江苏精研科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 1 月 2 日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于公司 2020 年度金融衍生品交易计划的议案》。根据相关法律法规和公司章程规定，该事项不属于关联交易，具体内容如下：
    一、概述
    随着公司国际业务的发展，日常经营过程中涉及大量外币业务，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会带来一定的不确定性。为了降低汇率波动对公司经营的影响，规避业务风险，增加公司收益，使公司保持相对稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划在恰当的时机与相关银行开展最高额度不超过（含）2 亿美元的汇率风险管理金融衍生品交易业务。金融衍生品包括但不限于远期、期权、掉期、期货等产品及上述产品的组合。
    二、业务品种
    根据公司实际业务情况，公司开展的汇率风险管理相关金融衍生品交易业务包括但不限于国内外产生的金融衍生品交易、远期、期权、期货、掉期合约等业务。
    三、业务规模、期限经预测，拟开展的金融衍生品交易最高额度将不超过（含）2 亿美元，与公司不断增长的国际业务收入相匹配。公司拟以自有资金从事外汇金融衍生品投本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    资，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情况。上述业务可自股东大会审批通过之日起一年内灵活循环滚动使用。该事项尚需提交公司股东大会审议。
    四、可能面临的风险
    1.市场风险：公司开展的金融衍生品业务时，主要为与主营业务相关的套期
    保值类业务，存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。在汇率波动较大的情况下，公司操作的衍生金融产品可能会带来较大公允价值波动。
    2.流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    3.操作性风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致金融衍生品业务损失或丧失交易机会。同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
    4. 内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生内部控制的风险。
    5. 信用风险：公司进行的衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立
    长期业务往来的银行，履约风险较低。
    五、金融衍生品交易业务风险管理措施
    1.按照《公司金融衍生品交易业务内部控制制度》的要求，严格履行审批程序，及时履行信息披露义务。在实际操作中，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，为防止远期结售汇延期交割，公司加强应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
    2.加强对公司银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。公司选择具有合法经营资质的金融机构进行交易，从事金融衍生品业务时，慎重选择公司交易人员，公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
    六、会计政策及核算原则
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24 号-套期会计》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
    七、独立董事意见
    独立董事认为：公司开展汇率风险管理相关的金融衍生品交易业务符合公司
    实际经营的需要，可以在一定程度上降低汇率波动对公司经营业绩的影响；公司根据相关规定及实际情况制定了《江苏精研科技股份有限公司金融衍生品交易业务内部控制制度》，具有相应的风险控制措施。本次开展金融衍生品交易业务事项的决策程序符合相关规定，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的相关规定，不影响公司日常经营业务的开展，符合公司和全体股东的利益。因此同意公司在批准额度范围内开展金融衍生品交易业务。
    八、保荐机构意见
    保荐机构认为：公司开展金融衍生品业务符合公司实际经营的需要，可以在
    一定程度上降低汇率波动对公司经营业绩的影响；公司根据相关规定及实际情况
    制定了《金融衍生品交易业务内部控制制度》，具有相应的风险控制措施。本次开展金融衍生品交易业务事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序，符合相关的法律法规、交易所规则及《公司章程》等相关规定，但尚需公司股东大会审议通过。保荐机构对公司在批准额度范围内开展金融衍生品交易业务事项无异议。
    九、备查文件
    1. 公司第二届董事会第十三次会议决议；
    2. 独立董事关于第二届董事会第十三次会议相关事项的独立意见；
    3. 华泰联合证券有限责任公司关于公司 2020 年度金融衍生品交易计划事项的核查意见。

	江苏精研科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 1 月 2 日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司在商业银行、证券公司、信托公司等金融机构委托理财，理财对象包括但不限于银行理财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式，投资本金在 8 亿元（含）人民币以内滚动使用，投资决议经公司股东大会审议通过之日起两年内有效。单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使用。
    根据《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市规范运作指引》和《公司章程》等相关法律法规、规则制度的规定，本次使用闲置自有资金进行委托理财的议案需提交公司股东大会审议。本次委托理财事项不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
    现将相关事宜公告如下：
    一、概述
    1. 资金来源：公司及子公司闲置自有资金。
    2. 投资额度：投资本金在 8 亿元（含）人民币以内滚动使用。
    3. 授权与投资期限：自该议案经公司股东大会审议通过之日起两年内有效。
    单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使用。
    4. 投资对象：在商业银行、证券公司、信托公司等金融机构委托理财，包括
    但不限于银行理财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。
    公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    5. 投资品种：
    1）无固定期限、可随时赎回、低风险理财产品；
    2）持有期 1-12 个月，保本、约定收益的理财产品；
    3）持有期 1-12 个月，无保本、浮动收益的理财产品；
    4）其他低风险理财产品。
    6. 信息披露
    公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，及时披露投资产品的具体情况，做好相关信息披露工作。
    二、投资目的、投资风险及风险控制措施
    （一）投资目的
    为进一步提高公司资金使用效率，增加资金收益，在确保公司正常生产经营
    资金需求和资金安全的前提下，利用闲置自有资金进行委托理财。
    （二）投资风险分析
    金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。
    （三）风险控制措施
    1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择信誉良好、风控措施严密、有能力保障资金安全的金融机构所发行的产品；
    2、公司将及时分析和跟踪银行理财产品投向、进展情况，如评估发现存在
    可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；
    3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
    4、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行披露义务。
    三、对公司日常经营的影响
    在符合国家法律法规，确保不影响公司正常运营、公司自有资金使用计划正常进行和资金安全的前提下，公司使用部分闲置自有资金购买理财产品，不会影响公司日常经营正常开展。通过适度理财，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
    四、使用闲置自有资金进行委托理财的审批程序及相关意见
    （一）董事会审议情况2020 年 1 月 2 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，董事会决议，同意在确保公司正常生产经营资金需求的前提下，同意公司在商业银行、证券公司、信托公司等金融机构委托理财，包括但不限于银行理财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式，投资本金在 8 亿元（含）人民币以内滚动使用，投资决议经公司股东大会审议通过之日起两年内有效。单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使用。
    （二）独立董事意见
    公司独立董事认为：在确保公司正常生产经营资金需求的前提下，在确保公司资金安全的前提下，公司使用闲置自有资金开展委托理财业务，有利于提高闲置自有资金的使用效率，增加公司的收益。公司本次使用闲置自有资金进行委托理财的决策程序符合相关规定，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的相关规定，不影响公司日常经营业务的开展，符合公司和全体股东的利益。
    因此同意公司在商业银行、证券公司、信托公司等金融机构委托理财，包括但不限于银行理财产品、信托产品、资产管理计划等产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式，投资本金在 8 亿元（含）人民币以内滚动使用，经公司股东大会审议通过之日起两年内有效。
    （三）监事会意见2020 年 1 月 2 日，公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》。监事会认为：公司使用闲置自有资金进行委托理财可以提高公司资金的使用效率和收益，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及中小股东利益的情形，事项决策和审议程序合法、合规。
    同意公司使用不超过 8 亿元（含）人民币的闲置自有资金进行委托理财。
    五、保荐机构意见
    保荐机构认为：公司本次使用闲置自有资金进行委托理财的事项经公司董事
    会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序，符合相关的法律法规、交易所规则及《公司章程》等相关规定，但《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》尚需公司股东大会审议通过。公司经营性现金流状况良好，在保障公司正常运营、公司自有资金使用计划正常进行和资金安全并经公司股东大会审议通过的前提下，运用闲置自有资金进行委托理财不会影响公司正常资金使用，有利于提高资金使用效率增加公司投资收益；公司内控措施和制度健全资金安全能够得到保障。上述事项符合公司和全体股东的利益。华泰联合证券对本次精研科技使用闲置自有资金进行委托理财的事项无异议。
    六、备查文件
    1.第二届董事会第十三次会议决议；
    2.独立董事关于第二届董事会第十三次会议相关事项的独立意见；
    3.第二届监事会第十二次会议决议；
    4.华泰联合证券有限责任公司关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见。