023年，国务院新闻办发布《新时代的中国绿色发展》白皮书，要求推动终端用能清洁化，推行天然气、电力和可再生能源等替代煤炭，积极推进北方地区冬季清洁取暖。在城镇燃气、工业燃料、燃气发电、交通运输等领域有序推进天然气高效利用，发展天然气热电冷联供。为鼓励、引导和规范天然气下游利用领域，促进天然气行业高质量发展，国家能源局发布了《天然气利用政策（征求意见稿）》。根据《隆众咨询》统计数据。2019年-2023年，中国LNG产能年均复合增长率8.36%；2023年，LNG产能为4154万吨，同比增长9.92%，全年产量为2138万吨，产能利用率51.47%。最近五年，中国LNG消费量呈现先增后减再上涨趋势，年均复合增长率3.16%；2023年，LNG消费量3323万吨，同比增加 28.1%。除供暖季外，其他月份消费较为均衡。从价格上来，近五年 LNG价格呈先抑后扬再回落趋势，主流波动区间在3000-7000元/吨，价格和消费量呈现一定的负相关趋势。2023年，随着俄乌冲突等国际形势逐渐缓和，此前高企的LNG现货价格不断回落，全年均价4839元/吨，较2022年下跌1515元/
吨，同比跌幅23.84%。 数据来源：隆众咨询
2023年 LNG下游消费占比依旧集中在城市燃气、工业用气、交通用气三大部分，发电及其他占比较小。其中，2023年交通用气量为1764万吨，同比增长36%，消费总量中占比较2022年提高两个百分点到 52%。主要原因系2023年政策端的国六排放标准的执行以及柴油价格过高，气头车替代油头车数量大增；据中汽协统计，2023年国内共销售天然气重卡15.2万辆，暴涨超3倍。工业用气量虽有增加，但受经济恢复不及预期影响，占比略有下降。城市燃气则因管道天然气供给充裕，外采LNG补充气源有限，占比也略有下降。目前，国内天然气发电受限于气源和成本，调峰经济价值未有效体现，电企投资积极性较弱，发展速度整体较为缓慢。
2、公司所处的行业地位
公司自2015年介入天然气行业以来，目前业务板块主要围绕天然气行业中下游产业链分布：天然气液化处理、LNG加气站销售以及城镇燃气管网运营等。公司拥有两家产能为 100万方/日的 LNG工厂，分别为榆林金源（位于陕西省子洲县）、米脂绿源（位于陕西省米脂县），具有较强区域竞争优势；拥有3座LNG加气站，分别为圣明源加气站（位于陕西省汉中市）、乾润加气站（位于山西省岚县）、胜大加气站（位于陕西省神木市），销售LNG给过往天然气重卡；拥有一家具有特许经营权的城镇燃气公司-博通公司（位于内蒙古扎鲁特旗），服务区域内近30万居民及工商业用户。
四、主营业务分析
1、概述
参见“第三节”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否 2023年12月26日，公司全资子公司子米能源出资1,000万元设立四川宝川能源有限公司，子米能源持股 100%。四川宝川能源有限公司注册资本 1,000万元，法定代表人为周科，经营范围：许可项目：燃气经营；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
截至2023年12月31日，四川宝川能源有限公司注册资本尚未实缴到位，未开展生产经营。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
期债务的重组并展期，本期财务费用较上年同期减少。
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
比增加，自产自销业务占比降低
及LNG平均销售单价下降所致经营活动现金流出小计 782,411,847.95 1,866,483,118.09 -58.08% 主要系本期LNG受托加工业务占比增加，自产自销业务占比降低导致原料气采购量下降且平均采购单价下降所致经营活动产生的现金流量净额 122,072,564.54 123,457,301.77 -1.12%投资活动现金流入小计 12,115,000.00 2,192,230.00 452.63% 主要系子公司米脂绿源国有建设用地使用权被收回而收到相关部门退还的土地出让费用所致投资活动现金流出小计 13,551,402.10 7,843,038.31 72.78% 主要系子公司博通公司管道天然气业务的投资所致投资活动产生的现金流量净额 -1,436,402.10 -5,650,808.31 74.58%筹资活动现金流入小计 5,597,481.38 100.00% 主要系子公司博通公司本期增资，少数股东注册资本金投入所致筹资活动现金流出小计 120,834,852.02 66,302,308.87 82.25% 主要系上年末公司完成主要债务的重组，本期按约偿还本息所致筹资活动产生的现金流量净额 -115,237,370.64 -66,302,308.87 -73.81%现金及现金等价物净增加额 5,398,791.80 51,504,184.59 -89.52%报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量为12,207.26万元，本年度净利润为-251.73万元，其中归母净利润为-110.01万元。公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要系报告期内计提固定资产及投资性房地产折旧5,354.06万元、计提带息负债利息计入财务费用2,298.02万元、收回以前年度欠款3,895.09万元，上述主要项目共计11,547.18万元，涉及影响净利润但不影响经营活动现金流或影响经营活动现金流但不影响净利润。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
由于公司原实际控制人、原董事长、原法定代表人江昌政在公司任职期间未经董事会、股东大会审议同意，违规以公司名义代原控股股东升达集团对外借款或向升达集团的债务提供担保。后升达集团资金链断裂难以偿还相关债务，导致公司存放于募集资金专户上的资金以及用募集资金购买的理财产品份额被债权人直接扣划或者通过法院强行扣划，造成公司违规使用募集资金。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
彭山县
年产40万吨清
洁能源
因） 由于受实体经济增速放缓，结构转型的影响，西南地区LNG工业用户未能形成规模，LNG工业用户不及预期。各地天然气经营采用排他性行政许可，也一定程度制约了LNG工业用户市场的发展；因柴汽油价格的波动，导致货运车辆油改气的使用经济性不稳定，区域内重型货车油改气推进缓慢。替代能源（如太阳能，电能）挤占LNG城镇燃气用户市场等，造成募集资金投资项目的目标市场区域LNG需求增长缓慢。项目建设长期处于停滞状态。项目可行性发生重大变化的情况说明 根据公司战略调整及市场变化，募投项目已终止，项目土地已被政府主管部门按协议收回，土地处置价款及收回的履约保证金一并用于永久性补充流动资金，其余募集资金继续按照公司募集资金管理办法进行管理。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2016年6月12日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》；四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于四川升达林业产业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（川华信专（2016）219号）；方正证券承销保荐有限责任公司出具了《关于四川升达林业产业股份有限公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的核查意见》，同意公司使用本次非公开募集资金56,913,162.70元置换已投入的自筹资金。上述置换于2016年6月17日完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金存放于广发银行成都东大街支行募集资金账户内。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 1、本公司募集资金因原控股股东违规担保等原因累计被司法扣划60,659.85万元，造成公司违规使用募集资金。
2、本公司募集资金承诺全部用于“彭山县年产40万吨清洁能源项目”，基于市场环境变化、LNG行业状况
等因素，该募投项目已终止并处置。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告期
实际投入
金额 截至期末
实际累计
投入金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
永久补充
流动资金 彭山县年
产40万
吨清洁能
源项目 3,660 0 3,660 100.00% 不适用 否
合计 -- 3,660 0 3,660 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1、变更原因：由于受实体经济增速放缓，结构转型的影响，西南地区LNG工业用户未能形成规模，LNG工业用户不及预期。各地天然气经营采用排他性行政许可，也一定程度制约了LNG工业用户市场的发展；因柴汽油价格的波动，导致货运车辆油改气的使用经济性不稳定，区域内重型货车油改气推进缓慢。替代能源（如太阳能，电能）挤占LNG城镇燃气用户市场等，造成募集资金投资项目的目标市场区域LNG需求增长缓慢。
2、决策程序：2021年10月23日，公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会
第九次会议审议通过了《关于对公司募投项目土地进行处置的议案》和《关于终止公司募集资金投资项目并将部分结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司处置募投项目土地以及终止募投项目并将部分结余募集资金永久补充流动资金，全体独立董事对上述事项发表了明确的意见。2021年11月8日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过了上述《关于对公司募投项目土地进行处置的议案》和《关于终止公司募集资金投资项目并将部分结余募集资金永久补充流动资金的议案》。同时，方正承销保荐出具了核查意见，对上述事项无异议。
3、信息披露情况：详见公司公告。
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
无。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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