|
| 常山北明(000158)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
同向变动所致。
销售费用 128,425,114.32 107,171,658.08 19.83%
管理费用 178,857,258.71 166,953,210.03 7.13%财务费用 107,646,148.93 110,300,956.64 -2.41%所得税费用 22,975,262.28 1,845,258.96 1,145.10% 主要系本期转销存货跌价准备、固定资产减值准备影响递延所得税费用增加所致。研发投入 101,719,750.32 119,606,862.80 -14.95%经营活动产生的现金流量净额 -906,183,908.27 -1,168,770,094.91 22.47%投资活动产生的现金流量净额 -43,831,597.77 -50,882,937.01 13.86%筹资活动产生的现金流量净额 -445,644,705.37 242,230,699.38 -283.98% 主要系本期偿还银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 -1,394,046,311.86 -971,414,685.52 -43.51% 主要系本期筹资活动产生的现金流量净额减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成棉花收入较同期减少99.87%，主要系公司棉花业务模式自上年第二季度改变，在交易中成为代理人，按净额法确认收入所致。代理产品增值销售收入较同期减少81.74%，主要系本期互联网行业客户业务缩减，使收入减少所致。华北地区收入较同期减少41.23%，主要系棉花收入减少所致。其他地区收入较同期增加73.07%，主要系市场拓展力度增加，收入增加所致。纺织业收入与成本较同期分别减少43.79%、43.72%，主要系本期棉花收入减少，成本同方向变动所致。棉纱收入与成本较同期分别增加36.58%、38.95%，主要系本期棉纱行情上行，下游需求较好，销售收入增长，成本同方向变动所致。华北地区收入与成本较同期分别减少41.23%、45.66%，主要系本期棉花收入减少，成本同方向变动所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况适用□不适用其他地区收入与成本较同期分别增加48.88%、37.56%，主要系本期市场拓展力度增加，收入增加，成本同方向变动所致。主营业务成本构成棉纱业务营业成本较上年同期增长38.95%，主要系本期棉纱行情上行，下游需求较好，销售收入增长，成本同向变动所致。棉花业务营业成本较上年同期减少100%，主要系本期棉花收入减少，营业成本同向变动所致。代理产品增值销售业务营业成本较上年同期减少81.98%，主要系本期互联网行业客户业务缩减，收入减少，成本同方向变动所致。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用公司是否有实体门店销售终端□是否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
本报告期 上年同期
总产能 棉纱12,000吨，坯布2,200万米 棉纱12,000吨，坯布2,200万米
产能利用率 77.16% 84.13%产能利用率同比变动超过10%□是否是否存在境外产能□是否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司销售模式以直销为主。具体操作如下：公司始终重视产品的推广和营销，通过参加国内外行业展会，进行推广宣
传；通过拜访推介等方式推介公司产品，挖掘新客户资源；对现有客户定期拜访，不断增强与客户的粘合度，促进销售，加大定单类产品接单力度，从多维度分担市场形势变化对公司造成的风险，提升利润空间。
3、销售费用及构成
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是否
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是否是否自建销售平台开始运营的时间2019年02月01日注册用户数量 70,000以上开设线上销售渠道是公司经营过程根据内外环境及公司实际情况进行的渠道拓展和调整，对公司无重大影响。
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
7、存货情况
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
是□否自有品牌品牌名称 商标名称 主要产品类型 特点 目标客户群 主要产品价格带 主要销售区域 城市级别爱意生活 爱意生活 家用器皿、厨房用具、牙刷、瓷器装饰品 智能小家电 儿童、青少年、小资白领 100～200 全国 一级IELIFE IELIFE 床品、纺织品、鹅绒被、浴袍、睡袍、围巾 匹马棉、新疆长绒棉材质、A类优等品 中产高收入人群、富裕家庭、品质追求的消费升级人群 500～3000 全国 一级毛巾浴巾、内衣、袜子 匹马棉、新疆长绒棉材质、A类优 中产高收入人群、富裕家庭、品质 20～200 全国 一级等品 追求的消费升级人群松鼠 松鼠 织物；纺织品毛巾；床上用覆盖物；毛巾被 新疆长绒棉材质、A类优等品 中产富裕家庭 60～2000 全国 二级金常山 金常山 纺织织物；
布；棉织品；内衣用织物；纺织的弹性布料；粗斜纹布；印花棉布；平针织物；装饰织品 匹马棉、新疆长绒棉材质、A类优等品 中产富裕家庭 20～2000 全国 二级
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是否
公司是否举办订货会
□是否
五、非主营业务分析
适用□不适用
1,504,470.36元；河北银行分红6,105,206.40元；按权益法核算的长期股权投资收益-6,964,344.45元；注销非全资子公司北明云智产生的投资收益1,380,323.23元。 是公允价值变动损益 212,109.59 -0.51% 衍生金融工具公允价值变动收益。 是资产减值 3,578,172.85 -8.61% 其中：计提存货跌价损失999,990.19元；转回合同资产减值损失4,578,163.04元。 是营业外收入 1,617,711.24 -3.89% 其中：违约金及罚没收入536,595.13元；无法偿付的应付款项1,024,129.96元。 否营业外支出 5,936,367.05 -14.29% 其中：退缴使用中纺棉公司棉花进口关税配额所造成的损失3,971,517.85元；捐赠支出850,000元。 否其他收益 134,329,953.09 -323.27% 其中政府搬迁补助93,930,066.44元，公司与石家庄市土地储备中心签署的《企、事业单位国有土地使用权收购（回）合同》中约定：“根据《关于进一步做好我市污染工业企业退城搬迁有关工作的通知》相关要求，按照《石家庄市主城区污染工业企业退城搬迁改造的实施意见》（石政规【2018】15号）规定的土地补偿标准给予土地补偿,即按照土地出让总价款的60%对企业进行补偿。补偿费用包括 是土地及地上建（构）筑物等补偿费用，不再另行计提基金（如遇及特殊情况，基金总额超过总价款数40%，超过部分从企业补偿中扣除）。土地收购补偿金用于支持企业搬迁改造。”报告期公司共确认政府搬迁补助0.93亿元全部计入了其他收益。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
一年内到期的非流动负债所
致。
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
1、银行结构性存款因期限较短，预计收益率为浮动利率且利率较低，账面金额与公允价值相近，公司以存入结构性
存款金额作为其公允价值。期末交易性金融资产的减少是结构性存款到期收回所致。
2、对衍生金融资产，公司采用大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为其期末公允价值的确定依据。
采用的估值技术是现金流量折现法，输入值主要包括远期汇率、远期利率和折现率。
3、因被投资企业锦绣资源开发管理股份有限公司、河北银行股份有限公司、北京未名雅集文化传播中心、北京北明
兆业科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进
行计量。
4、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，因其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，公司以票
面金额作为其公允价值进行计量。
5、紫光创新投资有限公司的经营环境和经营情况、财务状况发生重大变化，其他权益工具的变动符合公允价值计量
且其变动计入其他综合收益。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与 不适用上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 本期衍生品业务投资收益168.46万元，其中利率掉期投资收益114.69万元、货币掉期投资收益35.76万元、棉花期货业务投资收益18.01万元。套期保值效果的说明 公司与银行签订金融衍生品合约，运用套期工具与外币银行借款形成套保。套期保值后，套期工具和被套期项目将因美元汇率和借款利率波动形成金额相等、方向相反的变动，不再因汇率和利率变动形成重大损失。通过套期保值,减小汇率和利率波动对公司经营活动的影响。
公司开展的棉花套期保值业务，利用期货的套期保值功能，将产品销售价格、原材料采购成本和风险控制在适度范围内，实现稳健经营。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、利率掉期、货币掉期
（一）风险分析
1、市场风险。在汇率、利率行情变动较大的情况下，若合约约定掉期汇率和掉期利率劣于实时汇率和利率时，将造成汇兑损失。
2、流动性风险。公司开展的本次外汇衍生品交易业务性质简单，均对应正常合理的外币债务，与还款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
3、履约风险。公司外汇衍生品交易对手为大华银行（中国）有限公司广州分行，该行信用良好且与公司已建立长期业务往来，履约风险低。
4、其它风险。在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
（二）风险管理措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的，选择结构简单、风险可
控的金融衍生工具开展交易，禁止任何风险投机行为。
2、公司已制定《衍生品投资管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、责任部门及责
任人、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、公司将审慎审查与大华银行（中国）有限公司广州分行签订的合约条款，严格执行相关制度，以防范法律风险。
4、公司外汇业务相关人员将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生
品交易的风险敞口变化情况，如发现异常情况及时报告授权高管，提示风险并执行应急措施。
5、公司审计部门定期对外汇衍生品交易进行合规性内部审计。
|
|